【正文】 對于金額大但又不屬于固定資產(chǎn)的，應(yīng)納入低值易耗品，參照固定資產(chǎn)管理辦法進行管理。憑批準的申購單到財務(wù)請款和報銷。辦公室應(yīng)建立有關(guān)的臺帳，登記各種辦公用品的購買和領(lǐng)用情況。方可到財務(wù)辦理有關(guān)付款手續(xù)。十、工程付款的有關(guān)規(guī)定、保證、承諾及其他經(jīng)濟簽證需經(jīng)工程領(lǐng)導小組審核，報總經(jīng)理簽署或授權(quán)委托人簽署后方可執(zhí)行。報公司財務(wù)主管人員審批。（二）、報銷審批程序和要求經(jīng)辦人員根據(jù)有關(guān)的發(fā)票單據(jù)及附件及時填制報銷憑證。發(fā)現(xiàn)物料失少或質(zhì)量上的問題（如超期、受潮、老化、變質(zhì)或損壞等），應(yīng)及時的用書面的形式向有關(guān)部門匯報。物資出庫時必須辦理出庫手續(xù)，并做到限額領(lǐng)料，生產(chǎn)車間、營業(yè)部門領(lǐng)用的物料必須由主管（或其指定人員）統(tǒng)一領(lǐng)取，領(lǐng)料人員憑主管開具的領(lǐng)料單或相關(guān)憑證向倉庫領(lǐng)料，行政各部門只有經(jīng)主管領(lǐng)導簽字后方可領(lǐng)取，領(lǐng)料人員和倉管員應(yīng)核對物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況，核對正確后方可發(fā)料；倉管員應(yīng)開具領(lǐng)料單，經(jīng)領(lǐng)料人簽字，登記入帳。檢查合格后方可在供貨方送貨單上簽收，同時按實際入庫物資名稱、數(shù)量、金額等內(nèi)容填寫本公司《入庫單》，并要求采購人員、經(jīng)辦人員、送貨人員等相關(guān)人員在《入庫單》上簽字。每月還應(yīng)不定期做好各類物料的日常核查工作，同時月底必須與財務(wù)人員一起對各類庫存物資進行檢查盤點，出具盤點表，以此查對帳簿與實物是否相符。（五）、固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公用品等物品的其他管理要求參見《設(shè)備用具用品管理辦法》。資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期檢查各部門固定資產(chǎn)使用情況和完好情況。（3）、辦理有關(guān)的報批手續(xù)。固定資產(chǎn)成批采購或數(shù)額較大的，必須事先簽訂合同。月底前將《出庫單》或《物料匯總領(lǐng)料表》中記賬聯(lián)移交給財務(wù)會計簽收，用于計算和編制成本、費用憑證。500元以上的急迫采購，經(jīng)請示總經(jīng)理后方可辦理。非長期性的采購，由有關(guān)部門人員提出并填寫采購申請單(《工作請示單》)，經(jīng)所屬部門負責人審核后，報總經(jīng)理或分管副總審批簽字同意后方可采購。差旅費實行按章辦理、超支不補的原則。前款不清，后帳不借。由借款人按規(guī)定在《借款單》上填列借款人姓名、所屬部門、借款用途、借款日期及預(yù)計報賬日期。各項預(yù)付款項，在未取得發(fā)票等合法報銷憑證之前，按照規(guī)定一律先掛記經(jīng)辦人的個人往來，經(jīng)辦人員應(yīng)及時向?qū)Ψ剿魅『戏ǖ膱箐N憑證并及時報銷沖帳。一、公司各項財務(wù)收支管理原則公司全體員工應(yīng)本著高效、節(jié)約的原則經(jīng)辦各種事項，有計劃、有控制地安排各項開支。（2）交員工確認簽字后，由公司經(jīng)理簽字。根據(jù)員工所犯錯誤的性質(zhì)、視其認識的態(tài)度，可給予停工學習處理，停工學習時間不計發(fā)工資。缺一份罰款100元；（12）施工圖紙及相應(yīng)的資料必須有設(shè)計師和客戶的簽字，違者罰款100元/次；員工凡犯有下列條規(guī)之一，給予警告處分：（1）三個月內(nèi)遲到、早退累計10次(含)以上者；（2）欺騙領(lǐng)導外出者；（3）拒不服從上司或其他管理人員的現(xiàn)場指揮、監(jiān)督，情節(jié)嚴重者；（4）私自傳播負面消息，對公司產(chǎn)生負面影響者；（5）故意制造公司部門間內(nèi)部矛盾．影響團結(jié)者：（6）對工作安排有異議，而事后未按正常程序向上一級領(lǐng)導反映或投訴造成不良影響者；（7）非接觸公司機密的員工，隨便打聽、討論公司秘密者；（8）工作時間內(nèi)對上級領(lǐng)導在語言、行為上不敬造成嚴重后果者；（9）未按時完成工作計劃或工作日志，屢教不改者；（10）因工作失職，造成不良后果者；（11）未經(jīng)允許，私拿公司財物使用者；（12）所犯錯誤和上述條款類似，按此條款處理。員工凡符合下列條件之一者給予特別嘉獎．職級升一級或獎現(xiàn)金200—10000元：（1）在特殊情況下為公司挽回重大經(jīng)濟和名譽損失者；（2）在特殊情況下為公司榮獲重大榮譽者；（3）向公司舉報本店管理人員違法亂紀，損害本店利益或其它不法行為的，經(jīng)查屬實者；（4）為公司謀求到重大經(jīng)濟利益者。1給予行政處罰與撤銷處分申請批準權(quán)限：1公司以本手冊規(guī)定權(quán)限為準；1遵照以下權(quán)限：（1）各部分員工警告處分、記過處分由部門經(jīng)理審批，記大過、降職、留職察看由分管總監(jiān)（副總）審批；（2）各部門經(jīng)理（主管）警告處分與記過處分由部門分管總監(jiān)（副總）審批，記大過、降職、留職察看由總經(jīng)理審批：（3）各部門總監(jiān)(副總)相關(guān)處分由總經(jīng)理直接審批。二十、客戶辦理尾款結(jié)算時，在《客戶意見反饋表》中對項目經(jīng)理評價內(nèi)容中有1—7項不滿意的，按40—300元等比例予以處罰，重慶傲創(chuàng)裝飾工程設(shè)計有限公司內(nèi)部管理制度在《客戶意見反饋表》中對設(shè)計師、質(zhì)檢有1—5項不滿意的，工程部經(jīng)理相應(yīng)承擔20—100元不等的管理責任扣款。十五、在建工地客戶投訴工程質(zhì)量問題，質(zhì)檢未能在3小時以內(nèi)到達現(xiàn)場有效處理者(晚上順延)而造成的再次投訴．處罰質(zhì)檢50元／次：十六、在建工地客戶投訴工作不力、服務(wù)態(tài)度差、質(zhì)量控制不嚴格，處罰質(zhì)檢100元/次：客戶要求更換質(zhì)檢的，取消該工地提成由后續(xù)跟進者全額提取。重慶傲創(chuàng)裝飾工程設(shè)計有限公司內(nèi)部管理制度十二、工程部經(jīng)理、質(zhì)檢對項目經(jīng)理控制不力，造成工人因工資拖延到公司聚眾鬧事的，對工程部經(jīng)理、質(zhì)檢處罰200元/次。十一、每周不能按時提供樣板房交行政部。客戶主動要求變更設(shè)計師，變更原因是由設(shè)計師服務(wù)態(tài)度、工作責任心或工作效率引起的，全額取消該工地提成由后續(xù)跟進者全額提取并給與設(shè)計師警告處分。七、活動期間嚴禁與其他公司員工發(fā)生爭執(zhí)與沖突，遇突發(fā)事件及時上報當值最高領(lǐng)導，不得擅作主張，否則予以記過以上的處分并承擔相應(yīng)損失。主動起迎，問明來意。五、責任區(qū)衛(wèi)生由行政部負責劃分到位，清理每周集中進行一次，日常保潔由行政部隨時進行衛(wèi)生檢查。重慶傲創(chuàng)裝飾工程設(shè)計有限公司內(nèi)部管理制度三、全公司范圍內(nèi)的室內(nèi)、外環(huán)境衛(wèi)生保持干凈整潔，如：辦公桌椅、照明燈、電風扇、空調(diào)、門窗、四壁、書櫥、檔案櫥及其附屬等物品，要求物品擺放整齊，室內(nèi)外環(huán)境衛(wèi)生清潔干凈、無蛛網(wǎng)、無灰塵，各類座套干凈整潔。傳真機的使用注意事項（不得把下列稿件傳入傳真機）（1）涂改液未干或稿件有涂層。復(fù)印資料注意節(jié)約紙張，可二次利用的紙保留下次使用，避免浪費。一經(jīng)查實，參照獎懲制度 重慶傲創(chuàng)裝飾工程設(shè)計有限公司內(nèi)部管理制度當事人罰款200元處罰。六、日常管理（一）計算機管理公司計算機由行政部負責管理和維護，并督計算機管理規(guī)定的執(zhí)行。重慶傲創(chuàng)裝飾工程設(shè)計有限公司內(nèi)部管理制度填寫“合同情況月報表”。十九、在處理糾紛時，應(yīng)加強聯(lián)系，及時通氣，積極主動地做好應(yīng)做的工作，不互相推諉、指責、埋怨，統(tǒng)一意見，統(tǒng)一行動，一致對外。糾紛發(fā)生后，應(yīng)及時與對方當事人友好協(xié)商，在既維護本公司合法權(quán)益，又不侵犯對方合法權(quán)益的基礎(chǔ)上，互諒互讓，達成協(xié)議，解決糾紛。十六、因變更、解除合同而使當事人的利益遭受損失的，除法律允許免責任的以外，均應(yīng)承擔相應(yīng)的責任，并在變更、解除合同的協(xié)議書中明確規(guī)定。十三、變更、解除合同，必須符合《合同法》的規(guī)定，并應(yīng)在公司內(nèi)辦理有關(guān)的手續(xù)。否則，造成合同不能履行、不能完全履行的，要追究有關(guān)人員的責任。嚴格執(zhí)行合同所規(guī)定的義務(wù)，確保雙方利益不受侵害。預(yù)計取得的經(jīng)濟效益和可能承擔的風險。當事人雙方的權(quán)利、義務(wù)是否具體、明確。包括：當事人有無簽訂、履行該合同的權(quán)利能力和行為能力。八、任何人對外簽訂合同，都必須以維護本公司合法權(quán)益和提高經(jīng)濟效益為宗旨，決不允許在簽訂合同時假公濟私、損公肥私、謀取私利，違者依法嚴懲。七、合同內(nèi)容應(yīng)注意的主要問題是：部首部分，要注意寫明雙方的全稱、簽約時間和簽約地點。每年年審前必須清除所有車輛的違章記錄，違章費用由使用人承擔。○3駕駛?cè)藛T私自將油料外流，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，給予解聘處理。四、車輛違規(guī)處理規(guī)定1凡發(fā)生行車事故者（公司駕駛員負主要責任）必須寫出書面報告，根據(jù)事故損失，保險公司賠付后的不足部分，在駕駛者當月效工資中扣除，事故情節(jié)嚴重者，經(jīng)“總經(jīng)理辦公會”研究確定如何進一步處罰。駕駛員歷行節(jié)約，公司根據(jù)車輛標準油耗及里程數(shù)核定車輛油費。出車回公司應(yīng)向立即到行政部報到。保管員應(yīng)認真維護和保管好所存物品，以防發(fā)生潮、銹、蛀、霉等。（根據(jù)實際工作情況 重慶傲創(chuàng)裝飾工程設(shè)計有限公司內(nèi)部管理制度(1)行政專員應(yīng)根據(jù)會議記錄，整理并歸檔，以備各階段性工作穩(wěn)步推進。公司印章只適用于與公司相關(guān)業(yè)務(wù)，不得從事有損公司利益之行為。（4）法人私章的保管者是出納，即是保管者又是使用者，但其無獨立使用權(quán)力，需依據(jù)財務(wù)部負責人審批的支付申請或取匯款憑證方可使用，否則負全部責任。印章保管人的責權(quán)范疇：對于公司主要印章管理，采用的是分散管理相互監(jiān)督的辦法。重慶傲創(chuàng)裝飾工程設(shè)計有限公司內(nèi)部管理制度（6）其他職能部門章： 其他職能部門章，主要適用于各部門內(nèi)部使用，已經(jīng)刻制的職能部門章，需由部門負責人進行保管并嚴格該章的使用辦法。各部門有需蓋公章的文件、通知等，須先到行政部填寫《印章使用登記簿》（需要外借印章的部門必須填寫《印章外借申請表》，經(jīng)由部門經(jīng)理核準簽批后，交由行政部備案）行政部需將《印章使用申請表》與《印章使用登記薄》同期留檔，常規(guī)性裝飾合同不得使用公章。六、證照復(fù)印件必須簽寫“此復(fù)印件僅供辦理XXX事宜，再次復(fù)印無效”。六、對保守公司秘密或防止泄密有功的，予以表揚、獎勵。接觸公司秘密的員工，未經(jīng)批準不準向他人泄露。重慶傲創(chuàng)裝飾工程設(shè)計有限公司內(nèi)部管理制度員工薪資為公司內(nèi)部秘密，員工不得在公司內(nèi)部詢問、討論其他員工工資情況，經(jīng)發(fā)現(xiàn)給予警告處分。七、工作服：公司為正式入職員工統(tǒng)一定制工作服，夏季兩套、冬季兩套，工作服不收取員工費用。有下列情形之一的，不享受當年的年休假：（1）請事假累計20天以上；（2）工作滿1年不滿10年的職工，請病假累計2個月以上的；（3）工作滿10年不滿20年的職工．請病假累計3個月以上的；（4）工作滿20年以上的職工，請病假累計4個月以上的；年假休息具體時間及天數(shù)由部門領(lǐng)導視工作情況安排，原則上安排在春節(jié)期間；在職兩年以上或一年內(nèi)保持每月完成公司最高業(yè)績員工，經(jīng)公司辦公會商議決定社會保險事宜。員工未經(jīng)批準而自行離職的，視為放棄工資，同時公司不予辦理任何重慶傲創(chuàng)裝飾工程設(shè)計有限公司內(nèi)部管理制度手續(xù)，給公司造成損失的，應(yīng)負賠償責任。由行政部予以辦理辭職手續(xù)。調(diào)離人員到新部門后，以實際聘任崗位和任職時間為準，其相關(guān)待遇以月度分段實施。試用期表現(xiàn)不合格者可延長試用期或勸退。五、婚假、產(chǎn)育假、喪假按相關(guān)規(guī)定辦理，假期內(nèi)發(fā)放基本工資；重慶傲創(chuàng)裝飾工程設(shè)計有限公司內(nèi)部管理制度病假扣發(fā)假期內(nèi)工資的30%，無證明文件視為事假；事假扣發(fā)假期內(nèi)全額工資。部門副經(jīng)理及以上人員請假，必須提前到行政部請假并辦理手續(xù)，三天以內(nèi)由副總經(jīng)理批準，三天以上報總經(jīng)理批示。員工因工致殘喪失或部分喪失勞動能力必須長期休息者，由相關(guān)勞動保障部門和醫(yī)療鑒定部門根據(jù)《勞保條例》研究處理。（三）事假公司員工因事需請假，須填寫《請假條》，經(jīng)部門主管、行政部領(lǐng)導、分管副總簽字同意后交予行政部備案。公司實行不定期查崗，查崗不在崗位，又無相應(yīng)手續(xù)，按曠工處理，行政部協(xié)同分管副總履行查崗職責。忘記打卡扣罰20元/次，且必須在當天由證明人、及部門經(jīng)理簽字確認，否則當月工資結(jié)算以早退或曠工處理。作息時間：每周工作六天，周一休息（設(shè)計部每周安排一名設(shè)計師值班，后期調(diào)休；其余員工不得調(diào)休；周六、日節(jié)假日任何員工無特殊原因不得請假，如有特殊情況須總經(jīng)理批準。按照前面各項目預(yù)算計算出預(yù)算稅前利潤并按稅法規(guī)定調(diào)整計算應(yīng)納稅所得額后乘以適用稅率計算得出。其他費用按核算的明細科目列示，其他費用的預(yù)算應(yīng)詳細說明預(yù)算的內(nèi)容以及計算過程。參考歷年水平計算，并考慮特殊審計事項費用。按預(yù)計下一年度年末的應(yīng)收款項余額以及壞賬準備比例和本年年末“壞賬準備”科目余額計算。按財產(chǎn)險費率計算。根據(jù)歷年常規(guī)會議以及相應(yīng)會議支出計算成本。由技術(shù)部門（或技術(shù)人員）根據(jù)固定資產(chǎn)使用狀況以及相應(yīng)修理費計算。此方法適用于已正常經(jīng)營2年以上且市場環(huán)境比較穩(wěn)定的公司。審計部經(jīng)權(quán)利機構(gòu)批準，有權(quán)對重大緊急事項立即采取封存賬簿、資產(chǎn)等臨時性措施或申請其他部門采取保全措施后報有關(guān)領(lǐng)導。A、當月費用一般應(yīng)在當月報銷處理完畢，部分費用如電話費等可以延至下月。F、費用報銷單分差旅費報銷單和費用報銷單，差旅費報銷填寫差旅費報銷單，其他所有費用填寫費用報銷單。A、必須按費用報銷單要求填寫相關(guān)內(nèi)容 B、報銷事項的內(nèi)容、用途說明必須清晰準確，并注明費用歸屬（屬于哪個項目或公司，便于分類核算），必要時附清單詳細說明。C、發(fā)票用膠水分類、整齊地粘貼在報銷粘貼單上，防止原始憑證在傳遞過程中丟失。本規(guī)定自四月一號起執(zhí)行，原規(guī)定與本規(guī)定相抵觸時，以本規(guī)定為準。調(diào)用私車補貼憑隨車人員簽字的派車單進行結(jié)算。因公辦事與外單位聯(lián)系工作時須購香煙、禮品、紀念品、禮卡的，應(yīng)先經(jīng)董事長或總經(jīng)理同意后由辦公室統(tǒng)一購買（在外地辦事的除外）。四、公務(wù)接待費用開支標準公務(wù)接待應(yīng)本著必須、合理、節(jié)約的原則，從嚴控制，掌握尺度，由辦公室統(tǒng)一管理。出差人員在中午12點以后出發(fā)或在中午12點以前回單位所在地的，伙食補助費按半天計算。在途期間，連續(xù)乘車超過10?。ê?0小時）的，可憑車票每滿10小時，發(fā)10元伙食補助費，以此類推。二、住宿費開支標準工作人員出差，住宿費采取限額控制，超支自負的辦法。市內(nèi)交通費：（1）、工作人員出差期間的市內(nèi)交通費一律憑票據(jù)實報銷，除時間緊、任務(wù)緊迫外，一般不得乘坐出租車，確需乘出租車，出租車票上部門負責人簽字同意方可報銷，也不得到下屬單位報銷。飛機打折后與火車票金額相當，也可乘坐飛機普通艙位。各二級科目下要設(shè)置相應(yīng)的三級科目進行明細核算。八、會計核算：公司直管項目可設(shè)立“現(xiàn)金、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、預(yù)付賬款、庫存材料、固定資產(chǎn)、累計折舊、臨時設(shè)施、臨時設(shè)施攤銷、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)交稅金、其他應(yīng)交款、其他應(yīng)付款、工程施工、工程結(jié)算、主營業(yè)