【正文】 (三) 智能化、精細化、視覺化的全面預算管理通過用友GRPU8R10綜合財務管理平臺搭建起預算管理、經(jīng)濟業(yè)務活動過程、財務核算可視化的應用平臺，具有以下現(xiàn)實價值：實現(xiàn)預算管理與會計核算智能化作業(yè)：平臺建立的預算申報和預算計劃系統(tǒng)，可以改變單位部門預算集中編制、突擊編制的現(xiàn)狀，轉(zhuǎn)變?yōu)槿粘＞幹?、常態(tài)化計劃的作業(yè)現(xiàn)狀。用友GRPU8R10綜合財務管理平臺通過統(tǒng)一標準、統(tǒng)一接口與人事部門、業(yè)務部門實現(xiàn)人員信息共享、保證信息同步，使得預算管理、收費管理、薪資管理與人員信息同步動態(tài)跟蹤，保證了預算管理系統(tǒng)、收費管理系統(tǒng)、薪資管理系統(tǒng)等基礎數(shù)據(jù)的準確性，實現(xiàn)了對“人”的同步統(tǒng)一管理。6. 方案應用價值用友GRPU8R10行政事業(yè)單位內(nèi)控解決方案以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》為導向，符合行政事業(yè)單位最新財會制度的要求，采用“制衡、監(jiān)督、激勵”的內(nèi)控設計理念，以“指標流、資金流、實物流”管理為主線，以決策支持和服務創(chuàng)新為重點，應用國際先進信息技術，構建全方位、全過程、動態(tài)化反映行政事業(yè)單位財務運行狀態(tài)的精細化信息管理平臺。l系統(tǒng)特點：1) 即時通迅用戶及權限與綜合財務平臺的保持同步，實現(xiàn)集成登錄；2) 即時通訊系統(tǒng)延伸拓展到手機上，通過手機操作使與使用系統(tǒng)關聯(lián)，實現(xiàn)移動辦公；3) 顯示待辦事宜提醒及查詢待辦事項：通過短信平臺進行群發(fā)，提醒相關人員及時處理相關事宜。即時通訊系統(tǒng)集成了即時消息、群組交流、待辦提醒、快捷通道、最新通知等功能，提高政務工作效率，是新時期綜合財務預算管理的得力助手。5) 集中平臺處理工作流程，使得單位信息化建設無邊界組織，消除信息死角，同時提高部門間的協(xié)作能力。系統(tǒng)特點：1) 與門戶集成設置智慧性門戶：行政辦公OA與門戶集成結合使用，可提供全個性化頁面設置并實現(xiàn)多層多級門戶設置。薪資查詢包括：發(fā)放次數(shù)、發(fā)放日期、發(fā)放金額及各工資項的組成等信息。系統(tǒng)特點：1) 信息門戶整合財務、資金、預算、決算等各系統(tǒng)，與各系統(tǒng)實現(xiàn)掛接和登陸；2) 遵循安全性原則，將公共信息與業(yè)務信息有效分開，確保數(shù)據(jù)資料的安全；3) 支持與校園外網(wǎng)進行接口掛接；4) 針對不同的訪問者，可進行與其相關的日常業(yè)務操作，以及根據(jù)不同的權限可進行實時查詢相關數(shù)據(jù)，如：預算執(zhí)行情況、項目經(jīng)費情況、個人薪資、借還款信息、財務公示、決策支持分析內(nèi)容等公眾服務信息均可在門戶中進行查詢，實現(xiàn)數(shù)據(jù)完全共享；5) 綜合財務信息門戶的界面簡潔，美觀大方，并可靈活定制。1) 財務綜合實力分析：財務綜合實力是單位收支規(guī)模的重要體現(xiàn)，主要包括資產(chǎn)、負債、凈資產(chǎn)的結構、財務狀況及其變化趨勢、各項收支的構成和比例。 系統(tǒng)根據(jù)預算情況、日?，F(xiàn)金使用支出等情況，設定相應條件，當有接近超支、經(jīng)費不足等情況發(fā)生的可能時，能自動提示引起注意，起到預警的作用；而一旦超支、違反規(guī)定資金用途等行為的實際發(fā)生時，系統(tǒng)有自動報警功能，便于對資金使用的管理和監(jiān)控。5) 跨年度數(shù)據(jù)比較分析：對收集到部門服務器數(shù)據(jù)倉庫中的系統(tǒng)跨年度同期間、同類型數(shù)據(jù)進行比較分析，并提供預算年度、同期間三維結構的立體圖例分析，包括餅狀圖、直方圖以及各種分析曲線等。2) 預算項目執(zhí)行情況查詢：提供專項項目的預算安排、預算資金執(zhí)行情況查詢，加強對專項監(jiān)督檢查。實現(xiàn)從預算、執(zhí)行、核算、決算系統(tǒng)中的提取預算執(zhí)行數(shù)據(jù)，跟蹤預算執(zhí)行情況，分析處理，為決策部門提供依據(jù)。2) 匯總分類查詢：對下級單位上報上來的固定格式的報表進行匯總分類查詢，以便財政能夠迅速、準確地把握總體情況。5) 主管部門通過終端進行數(shù)據(jù)匯總、綜合查詢、集中監(jiān)管、分析決策。針對行政事業(yè)單位財務分布式部署管理模式下，解決主管部門與下屬單位之間的數(shù)據(jù)下發(fā)、上傳、匯總、分析而設計的，其主要特征是在不改變現(xiàn)有財務管理模式的下，通過采集模版設置、數(shù)據(jù)上報、數(shù)據(jù)接收等功能，實現(xiàn)財務數(shù)據(jù)存儲集中化、業(yè)務管理一體化，滿足主管部門對下屬單位的財務監(jiān)管、數(shù)據(jù)匯總、分析決策的需求，實現(xiàn)財務管理的科學化、規(guī)范化。電子化的合同便于領導在審批時進行各項合同的查閱。如：申請狀態(tài)、業(yè)務科審核狀態(tài)、預算科審核狀態(tài)等。6) 項目類別對應評審資料維護：維護不同項目類別所對應的項目評審資料，這樣在申報項目時，針對用戶選擇的項目類別，系統(tǒng)將自動把相應所需的評審資料顯示出來。如：備選狀態(tài)、淘汰狀態(tài)、納入預算狀態(tài)等。項目滾動管理系統(tǒng)為建立準確、有效和可行的專項項目績效評價指標體系提供了可能。3) 資產(chǎn)經(jīng)營管理。資產(chǎn)處置包括資產(chǎn)報廢，資產(chǎn)出售等。資產(chǎn)動態(tài)管理功能如下：1) 嚴格購置審批管理。8) 支持資產(chǎn)信息數(shù)據(jù)與中財信軟件系統(tǒng)的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換，數(shù)據(jù)導入工作；同時支持中財信數(shù)據(jù)反寫功能。4) 支持多資金來源和多部門使用資產(chǎn)成本合理分攤。從細化固定資產(chǎn)核算、加強固定資產(chǎn)管理的角度出發(fā)，及時為固定資產(chǎn)管理提供詳細、準確的資料，促進企事業(yè)單位提高固定資產(chǎn)的使用效率和保護財產(chǎn)安全。5) 實時結算。使得物資的采購有據(jù)可依，通過配額管理進行把控物資的有效利用。在工作場地就地、實時、快速、準確地輸入、查詢和更新系統(tǒng)數(shù)據(jù)，最大限度的降低了倉庫營運成本、提高了工作效率。11) 對外發(fā)布：在政務網(wǎng)上發(fā)布采購招標中標信息。6) 驗收管理：對貨物或項目交付時提交的質(zhì)量驗收報告、驗收結算書和接受履約報告等資料納入系統(tǒng)進行維護，便于項目后期評估和查詢比對。3) 采購預算管理：采購辦年初從部門預算系統(tǒng)中導入采購指標或者單位年中追加采購指標，采購預算在政府采購過程中控制政府采購資金在預算范圍內(nèi)進行。業(yè)務庫和查詢庫隔離的模式，保證了在業(yè)務數(shù)據(jù)量大的情況下，查詢統(tǒng)計的方便快捷。通過決算報表管理系統(tǒng)，即減少了決算報表的編制勞苦，又保證了預算、核算、決算的口徑一致，真正實現(xiàn)了預算、核算、決算一體化。10) 提供數(shù)據(jù)庫查詢接口，可以將數(shù)據(jù)庫的數(shù)據(jù)讀入報表，進行查詢分析。7) 豐富的取數(shù)函數(shù)，使電子報表與其它模塊無縫連接，數(shù)據(jù)充分共享。 3) 表樣支持重新下發(fā)，下發(fā)管理簡捷。電子報表系統(tǒng)與賬務處理系統(tǒng)聯(lián)用，通過用戶自定義的格式進行取數(shù)，自動生成需要的報表，完成財務報表編制。如：非法對應科目、代碼正確性、金額平衡、科目核算的合法性等方面的校驗工作，從而保證只有正確的憑證才可以記入各賬簿，保證了財務報告的正確性。6) 提供固定核算項之間關聯(lián)關系設置，提供會計科目固定輔助項默認值設置，為簡化、快捷的憑證錄入提供了方便。系統(tǒng)也會在用戶輸入憑證時進行動態(tài)的金額平衡。系統(tǒng)通過對會計科目、政府收支科目、項目核算、往來核算等多項輔助核算項的基礎資料的管理，日常財務工作中的會計憑證的錄入、審核、記賬、轉(zhuǎn)賬、結賬處理，及賬簿的查詢和打印，達到完整的財務核算的要求及基本的財務輔助控制目標，并實現(xiàn)各種財務報告的查詢，滿足高校的基本財務管理需要。5) 智能的現(xiàn)金盤點：系統(tǒng)根據(jù)用戶對票面換算關系的確定，動態(tài)生成現(xiàn)金盤點表。系統(tǒng)特點:1) 與各系統(tǒng)高度集成，緊湊的業(yè)務流程保證了數(shù)據(jù)的準確性、及時性。6) 支持現(xiàn)金報銷、銀行卡劃賬、公務卡還款等多種報銷方式。各類報銷單據(jù)可根據(jù)實際業(yè)務一鍵傳遞生成會計核算憑證到賬務處理系統(tǒng)，并可查看追溯到該筆支出涉及到的預算、指標、計劃等信息。可根據(jù)實際業(yè)務、實際流程靈活設置預扣、扣減指標的相應環(huán)節(jié)，更貼近用戶的實際使用。4) 待審核平臺，為審批人提供方便、及時的待辦事務提醒，一站式處理待辦業(yè)務。系統(tǒng)涵蓋行政事業(yè)單位各類報銷業(yè)務，提供自定義設置業(yè)務單據(jù)功能，可根據(jù)報銷業(yè)務及項目經(jīng)費、培訓費、差旅費、采購費、醫(yī)療費、物業(yè)費、取暖補貼費、保險費等各類內(nèi)部資金業(yè)務單據(jù)模板（報銷單、借款單）定義。通過網(wǎng)上報銷管理系統(tǒng)，即減輕了財務人員的繁重工作量，又提高了報銷報銷速度的。排隊叫號系統(tǒng)規(guī)范現(xiàn)場排隊等候管理，該系統(tǒng)針對初審通過的單據(jù)進行排號，給予報銷人一個預約時間及預約辦理報銷業(yè)務的窗口信息提示。5) 徹底解決“量清號不清”的技術難題：量清號不清，是票據(jù)管理者經(jīng)常碰到的問題，在日常票據(jù)管理過程中，領用、開票、報損、核銷等票據(jù)的數(shù)量以及票據(jù)的庫存量一般票據(jù)管理賬簿都可以記錄清楚，但是，針對具體的某一個號碼，或者某一段號碼票據(jù)的情況并不清楚，這一問題即是用友票據(jù)出入庫系統(tǒng)著力解決的一個重點問題。系統(tǒng)特點：1) 完整涵蓋票據(jù)管理的六大工作流程：軟件處理內(nèi)容涵蓋了當前票據(jù)管理工作的所有流程，包括票據(jù)入庫、票據(jù)退庫、票據(jù)發(fā)售、票據(jù)退回、票據(jù)核銷和存根結轉(zhuǎn)等。業(yè)務流程：財務部門確定各業(yè)務部門所使用的票據(jù)類型，審核確定收費項目、收費標準，并規(guī)定所能開具的相關票據(jù)類型。系統(tǒng)特點：1) 業(yè)務部門可根據(jù)指標額度進行請款，即用款計劃編制；2) 對用款計劃申請可進行相關審批和批復操作，批復后的用款計劃方可執(zhí)行；3) 靈活多維度的查詢報表滿足用戶的不同查詢需要。9) 靈活多維度的統(tǒng)計查詢報表 ：可定制公共查詢表樣，可定制個人單獨使用表樣。業(yè)務流程：系統(tǒng)特點：1) 完善的基礎資料設置：預算編制年度、收入項目資料、政府采購項目資料設置 。除此之外，貫穿著五個層次的還有標準規(guī)范體系、信息安全保障體系、項目實施與運維管理。領導決策系統(tǒng)將主要財務報表以及項目執(zhí)行數(shù)據(jù)用靜態(tài)網(wǎng)頁的形式，發(fā)布到領導的辦公區(qū)域，方便領導隨時查詢。包括監(jiān)管分析、預警監(jiān)控、成本核算、決策支持、績效評價等。決算管理通過與預算管理、核算管理數(shù)據(jù)貫通，完成單位決算報表體系的編制工作。包含與外部系統(tǒng)的接口如財政部門預算編制系統(tǒng)、審計部門的審計系統(tǒng)、部門決算系統(tǒng)、行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理等系統(tǒng)、以及部門核心業(yè)務系統(tǒng)等。采購管理完成單位政府采購業(yè)務管理。在進行各種基礎信息日常管理的同時，提供準確、權威的數(shù)據(jù)，來輔助其他業(yè)務應用系統(tǒng)完成既定的業(yè)務需求。數(shù)據(jù)中心主要包括人員庫、項目庫、預算庫、收入庫、支出庫、歷史財務信息庫以及其他數(shù)據(jù)庫。5. 系統(tǒng)設計 系統(tǒng)總體架構內(nèi)控型財務管理平臺總體架構設計為：一個平臺、一套數(shù)據(jù)、5個應用層面，具體為：(一) 財務應用支撐平臺應用支撐平臺是統(tǒng)一標準的載體、整合分散系統(tǒng)的工具、連結各系統(tǒng)間的橋梁、統(tǒng)一數(shù)據(jù)交換的中樞，打造系統(tǒng)跨平臺、跨數(shù)據(jù)庫、支持多種中間件的系統(tǒng)應用大環(huán)境。實現(xiàn)事前審核、事中監(jiān)控、事后跟蹤整改相結合的全過程監(jiān)管。（五）建設快捷型財務，運用IT新技術，提高公共服務效率財務管理平臺運用互聯(lián)網(wǎng)、云計算、物聯(lián)網(wǎng)、銀聯(lián)在線支付等IT新技術、新模式，將改變依靠傳統(tǒng)的報銷、收費等模式，通過先進的財銀交換系統(tǒng)，將實現(xiàn)pos機、網(wǎng)上銀行、公務卡、工資代發(fā)、無現(xiàn)金報銷等與銀行相關資金業(yè)務的自動化，形成一個完整、準確、快捷的資金收取和發(fā)放管理數(shù)據(jù)鏈，建設快捷型財務，提高對內(nèi)對外服務效率。通過業(yè)務邏輯設置，構建預算管理全部業(yè)務循環(huán)的過程控制體系，預算申報形成的預算指標，通過科學的預算控制邏輯，控制預算執(zhí)行的進度、額度、及其他規(guī)則要求，實現(xiàn)預算過程化管理。包括單位基本信息數(shù)據(jù)規(guī)范、人事管理數(shù)據(jù)規(guī)范、科研項目數(shù)據(jù)規(guī)范、財務管理數(shù)據(jù)規(guī)范、資產(chǎn)與設備數(shù)據(jù)規(guī)范等，為財務和業(yè)務系統(tǒng)提供統(tǒng)一數(shù)據(jù)基礎，不僅對外提供標準一致的數(shù)據(jù)信息，而且為單位部門間內(nèi)部數(shù)據(jù)交換提供高效率的選擇。 業(yè)務目標以行政事業(yè)新財會制度為原則，建設以資金、實物預算管控為核心的內(nèi)控型財務管理平臺，服務于單位內(nèi)部、單位和外部監(jiān)督等會計主體，滿足單位在預算管控、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、經(jīng)費核算、財務監(jiān)督、績效評價、信息公開等經(jīng)濟活動業(yè)務層面的管理需求，實現(xiàn)資金預算、執(zhí)行、核算、決算閉環(huán)運行，提高經(jīng)費使用效益，保障國有資產(chǎn)安全完整和使用有效，提供準確、及時、集成、綜合的財務信息資源，保障事業(yè)發(fā)展，保護干部安全。本方案通過信息化手段來推進內(nèi)部控制建設，主要基于以下兩方面目標：(一) 行政事業(yè)單位通過將內(nèi)部控制的基本要求固化在信息系統(tǒng)之內(nèi)，達到內(nèi)部控制標準對各項經(jīng)濟業(yè)務約束的“自動”實現(xiàn)，任何違背內(nèi)部控制管理規(guī)定的行為都能夠得到制止，從而有效推動相關工作的程序化和常態(tài)化。8) 政策法規(guī)信息發(fā)布，實現(xiàn)信息門戶內(nèi)容的動態(tài)維護，局內(nèi)的相關規(guī)章制度以及通告能夠通過門戶進行實時發(fā)布，供基層單位相關工作人員瀏覽、查詢，同時能夠有選擇性的公開預算資金使用情況，做到資金監(jiān)管的公開化。5) 實現(xiàn)系統(tǒng)內(nèi)和下屬單位之間的信息共享、互動，協(xié)同辦公。1) 為工作人員提供統(tǒng)一的辦公界面，一個綜合的業(yè)務管理服務窗口，向用戶提供自己的登錄信息，待辦事項，消息通知等。1) 預算執(zhí)行情況分析：主要從單位本年度的年初預算、預算追加、追減及變動情況，對用款額度、預算增減情況以及項目經(jīng)費使用情況進行分析，評估。7) 信息檢索：對監(jiān)管數(shù)據(jù)資源的準確、高效、方便的檢索。3) 自動對賬：通過和其他業(yè)務系統(tǒng)以及銀行系統(tǒng)的連接，進行自動對賬。建立一個數(shù)據(jù)監(jiān)管信息庫，建立業(yè)務管理與監(jiān)管體系業(yè)務數(shù)據(jù)之間的關聯(lián)，對經(jīng)費管理業(yè)務以及部門間信息交換進行分析，從中抽取主要業(yè)務信息流和全域信息流。借助于圖形展現(xiàn)效果，直觀、形象的盤點某建筑具體房間內(nèi)的設備登記信息。實現(xiàn)財產(chǎn)物資全過程動態(tài)管理。2) 領導審批：系統(tǒng)允許用戶根據(jù)需要靈活的定義工作流，并能夠動態(tài)的對審批流程進行控制。信息檢索，對所有基礎數(shù)據(jù)資源的準確、高效、方便的檢索。數(shù)據(jù)支持版本化、跨年度管理、靈活定義數(shù)據(jù)采集、報送對象及數(shù)據(jù)報送要求。8) 統(tǒng)一業(yè)務流程管理，將業(yè)務管理工作流程定義到軟件中，滿足管理需要，系統(tǒng)要記錄流程運行狀態(tài)，實現(xiàn)流程跟蹤，掛起或喚醒流程，終止正在運行的流程等工作。4) 統(tǒng)一消息服務管理接口，支持多種消息應用接口，包括：電子郵件、手機短消息、流程提醒等。2) 統(tǒng)一數(shù)據(jù)交換：財務精細化管理平臺建設中需要解決單位本級與下屬單位之間的協(xié)同辦公、新舊系統(tǒng)之間的集成等等一系列數(shù)據(jù)交換問題，從全局看，形成了分布式異構信息系統(tǒng)的格局。按照行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范指引為導向，符合行政事業(yè)單位新財會制度，采用“制衡、監(jiān)督、激勵”的內(nèi)控設計理念，以“指標流、資金流、實物流”管理為主線，以決策支持和服務創(chuàng)新為重點，應用國際先進信息技術，構建全方位、全過程、動態(tài)化反映行政事業(yè)單位財