【正文】 第四十二條 本辦法自公布之日起執(zhí)行。八、特殊情況說明：預(yù)付款項要有合同、協(xié)議或采購單，無以上三項著，財務(wù)杜絕支付，金額超過10000元又無合同的預(yù)付款項，需全體股東同意并簽字后方可支付。費用發(fā)生后應(yīng)在一星期內(nèi)報銷，超過一星期，每天罰款20元，超過15天，不再報銷，并由辦事人員和其部門負(fù)責(zé)人寫出書面原因，交財務(wù)部備案，作為年終考核的依據(jù)。不允許個人因私借款?？偨?jīng)理不在家的，會計人員需電話向總經(jīng)理請示。單據(jù)數(shù)量比較煩雜的要寫出報銷明細清單附在后面。合法性的認(rèn)定以國家財務(wù)、稅務(wù)等方面的規(guī)定為準(zhǔn)，具體操作由財務(wù)部負(fù)責(zé)把控落實，以可操作性為前提。第五篇：公司費用報銷制度費用報銷暫行規(guī)定為了明確公司財務(wù)管理級次，提高公司工作效率，落實各部門和各級管理責(zé)任人的責(zé)、權(quán)利關(guān)系，現(xiàn)結(jié)合公司的實際制訂關(guān)于費用報銷的一些操作規(guī)定。嚴(yán)禁使用訂書機將所有單據(jù)訂在一起；五、報銷流程每月月初，報銷人收集整理上月報銷單據(jù)，差旅費用填寫《差旅費報銷單》，其他零星費用填寫《支付證明單》，并交部門負(fù)責(zé)人審批；部門負(fù)責(zé)人按授權(quán)手冊審批的額度對《費用報銷單》進行審批，如超越審批權(quán)限，需提交上一級審批。不允許發(fā)票抬頭為公司簡稱，原始票據(jù)不得涂改、刮擦、挖補，填開時必須使用相同筆跡，如出現(xiàn)上述情況則視同票據(jù)無效，需重新開具；凡填有大小寫金額的原始票據(jù)，大小寫金額必須相符；原始票據(jù)的票面金額與實際發(fā)生金額、報銷時填報的金額原則上必須相符；四、報銷單據(jù)——費用報銷單/類粘貼單差旅費單據(jù)格式（見附差旅費報銷單樣板）差旅費報銷單的填寫與使用1)列明所屬部門、費用發(fā)生期間、員工姓名、部門、所附單據(jù)張數(shù)等基本信息；2）摘要欄內(nèi)簡要說明費用發(fā)生事由及其他需要說明的事項；3）各項費用需按日期依序填寫，差旅費用應(yīng)在對應(yīng)欄目內(nèi)填寫交通費、餐費補貼、住宿費、機票費用、通訊費等發(fā)生金額，并在“往返路線”中注明準(zhǔn)確線路，且每段線路都應(yīng)標(biāo)注費用金額。六、報銷注意事項員工辦事誤餐費用報銷標(biāo)準(zhǔn)、各類培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)、交通住宿標(biāo)準(zhǔn)以及各部門管理人員所有審批權(quán)限，應(yīng)以行政部門制訂頒布的規(guī)定為準(zhǔn)；報銷時，所有票據(jù)應(yīng)在背面注明用途并簽字；各級管理人員報銷費用應(yīng)由上一級負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)；原則上，當(dāng)月發(fā)生的費用必須在本月月未前報銷，如特殊原因需延期，應(yīng)經(jīng)報銷人所在部門負(fù)責(zé)人簽名同意確認(rèn)后，財務(wù)部才能予以辦理報銷事項。嚴(yán)禁使用訂書機將所有單據(jù)訂在一起；五、報銷流程每月20號之前，報銷人整理本月報銷單據(jù)，填寫《費用報銷單》，先由財務(wù)室審核，再交由馮總審批。．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3）各項費用需按日期依序填寫，差旅費用應(yīng)在對應(yīng)欄目內(nèi)填寫交通費、餐費補貼、住宿費、機票費用、通訊費等發(fā)生金額，并在“往返路線”中注明準(zhǔn)確線路，且每段線路都應(yīng)標(biāo)注費用金額。三、票據(jù)要求費用報銷時，必須提供業(yè)務(wù)發(fā)生時的原始票據(jù)（主要指發(fā)票或收據(jù)），原始票據(jù)必須是因購物或接受服務(wù)而從供應(yīng)商或提供服務(wù)單位手中取得的真實、合法票據(jù)或收據(jù)，嚴(yán)禁使用替代票據(jù)或收據(jù)；對于申請的購買辦公用品及其他用品須有夏總簽字的申購單。銷售部人員的費用報銷需在每個業(yè)務(wù)完成后需要集中報銷一次，方便業(yè)務(wù)提成計算。（2）、費用報銷的范圍僅限于公司規(guī)定幾大類，屬于個人生活性質(zhì)的支出一律不予報銷。（3）、特殊人員因工作需要辦理公交月票的須預(yù)先申請。（3）、員工培訓(xùn)費 員工在不影響工作并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意的前提下接受相關(guān)培訓(xùn)發(fā)生的費用，在完成舉辦單位規(guī)定的課程并取得相應(yīng)證書，由辦公室統(tǒng)一支付報名費，統(tǒng)一報銷。辦公室應(yīng)根據(jù)車輛狀況編制車輛的保養(yǎng)維修計劃及具體的用款計劃，報經(jīng)審批后執(zhí)行。會議費用中不含食宿時，住宿費用、伙食補助、市內(nèi)交通費按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補助。d)、伙食補貼標(biāo)準(zhǔn) 到異地出差的人員，按正常標(biāo)準(zhǔn)予以補助。借款必須填制‘借款單’，由借款人詳細填寫：借款人、所屬部門、借款日期、用途及預(yù)計報帳日期，審批手續(xù)同費用報銷，在借款手續(xù)齊全后出納方可付款。1）、辦公支出具體包括文案用具、耗材、家俱器具、辦公機具設(shè)備、家電設(shè)備、電子設(shè)備等內(nèi)容，此類用品應(yīng)遵從‘保證供應(yīng)、方便工作、節(jié)省開支’的原則，由辦公室統(tǒng)籌計劃、統(tǒng)一采購。比如填報招待費時要說明宴請的原由、宴請對象、人數(shù)、時間、地點；報銷打車費時除上述要求外還需在每張票據(jù)背面注明始發(fā)、到達地點；在‘用途說明’欄填寫費用發(fā)生的時間，原因，地點等；‘單據(jù)張數(shù)’欄填寫所附單據(jù)，在‘合計人民幣’欄正確填大寫，從1至10的數(shù)字大寫分別為：壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾。所謂正規(guī)收據(jù)是指在收據(jù)上部蓋有財政局統(tǒng)一監(jiān)制的章，且從稅務(wù)局購入的收據(jù)。這種侵害員工利益的情況如長期持續(xù)，將會給公司帶來很大的隱患。九、附 則第六十五條 從2009年9月26日起執(zhí)行，公司原有規(guī)定和辦法與本辦法相抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。分公司在進行重大財務(wù)支出事項決定前，應(yīng)向公司匯報，并取得公司總經(jīng)理同意。第五十九條 項目部的營銷費用由項目總監(jiān)在公司下達的營銷費用額度內(nèi)靈活安排使用，但超出控制額度范圍或者每月累計發(fā)生額1000元或以上的，應(yīng)事先請示公司總經(jīng)理或授權(quán)的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。公司年度的招待費用要控制在年度預(yù)算范圍內(nèi)。所有職務(wù)崗位、司機：7：0023：00 其他崗位：8：0022：00 沒有正當(dāng)理由，不能正常開機通訊者經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)，取消報銷資格。第五十五條 各崗位報銷限額標(biāo)準(zhǔn)如下： 部門 崗位 金額 備注管理崗位 總經(jīng)理、副總經(jīng)理 每季1500元總（副總）工程師、總經(jīng)濟師、營銷部門負(fù)責(zé)人、分公司經(jīng)理 每季1200元 部門負(fù)責(zé)人、分公司副經(jīng)理、營銷經(jīng)理 每季900元部門主管、營銷助理 每季600元其他管理人員、司機 每季450元外地項目監(jiān)理部 總監(jiān)、獨立總監(jiān)代表 每季900元 現(xiàn)場固定電話月使用費控制在250元以內(nèi)（含網(wǎng)費）非獨立總監(jiān)代表 每季600元監(jiān)理人員、司機 每季300元內(nèi)業(yè)及文檔管理人員 每季240元武漢地區(qū)項目監(jiān)理部 總監(jiān)、及獨立總監(jiān)代表 每季600元 武漢工地原則上不再設(shè)現(xiàn)場固定電話。具體按照通訊報銷限額，根據(jù)每月通訊話費單據(jù)、按一個季度據(jù)實累計結(jié)算報銷。因辦私事多開銷的費用由出差人自己承擔(dān)；延長時間不超過2天。第五十一條 公司總部員工因公辦事的，可向公司申請派車。配備交通車的項目監(jiān)理部應(yīng)加強交通車的管理和使用，不再報銷項目部交通費。家屬在項目監(jiān)理部探親住宿時間不超過15天；在項目監(jiān)理部以外的住宿費自理。公司和項目部派車接送的不允許報銷交通費。具體項目部和標(biāo)準(zhǔn)的審定由計劃控制部負(fù)責(zé)。第四十四條 乘坐火車從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜4小時以上的，或連續(xù)乘車時間超過6小時的，可購?fù)才P票；55歲以上總監(jiān)可購?fù)浥P票；符合乘坐臥鋪沒有乘坐臥鋪的不給予補貼。參加各種會議，由主辦單位統(tǒng)一安排住宿的，住宿費據(jù)實報銷，并附會議通知。第四十一條 差旅及交通費用開支范圍為交通費（含火車票、船票、飛機票、長途汽車票、市內(nèi)汽車票）、住宿費、零星雜費（如訂票費、行李寄存費等）、附加保險費、補助費。開伙項目部生活津貼不允許以現(xiàn)金形式發(fā)放；每月結(jié)余額度不宜過大，工程結(jié)束及年底不得留有余額，余款可購勞保用品發(fā)放給項目部員工。各類地區(qū)項目部中如有不在項目部住宿僅在項目部就餐的人員，按就餐情況（午餐5元、晚餐5元）具體累計計算。廚師和臨時工工資由公司另行負(fù)擔(dān)。第三十五條 公司為常駐現(xiàn)場人員支付現(xiàn)場生活津貼。公司每月給予50元/人的勞保用品專項費用補貼(憑票報銷)，公司不再報銷勞保用品開支。第三十三條 為保證現(xiàn)場人員生活所需的生活設(shè)施如家具、家電、炊具、臥具等，總監(jiān)應(yīng)根據(jù)具體情況在項目準(zhǔn)備階段提出配置計劃和預(yù)算，報公司計劃控制部。居住地