公司費(fèi)用報(bào)銷制度最終5篇-wenkub.com
2024-10-25 08:18 本頁面
【正文】 第四十一條 本辦法由財(cái)務(wù)部及總經(jīng)理辦公室制定并負(fù)責(zé)解釋。另外替代憑證要求做到時(shí)間合理、摘要明確、金額確定，不能真假混雜，給公司帶來財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。六、報(bào)銷或單據(jù)傳遞時(shí)效要求：財(cái)務(wù)人員根據(jù)財(cái)務(wù)作帳的及時(shí)性配比性要求掌握好各項(xiàng)報(bào)銷的時(shí)間，各項(xiàng)單據(jù)或費(fèi)用必須在發(fā)生結(jié)束后按照正常規(guī)定的流程操作。原則上還款日期為借款后一周，特殊情況經(jīng)財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn)可延長至一十五日。借款單要由總經(jīng)理、部門負(fù)責(zé)人簽字后出納人員才能放款。三、單據(jù)整理要求：報(bào)銷人在報(bào)銷前必須事先整理好各類單據(jù)，首先對(duì)單據(jù)的類別、時(shí)間、批次、項(xiàng)目等進(jìn)行分類，然后按照一定的標(biāo)準(zhǔn)清晰準(zhǔn)確的粘帖在報(bào)銷單據(jù)的后面，并在附件中寫明所附單據(jù)的張數(shù)。二、費(fèi)用單據(jù)要求：為了強(qiáng)化公司的財(cái)務(wù)紀(jì)律，規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，原則上公司一切事項(xiàng)報(bào)銷的單據(jù)均必須取得合法的憑證。各部門編制月度項(xiàng)目費(fèi)用預(yù)算，呈總經(jīng)理審批后報(bào)財(cái)務(wù)部備案，有關(guān)工程預(yù)算須同時(shí)提供詳細(xì)開支項(xiàng)目和付款進(jìn)度，超預(yù)算開支要經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和該部門上一級(jí)負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)。粘貼票據(jù)時(shí)不要將所有單據(jù)全部粘貼在左上角，而應(yīng)該將所有票據(jù)均勻粘貼在裝訂線內(nèi)。二、報(bào)銷時(shí)間規(guī)定每月集中報(bào)銷一次；每月1日前，各部門收集整理上月的報(bào)銷單據(jù)提交財(cái)務(wù)部門每月28日前，財(cái)務(wù)部門處理各部門整理的報(bào)銷單據(jù)；每月30日前，財(cái)務(wù)部門根據(jù)報(bào)銷單據(jù)金額，集中進(jìn)行上月報(bào)銷款的支付；三、票據(jù)要求費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，必須提供業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)的原始票據(jù)（主要指發(fā)票或收據(jù)），原始票據(jù)必須是因購物或接受服務(wù)而從供應(yīng)商或提供服務(wù)單位手中取得的真實(shí)、合法票據(jù)或收據(jù)，嚴(yán)禁使用替代票據(jù)或收據(jù)；所有報(bào)銷應(yīng)以發(fā)票或收據(jù)為憑據(jù)，白單不允許作為報(bào)銷的憑證；發(fā)票抬頭必須正確、完整填開，應(yīng)要求對(duì)方開具發(fā)票抬頭為本公司全稱。財(cái)務(wù)部門會(huì)計(jì)收到出納付款的單據(jù)后，編制會(huì)計(jì)憑證，并歸檔。粘貼票據(jù)時(shí)不要將所有單據(jù)全部粘貼在左上角，而應(yīng)該將所有票據(jù)均勻粘貼在裝訂線內(nèi)。不允許發(fā)票抬頭為公司簡稱，原始票據(jù)不得涂改、刮擦、挖補(bǔ)，填開時(shí)必須使用相同筆跡，如出現(xiàn)上述情況則視同票據(jù)無效，需重新開具；凡填有大小寫金額的原始票據(jù)，大小寫金額必須相符；原始票據(jù)的票面金額與實(shí)際發(fā)生金額、報(bào)銷時(shí)填報(bào)的金額原則上必須相符；四、報(bào)銷單據(jù)——費(fèi)用報(bào)銷單/類粘貼單差旅費(fèi)單據(jù)格式（見附差旅費(fèi)報(bào)銷單樣板）差旅費(fèi)報(bào)銷單的填寫與使用1)列明所屬部門、費(fèi)用發(fā)生期間、員工姓名、部門、所附單據(jù)張數(shù)等基本信息；2）摘要欄內(nèi)簡要說明費(fèi)用發(fā)生事由及其他需要說明的事項(xiàng)；另銷售人員須注明．．．．．．．．是洽談哪項(xiàng)業(yè)務(wù)而發(fā)生的，到時(shí)好計(jì)算業(yè)務(wù)提成。每月25日前，財(cái)務(wù)部門根據(jù)報(bào)銷單據(jù)金額，集中進(jìn)行本月報(bào)銷款的支付。二、報(bào)銷時(shí)間規(guī)定對(duì)于其他部門個(gè)人差旅費(fèi)用每月集中報(bào)銷一次。3）、報(bào)銷要求：（1）、費(fèi)用報(bào)銷盡量及時(shí)，當(dāng)月費(fèi)用必須當(dāng)月報(bào)銷、清算，跨年跨月無特殊事由不予以報(bào)銷。（2）、因工作需要晚加班的人員，在沒有公交車及班車的情況下，方可打車，報(bào)銷同上。（2）、汽車的年檢費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi)、維修費(fèi)費(fèi)用據(jù)實(shí)報(bào)銷，報(bào)銷費(fèi)用時(shí)需附費(fèi)用清單；合肥市區(qū)外加油費(fèi)或特殊原因產(chǎn)生的加油費(fèi)發(fā)票必須日期填寫完整，注明加油原因；所有罰款一律不予以報(bào)銷，總經(jīng)理特批者除外。4）、汽車費(fèi)用及運(yùn)輸費(fèi)（1）、車輛管理、維修和保養(yǎng)，由辦公室統(tǒng)一負(fù)責(zé)安排。（2）、外出參加會(huì)議，會(huì)議費(fèi)用中包括食宿時(shí)不再享受食、住費(fèi)用補(bǔ)助，只享受市內(nèi)交通費(fèi)。a）、住宿費(fèi)按出差地區(qū)和人員級(jí)別分別制定標(biāo)準(zhǔn)。借款的原則是‘前帳未清，后帳不借’，借款的最長期限為1個(gè) 月，若無特殊事由超期的將從當(dāng)月工資中扣除。三、報(bào)銷內(nèi)容規(guī)定報(bào)銷時(shí)在單據(jù)報(bào)銷封面上必須用鉛筆寫上費(fèi)用發(fā)生的原
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