商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理培訓(xùn)教材-wenkub.com
2025-03-08 10:35 本頁面
【正文】 對全面風(fēng)險管理的認(rèn)識：組織架構(gòu)（ 1/4） 33 第一道防線：業(yè)務(wù)單位防線 ? 業(yè)務(wù)單位包含了企業(yè)大部分的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)，它們在日常工作中面對各類的風(fēng)險，是企業(yè)的前線 ? 企業(yè)必須把風(fēng)險管理的手段和內(nèi)控程序融入到業(yè)務(wù)單位的工作與流程中，才能建立好防范風(fēng)險的第一道防線 ? 企業(yè)建立的第一道防線，就是要各業(yè)務(wù)單位就其戰(zhàn)略性風(fēng)險、 信用風(fēng)險、市場風(fēng)場和操作風(fēng)險等，系統(tǒng)化地進行分析、確認(rèn)、度量、管理和監(jiān)控 ? 企業(yè)需要把評估風(fēng)險與內(nèi)控措施的結(jié)果進行記錄和存檔，對內(nèi)控措施的有效性不斷進行測試和更新 對全面風(fēng)險管理的認(rèn)識：組織架構(gòu)（ 2/4） 34 第二道防線：風(fēng)險管理單位防線 ? 第二道防線是在業(yè)務(wù)單位之上建立一個更高層次的風(fēng)險管理功能，它的組成部份可能包括風(fēng)險管理部門、信貸審批委員會、投資審批委員會 ? 風(fēng)險管理部門的責(zé)任是領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)公司內(nèi)各單位在管理風(fēng)險方面的工作，它的職責(zé)包括： ? 編制規(guī)章制度 ? 對各業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險進行組合管理 ? 度量風(fēng)險和評估風(fēng)險的界限 ? 建立風(fēng)險信息系統(tǒng)和預(yù)警系統(tǒng) 、厘定關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo) ? 負(fù)責(zé)風(fēng)險信息披露、溝通、協(xié)調(diào)員工培訓(xùn)和學(xué)習(xí)的工作 ? 按風(fēng)險與回報的分析，為各業(yè)務(wù)單位分配經(jīng)濟資本金 對全面風(fēng)險管理的認(rèn)識：組織架構(gòu)（ 3/4） 35 “ 內(nèi)部審計是一項獨立、客觀的審查和咨詢活動，其目的在于增加企業(yè)的價值和改進經(jīng)營。 按 提 出 順 序 又包 含 商 業(yè) 性 貸 款 理論 、 資 產(chǎn) 可 轉(zhuǎn) 換 理論 、 預(yù) 期 收 入 理論 。2 0 世 紀(jì) 6 0 年 代負(fù) 債 管 理 理 論C O S O 出 臺《 企 業(yè) 風(fēng)險 管 理 框架 — — 整合 框 架 》2 0 0 4 年 9 月 推 出全 面 風(fēng) 險 管 理伴 隨 著 金 融 自 由 化浪 潮 ， 資 產(chǎn) 負(fù) 債 管理 理 論 應(yīng) 運 而 生 。2 0 世 紀(jì) 7 0 － 8 0 年 代資 產(chǎn) 負(fù) 債 管 理 理 論資 本 管 理 理 論 以 巴塞 爾 協(xié) 議 為 指 導(dǎo) ，通 過 最 低 資 本 充 足率 的 要 求 ， 將 銀 行的 經(jīng) 營 管 理 活 動 中的 風(fēng) 險 與 其 資 本 聯(lián)系 起 來 。同時，東南亞等一些國家和地區(qū)對對沖基金的防范與反擊，例如 98年 8月份臺灣下令禁止索羅斯旗下的對沖基金進人；香港政府在外匯市場和股市主動出擊 ,與對沖基金針鋒相對 ? 市場走向預(yù)測錯誤。 ? 1995年 1月 18日，日本神戶大地震，其后數(shù)日東京日經(jīng)指數(shù)大幅度下跌。 ? 里森被視為巴林銀行期貨與期權(quán)結(jié)算方面的專家。 ? 1988年，德克薩斯州有 175家銀行倒閉，它們的總資產(chǎn)達(dá)到 473億美元，占該州 1987年底所有銀行資產(chǎn)總和的 25％。 1 商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理 2 主要內(nèi)容 一、商業(yè)銀行為什么需要全面風(fēng)險管理 二、什么是商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理 三、我行全面風(fēng)險管理的實踐與展望 3 知識點回顧 ? 什么是風(fēng)險 ? 風(fēng)險由哪些類別 ? 什么是風(fēng)險管理 4 （ 1/2） 定義 ? 風(fēng)險指的是發(fā)生負(fù)面影響的不確定性。 ——其中 1家銀行在 1982年的評級為 AAA， 2家為 AA ? 1989年，德克薩斯州有 134家銀行倒閉，它們的總資產(chǎn)為 232億美元，占該州銀行資產(chǎn)總和的 ％。 1992年，總部決定派他到新加坡分行成立期貨與期權(quán)交易部門，并出任總經(jīng)理。至 2月 23日，里森的日經(jīng)期貨多頭風(fēng)險部位已達(dá) 6萬余口合約。長資認(rèn)為新興市場利率將降低，而發(fā)達(dá)國家的利率走向相反，于是 “長資 ”大量買入新興市場債券，同時拋空美國國債 ? 1998年 8月份，俄羅斯宣布盧布貶值延遲三個月償還外債，俄羅斯國債大幅貶值并完全喪失了流動性，這使長資在俄投資血本無歸，損失 25億美元，相當(dāng)于其凈資產(chǎn)的 52%，從銀行貸款損失慘重也受重創(chuàng)。2 0 世 紀(jì) 8 0 年 代 后 期 至 今資 本 管 理 理 論資 產(chǎn) 管 理 理 論 產(chǎn) 生的 背 景 是 商 業(yè) 銀 行獲 取 資 金 的 渠 道 有限 ， 經(jīng) 營 管 理 的 重點 是 對 資 產(chǎn) 的 管理 。主 要 思 想 是 要 使 經(jīng)營 的 安 全 性 、 流 動性 、 收 益 性 達(dá) 到 均衡 ， 對 資 產(chǎn) 和 負(fù) 債同 時 進 行 協(xié) 調(diào) 管理 。世 紀(jì) 年 代 之 前資 產(chǎn) 管 理 理 論負(fù) 債 管 理 理 論 的核 心 思 想 是 將 商業(yè) 銀 行 管 理 的 重點 由 資 產(chǎn) 轉(zhuǎn) 向 負(fù)債 ， 即 通 過 銀 行在 貨 幣 市 場 上 主動 性 負(fù) 債 實 現(xiàn) 資產(chǎn) 負(fù) 債 管 理 和 流動 性 管 理 的 目標(biāo) 。內(nèi)審?fù)ㄟ^系統(tǒng)的方法，評價和改進企業(yè)的風(fēng)險管理、控制和治理流程的效益，幫助企業(yè)實現(xiàn)其目標(biāo)。 25
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1