【正文】 項(xiàng) 目 社 會 影 響 評 價 表序號 社會因素 影響程度 措施建議1 對居民收入的影響 增加2 對居民生活水平和生活質(zhì)量的影響 提高 543 對居民就業(yè)的影響 增加就業(yè)機(jī)會4 對不同利益群體的影響 無影響5 對弱勢群體的 有利 6 對地區(qū)文化、教育、衛(wèi)生的影響 有利7 對地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、社會服務(wù)容量和城市化進(jìn)程的影響 有利8 對少數(shù)民族鳳俗習(xí)憤和宗教信仰的影響 無影響(三) 項(xiàng)目與所在地互適性分析互適性分析主要是分析預(yù)測項(xiàng)目能否為當(dāng)?shù)氐纳鐣h(huán)境、人文條件所接納，以及當(dāng)?shù)卣?、居民支持?xiàng)目存在與發(fā)展的程度，考察項(xiàng)目與當(dāng)?shù)厣鐣h(huán)境的相互適應(yīng)關(guān)系。實(shí)施該項(xiàng)目符合國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策，符合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展方向。項(xiàng)目依托的技術(shù)成果具有顯著的先進(jìn)性、實(shí)用性，已具備產(chǎn)業(yè)化技術(shù)基礎(chǔ)，項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)是我國中藥材傳統(tǒng)栽培中心區(qū)，產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢比較明顯、開發(fā)潛力大。44財(cái)務(wù)分析輔助報(bào)表－1 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 單位：萬元 計(jì)算期序號 項(xiàng)目名稱 合計(jì)1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 營業(yè)收入 6514 　 277 693 693 693 693 693 693 693 693 693 　 　 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　2 營業(yè)稅金及附加 0 0 營業(yè)稅 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 消費(fèi)稅 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 城市維護(hù)建設(shè)費(fèi) 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 教育費(fèi)附加 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　3 增值稅 0 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 銷項(xiàng)稅 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 進(jìn)項(xiàng)稅 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　45財(cái)務(wù)分析輔助報(bào)表－2 折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)估算表 單位：萬元生產(chǎn)期序號 項(xiàng)目名稱 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 房屋及建筑物 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 原值 　 323 323 323 323 323 323 323 323 323 323 本年折舊費(fèi) 　 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 凈值 　 308 292 277 262 246 231 216 200 185 1702 設(shè)備 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 原值 　 119 119 119 119 119 119 119 119 119 119 本年折舊費(fèi) 　 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 凈值 　 111 103 95 87 79 71 63 56 48 403 固定資產(chǎn)合計(jì) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 原值 　 442 442 442 442 442 442 442 442 442 442 本年折舊費(fèi) 　 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 凈值 　 419 395 372 349 326 302 279 256 233 2094 無形資產(chǎn)及其它資產(chǎn) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 原值 　 43 43 43 43 43 43 43 43 43 43 本年攤銷費(fèi) 　 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 凈值 　 39 34 30 26 21 17 13 9 4 　 46財(cái)務(wù)分析輔助報(bào)表－3 總成本費(fèi)用估算表 單位：萬元計(jì)算期（年）序號 項(xiàng) 目 合計(jì)1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 外購原材料費(fèi) 2606 　 111 277 277 277 277 277 277 277 277 2772 外購燃料及動力費(fèi) 313 　 13 33 33 33 33 33 33 33 33 333 工資及福利費(fèi) 1231 　 123 123 123 123 123 123 123 123 123 1234 修理費(fèi) 116 　 12 12 12 12 12 12 12 12 12 125 其他費(fèi)用 521 　 22 55 55 55 55 55 55 55 55 556 經(jīng)營成本（1+2+3+4+5) 4787 　 281 501 501 501 501 501 501 501 501 5017 折舊費(fèi) 233 　 23 23 23 23 23 23 23 23 23 238 攤銷費(fèi) 43 　 4 4 4 4 4 4 4 4 4 49 利息支出 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 建設(shè)投資借款利息 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 流動資金借款利息 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　10 總成本費(fèi)用（6+7+8+9) 5063 309 528 528 528 528 528 528 528 528 528 固定成本 1268 112 128 128 128 128 128 128 128 128 128 可變成本 3795 197 400 400 400 400 400 400 400 400 400 47財(cái)務(wù)分析報(bào)表－1 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 單位：萬元計(jì)算期序號 項(xiàng) 目 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 現(xiàn)金流入 6775 0 277 693 693 693 693 693 693 693 693 953 營業(yè)收入 6514 0 277 693 693 693 693 693 693 693 693 693 補(bǔ)貼收入 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 回收固定資產(chǎn)余值 209 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 209 回收流動資金 51 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 512 現(xiàn)金流出 5323 291 496 531 501 501 501 501 501 501 501 501 建設(shè)投資 485 291 194 0 0 　 　 　 　 　 　 流動資金 51 0 20 31 0 0 　 經(jīng)營成本 4787 0 281 501 501 501 501 501 501 501 501 501 營業(yè)稅金及附加 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 維持運(yùn)營投資 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　3 所得稅前凈現(xiàn)金流量(12) 1451 291 218 162 192 192 192 192 192 192 192 4534 累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量 　 291 509 348 155 37 229 422 614 806 999 14515 調(diào)整所得稅 222 0 0 25 25 25 25 25 25 25 256 所得稅后凈現(xiàn)金流量(35) 1229 291 218 137 168 168 168 168 168 168 168 4287 累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金流量 　 291 509 372 205 37 131 298 466 633 801 1229　 計(jì)算指標(biāo)： 　 　 所得稅前 　 所得稅后 　 　 　 　 　 　 　 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR) 　 　 % 　 % 　 　 　 　 　 　 　 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 ic= % 436 萬元 331 萬元 　 　 　 　 　 　 投資回收期 　 . 年 年 　 　 　 　 　 　 48財(cái)務(wù)分析報(bào)表－2 項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表 單位：萬元計(jì)算期序號 項(xiàng)目名稱 合計(jì)1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 現(xiàn)金流入 6775 0 277 693 693 693 693 693 693 693 693 953 營業(yè)收入 6514 0 277 693 693 693 693 693 693 693 693 693 補(bǔ)貼收入 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 回收固定資產(chǎn)余值 209 　 　 　 　 　 　 　 　 　 0 209 回收流動資金 51 　 　 　 　 　 　 　 　 　 0 51 2 現(xiàn)金流出 5541 291 496 551 525 525 525 525 525 525 525 525 項(xiàng)目資本金 536 291 214 31 0 　 　 　 　 　 　 　 借款本金償還 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 借款利息支付 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 經(jīng)營成本 4787 0 281 501 501 501 501 501 501 501 501 501 營業(yè)稅金及附加 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 所得稅 218 0 0 20 25 25 25 25 25 25 25 25 維持運(yùn)營投資 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　3 凈現(xiàn)金流量 1234 291 218 142 168 168 168 168 168 168 168 428 　 資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： % 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 49財(cái)務(wù)分析報(bào)表－3 利潤與利潤分配表 單位：萬元計(jì)算期（年）序號 項(xiàng)目名稱 合計(jì)1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 營業(yè)收入 　 277 693 693 693 693 693 693 693 693 6932 營業(yè)稅金及附加 0 　 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03 總成本費(fèi)用 5063 　 309 528 528 528 528 528 528 528 528 528 4 補(bǔ)貼收入 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　5 利潤總額 1451 　 31 165 165 165 165 165 165 165 165 1656 彌補(bǔ)以前年度虧損 31 　 　 31 　 　 　 　 　 　 　 　7 應(yīng)納稅所得額 1451 　 　 133 165 165 165 165 165 165 165 1658 所得稅 218 　 　 20 25 25 25 25 25 25 25 25 9 凈利潤 1265 　 　 145 140 140 140 140 140 140 140 14010 期初未分配利潤 　 　 0 0 0 0 0 0 0 0 011 可供分配利潤 　 　 145 140 140 140 140 140 140 140 14012 法定盈余公積金 127 　 　 14 14 14 14 14 14 14 14 14 13 可供投資者分配的利潤 　 　 130 126 126 126 126 126 126 126 12614 應(yīng)付優(yōu)先股股利 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　15 任意盈余公積金 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　16 應(yīng)付普通股股利 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　17 利潤分配 1139 　 　 130 126 126 126