【正文】 、網(wǎng)上支付、無現(xiàn)金報銷、移動辦公等應(yīng)用在發(fā)達地區(qū)試點應(yīng)用，單位對數(shù)據(jù)互通、業(yè)務(wù)整合、和流程再造的一體化管理應(yīng)用需求逐漸強烈。我國信息化建設(shè)正在積極嘗試采用云計算、物聯(lián)網(wǎng)、開源軟件等IT新技術(shù)、新模式，實現(xiàn)管理與技術(shù)的融合創(chuàng)新發(fā)展，實現(xiàn)“可靠、低成本信息化”建設(shè)。對內(nèi)控信息化的核心作用和“革命性影響”認識不足，尚未從根本上引起重視。2) 經(jīng)費問題。3) 預(yù)算財務(wù)管理問題?，F(xiàn)有會計軟件仍以會計核算為中心，缺少從部門預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行整體高度來考慮財務(wù)管理問題，部門財務(wù)缺乏統(tǒng)一的數(shù)據(jù)平臺，信息在傳遞中存在失真與流失現(xiàn)象，不能實現(xiàn)全程追蹤與控制，為全面預(yù)算控制和財務(wù)監(jiān)管留下隱患。現(xiàn)有行政事業(yè)單位內(nèi)部管理“重資金輕實物”、“重購置輕管理”現(xiàn)象較為普遍，財產(chǎn)物資多采用分散管理模式，購置預(yù)算缺乏有效控制，采購調(diào)配缺乏統(tǒng)一規(guī)范、資產(chǎn)使用過程缺乏監(jiān)管。5) 動態(tài)管理問題。目前內(nèi)控信息化手段主要側(cè)重于事中監(jiān)控和后期處置，前期預(yù)防主要是廉政宣傳教育方面，對業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險防控較低。6) 技術(shù)問題。 內(nèi)部控制信息化建設(shè)需求分析推進財政科學(xué)化精細化管理，強化“兩基”建設(shè)。按照行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范指引為導(dǎo)向，符合行政事業(yè)單位新財會制度，采用“制衡、監(jiān)督、激勵”的內(nèi)控設(shè)計理念，以“指標流、資金流、實物流”管理為主線，以決策支持和服務(wù)創(chuàng)新為重點，應(yīng)用國際先進信息技術(shù)，構(gòu)建全方位、全過程、動態(tài)化反映行政事業(yè)單位財務(wù)運行狀態(tài)的精細化信息管理平臺。1) 數(shù)據(jù)集成：財務(wù)精細化管理平臺各應(yīng)用系統(tǒng)之間存在著需要共享的多樣數(shù)據(jù)，為了避免各應(yīng)用系統(tǒng)之間重復(fù)采集數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)冗余、共享數(shù)據(jù)更新不同步、數(shù)據(jù)不準確、信息溝通不暢等一系列問題。2) 統(tǒng)一數(shù)據(jù)交換：財務(wù)精細化管理平臺建設(shè)中需要解決單位本級與下屬單位之間的協(xié)同辦公、新舊系統(tǒng)之間的集成等等一系列數(shù)據(jù)交換問題，從全局看，形成了分布式異構(gòu)信息系統(tǒng)的格局。支持多格式、多形式、定時與實時、指定執(zhí)行方法等數(shù)據(jù)交換任務(wù)。4) 統(tǒng)一消息服務(wù)管理接口，支持多種消息應(yīng)用接口，包括：電子郵件、手機短消息、流程提醒等。6) 統(tǒng)一系統(tǒng)服務(wù)管理，實現(xiàn)統(tǒng)一的應(yīng)用系統(tǒng)啟動與關(guān)閉。8) 統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程管理，將業(yè)務(wù)管理工作流程定義到軟件中，滿足管理需要，系統(tǒng)要記錄流程運行狀態(tài)，實現(xiàn)流程跟蹤，掛起或喚醒流程，終止正在運行的流程等工作。加強基礎(chǔ)信息管理，依據(jù)基礎(chǔ)信息管理規(guī)范，明確數(shù)據(jù)采集與管理流程，建立覆蓋各級各類事業(yè)單位、人員、資產(chǎn)等基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)資料庫。數(shù)據(jù)支持版本化、跨年度管理、靈活定義數(shù)據(jù)采集、報送對象及數(shù)據(jù)報送要求。采集任務(wù)數(shù)據(jù)動態(tài)更新，提供查詢、統(tǒng)計分析、輸出打印等功能。信息檢索，對所有基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資源的準確、高效、方便的檢索。報銷完成后審批完成后進行支付、財務(wù)記賬。2) 領(lǐng)導(dǎo)審批：系統(tǒng)允許用戶根據(jù)需要靈活的定義工作流，并能夠動態(tài)的對審批流程進行控制。4) 單據(jù)查詢：系統(tǒng)中需按預(yù)設(shè)的多種模式進行單據(jù)查詢，并針對不同的用戶類別設(shè)置了不同的查詢模式。實現(xiàn)財產(chǎn)物資全過程動態(tài)管理。1) 建立資產(chǎn)預(yù)算、集中采購平臺：通過年初部門預(yù)算（資產(chǎn)類）編制，細化對資產(chǎn)配置預(yù)算的管理，為后期部門集中采購提供依據(jù)；通過對采購信息的管理，實現(xiàn)部門的集中采購管理。借助于圖形展現(xiàn)效果，直觀、形象的盤點某建筑具體房間內(nèi)的設(shè)備登記信息。4) 建立低值易耗品申領(lǐng)平臺：通過對低值易耗品的出入庫管理，規(guī)范低值易耗品的申領(lǐng)行為，實現(xiàn)低值易耗品的規(guī)范化管理。建立一個數(shù)據(jù)監(jiān)管信息庫，建立業(yè)務(wù)管理與監(jiān)管體系業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)之間的關(guān)聯(lián)，對經(jīng)費管理業(yè)務(wù)以及部門間信息交換進行分析，從中抽取主要業(yè)務(wù)信息流和全域信息流。1) 數(shù)據(jù)比對：按照既定流程、規(guī)范，將各類經(jīng)費支出各單位的實際情況，通過對會計信息、審批信息、賬戶信息、預(yù)算信息進行比對，從而保障經(jīng)費投入使用的規(guī)范性、真實性和有效性。3) 自動對賬：通過和其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)以及銀行系統(tǒng)的連接，進行自動對賬。5) 模型定義：支持定義信息查詢分析模型。7) 信息檢索：對監(jiān)管數(shù)據(jù)資源的準確、高效、方便的檢索。8) 模板管理：對各類數(shù)據(jù)資源的展示模板做統(tǒng)一的管理，實現(xiàn)數(shù)據(jù)與展現(xiàn)的分離，同時通過模板管理，規(guī)范、共享各類數(shù)據(jù)的展現(xiàn)形式，模板管理主要包含：模板制作、模板展示、自動填充、格式轉(zhuǎn)換。1) 預(yù)算執(zhí)行情況分析：主要從單位本年度的年初預(yù)算、預(yù)算追加、追減及變動情況，對用款額度、預(yù)算增減情況以及項目經(jīng)費使用情況進行分析，評估。4) 支出情況分析：主要是針對單位的日常支出情況進行分析，包括各月的實際發(fā)生的公用支出、專項支出、會議費、差旅費、交通費、人均支出等重要指標項目； 5) 結(jié)余情況分析：主要是針對行政事業(yè)單位的基本結(jié)余、項目結(jié)余、基建結(jié)余、政府采購結(jié)余、結(jié)余總數(shù)等各項資金的結(jié)余情況進行統(tǒng)計分析。1) 為工作人員提供統(tǒng)一的辦公界面，一個綜合的業(yè)務(wù)管理服務(wù)窗口，向用戶提供自己的登錄信息，待辦事項，消息通知等。3) 提供通知通告發(fā)布功能，對財務(wù)相關(guān)信息進行及時發(fā)布，提供論壇。5) 實現(xiàn)系統(tǒng)內(nèi)和下屬單位之間的信息共享、互動，協(xié)同辦公。不同用戶能分組管理、分別定義界面。8) 政策法規(guī)信息發(fā)布，實現(xiàn)信息門戶內(nèi)容的動態(tài)維護，局內(nèi)的相關(guān)規(guī)章制度以及通告能夠通過門戶進行實時發(fā)布，供基層單位相關(guān)工作人員瀏覽、查詢，同時能夠有選擇性的公開預(yù)算資金使用情況，做到資金監(jiān)管的公開化。4. 方案目標 總體目標用友GRPU8R10行政事業(yè)單位內(nèi)控解決方案將內(nèi)控理念、控制程序、控制措施等要素通過信息化的手段固化到信息系統(tǒng)，實現(xiàn)內(nèi)部控制體系的系統(tǒng)化與常態(tài)化。本方案通過信息化手段來推進內(nèi)部控制建設(shè)，主要基于以下兩方面目標：(一) 行政事業(yè)單位通過將內(nèi)部控制的基本要求固化在信息系統(tǒng)之內(nèi)，達到內(nèi)部控制標準對各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)約束的“自動”實現(xiàn)，任何違背內(nèi)部控制管理規(guī)定的行為都能夠得到制止，從而有效推動相關(guān)工作的程序化和常態(tài)化。(二) 通過信息的自動生成，能夠形成滿足日常管理需要的相關(guān)信息。 業(yè)務(wù)目標以行政事業(yè)新財會制度為原則，建設(shè)以資金、實物預(yù)算管控為核心的內(nèi)控型財務(wù)管理平臺，服務(wù)于單位內(nèi)部、單位和外部監(jiān)督等會計主體，滿足單位在預(yù)算管控、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、經(jīng)費核算、財務(wù)監(jiān)督、績效評價、信息公開等經(jīng)濟活動業(yè)務(wù)層面的管理需求，實現(xiàn)資金預(yù)算、執(zhí)行、核算、決算閉環(huán)運行，提高經(jīng)費使用效益，保障國有資產(chǎn)安全完整和使用有效，提供準確、及時、集成、綜合的財務(wù)信息資源，保障事業(yè)發(fā)展，保護干部安全。平臺應(yīng)用于全過程管理，覆蓋預(yù)算指標情況、執(zhí)行支付情況、核算情況、決算、分析等環(huán)節(jié)，形成部門資金流轉(zhuǎn)的閉環(huán)監(jiān)督體系，規(guī)避資金使用風(fēng)險。包括單位基本信息數(shù)據(jù)規(guī)范、人事管理數(shù)據(jù)規(guī)范、科研項目數(shù)據(jù)規(guī)范、財務(wù)管理數(shù)據(jù)規(guī)范、資產(chǎn)與設(shè)備數(shù)據(jù)規(guī)范等，為財務(wù)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)提供統(tǒng)一數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，不僅對外提供標準一致的數(shù)據(jù)信息，而且為單位部門間內(nèi)部數(shù)據(jù)交換提供高效率的選擇。（三）建設(shè)預(yù)算型財務(wù)，精細化預(yù)算管理，提高資金使用效果預(yù)算水平的高低,在很大程度上決定了單位資金使用效率的高低。通過業(yè)務(wù)邏輯設(shè)置，構(gòu)建預(yù)算管理全部業(yè)務(wù)循環(huán)的過程控制體系，預(yù)算申報形成的預(yù)算指標，通過科學(xué)的預(yù)算控制邏輯，控制預(yù)算執(zhí)行的進度、額度、及其他規(guī)則要求，實現(xiàn)預(yù)算過程化管理。（四）建設(shè)綜合型財務(wù)，擴大財務(wù)管理外延，聯(lián)動監(jiān)督管理財務(wù)管理平臺建設(shè)不僅局限于財務(wù)管理，而是在基本賬務(wù)管理基礎(chǔ)上，支持國庫集中支付，部門預(yù)算、薪資統(tǒng)發(fā)、非稅收入收繳、固定資產(chǎn)管理、政府采購管理、建設(shè)項目管理、合同管理等各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)，形成綜合型財務(wù)信息化管理。（五）建設(shè)快捷型財務(wù)，運用IT新技術(shù)，提高公共服務(wù)效率財務(wù)管理平臺運用互聯(lián)網(wǎng)、云計算、物聯(lián)網(wǎng)、銀聯(lián)在線支付等IT新技術(shù)、新模式，將改變依靠傳統(tǒng)的報銷、收費等模式，通過先進的財銀交換系統(tǒng)，將實現(xiàn)pos機、網(wǎng)上銀行、公務(wù)卡、工資代發(fā)、無現(xiàn)金報銷等與銀行相關(guān)資金業(yè)務(wù)的自動化，形成一個完整、準確、快捷的資金收取和發(fā)放管理數(shù)據(jù)鏈，建設(shè)快捷型財務(wù)，提高對內(nèi)對外服務(wù)效率。平臺預(yù)置成熟的決策分析模型，通過經(jīng)費結(jié)構(gòu)分析、支出結(jié)構(gòu)分析、投資效益分析,達到降低財務(wù)風(fēng)險,提高財務(wù)決策和資金使用效益的目標。實現(xiàn)事前審核、事中監(jiān)控、事后跟蹤整改相結(jié)合的全過程監(jiān)管。（七）建設(shè)透明型財務(wù)，財務(wù)信息分級發(fā)布，促進服務(wù)創(chuàng)新打造便捷的信息溝通與交互平臺，提供門戶查詢功能。5. 系統(tǒng)設(shè)計 系統(tǒng)總體架構(gòu)內(nèi)控型財務(wù)管理平臺總體架構(gòu)設(shè)計為：一個平臺、一套數(shù)據(jù)、5個應(yīng)用層面，具體為：(一) 財務(wù)應(yīng)用支撐平臺應(yīng)用支撐平臺是統(tǒng)一標準的載體、整合分散系統(tǒng)的工具、連結(jié)各系統(tǒng)間的橋梁、統(tǒng)一數(shù)據(jù)交換的中樞，打造系統(tǒng)跨平臺、跨數(shù)據(jù)庫、支持多種中間件的系統(tǒng)應(yīng)用大環(huán)境。應(yīng)用支撐平臺是構(gòu)建“財務(wù)精細化管理信息系統(tǒng)”的基礎(chǔ)，建設(shè)應(yīng)用支撐平臺是系統(tǒng)建設(shè)的根本保障。數(shù)據(jù)中心主要包括人員庫、項目庫、預(yù)算庫、收入庫、支出庫、歷史財務(wù)信息庫以及其他數(shù)據(jù)庫。其中：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)是系統(tǒng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)支撐，是各業(yè)務(wù)統(tǒng)一的標準。在進行各種基礎(chǔ)信息日常管理的同時，提供準確、權(quán)威的數(shù)據(jù)，來輔助其他業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)完成既定的業(yè)務(wù)需求。核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)包含：收支管理系統(tǒng)、資產(chǎn)管理系統(tǒng)、項目管理系統(tǒng)、合同管理系統(tǒng)等。采購管理完成單位政府采購業(yè)務(wù)管理。項目管理完成單位基建項目管理、滾動項目庫管理等。包含與外部系統(tǒng)的接口如財政部門預(yù)算編制系統(tǒng)、審計部門的審計系統(tǒng)、部門決算系統(tǒng)、行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理等系統(tǒng)、以及部門核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)等。系統(tǒng)實現(xiàn)對各種財務(wù)事件和交易的控制、記錄和分類。決算管理通過與預(yù)算管理、核算管理數(shù)據(jù)貫通，完成單位決算報表體系的編制工作。提供標準接口與財政系統(tǒng)、審計系統(tǒng)、銀行系統(tǒng)、人事系統(tǒng)等進行數(shù)據(jù)交互。包括監(jiān)管分析、預(yù)警監(jiān)控、成本核算、決策支持、績效評價等。預(yù)警監(jiān)控，根據(jù)確定的風(fēng)險點，財務(wù)監(jiān)管人員在系統(tǒng)中定義預(yù)警疑點規(guī)則，根據(jù)疑點規(guī)則對財務(wù)數(shù)據(jù)進行分析、檢查、預(yù)警，對違反規(guī)則的數(shù)據(jù)進行審核并監(jiān)管。領(lǐng)導(dǎo)決策系統(tǒng)將主要財務(wù)報表以及項目執(zhí)行數(shù)據(jù)用靜態(tài)網(wǎng)頁的形式，發(fā)布到領(lǐng)導(dǎo)的辦公區(qū)域，方便領(lǐng)導(dǎo)隨時查詢。是各單位財務(wù)部門及相關(guān)人員內(nèi)進行辦公協(xié)同，信息溝通與交互，對內(nèi)對外提供便捷的信息服務(wù)的平臺，充分發(fā)揮好財務(wù)服務(wù)窗口作用。除此之外，貫穿著五個層次的還有標準規(guī)范體系、信息安全保障體系、項目實施與運維管理。預(yù)算編報系統(tǒng)是針對單位推行預(yù)算編制常態(tài)化管理的應(yīng)用系統(tǒng)。業(yè)務(wù)流程：系統(tǒng)特點：1) 完善的基礎(chǔ)資料設(shè)置：預(yù)算編制年度、收入項目資料、政府采購項目資料設(shè)置 。5) 項目申報，滿足項目負責(zé)人進行本年度項目預(yù)算的申報；6) 適合全員參與的預(yù)算編制：支持EXCEL文件的導(dǎo)入導(dǎo)出，支持功能科目、經(jīng)濟科目、資金來源、資金性質(zhì)的后續(xù)填充，填制時可查詢預(yù)算控制數(shù)及上報時受預(yù)算控制數(shù)控制。9) 靈活多維度的統(tǒng)計查詢報表 ：可定制公共查詢表樣，可定制個人單獨使用表樣。系統(tǒng)特點：1) 根據(jù)靈活定義的預(yù)算編制方案進行指標數(shù)據(jù)的錄入，多維度控制要素對指標進行精細化管理；2) 對指標可進行追加、追減、調(diào)劑等操作，滿足用戶業(yè)務(wù)實際需求；3) 靈活的指標控制規(guī)則,在預(yù)算執(zhí)行中可針對指標按部分比例、部分金額控制；4) 下達用款計劃，可進行分次、全部撥款控制。系統(tǒng)特點：1) 業(yè)務(wù)部門可根據(jù)指標額度進行請款，即用款計劃編制；2) 對用款計劃申請可進行相關(guān)審批和批復(fù)操作，批復(fù)后的用款計劃方可執(zhí)行；3) 靈活多維度的查詢報表滿足用戶的不同查詢需要。收入管理系統(tǒng)，為建立收入預(yù)算管理評價體系奠定了基礎(chǔ)，提供可能。業(yè)務(wù)流程：財務(wù)部門確定各業(yè)務(wù)部門所使用的票據(jù)類型，審核確定收費項目、收費標準，并規(guī)定所能開具的相關(guān)票據(jù)類型。開票員累計一定的已開票據(jù)及所收票款及時到財務(wù)處辦理繳款，財務(wù)處根據(jù)票款情況對領(lǐng)用票據(jù)進行核銷。系統(tǒng)特點：1) 完整涵蓋票據(jù)管理的六大工作流程：軟件處理內(nèi)容涵蓋了當前票據(jù)管理工作的所有流程，包括票據(jù)入庫、票據(jù)退庫、票據(jù)發(fā)售、票據(jù)退回、票據(jù)核銷和存根結(jié)轉(zhuǎn)等。3) 精準的票據(jù)去向追蹤功能：票據(jù)去向追蹤工具，通過票據(jù)類型、批次、票據(jù)號碼段對票據(jù)的當前位置，以及歷史流程蹤跡，進行快速精準的定位查詢。5) 徹底解決“量清號不清”的技術(shù)難題：量清號不清，是票據(jù)管理者經(jīng)常碰到的問題，在日常票據(jù)管理過程中，領(lǐng)用、開票、報損、核銷等票據(jù)的數(shù)量以及票據(jù)的庫存量一般票據(jù)管理賬簿都可以記錄清楚，但是，針對具體的某一個號碼，或者某一段號碼票據(jù)的情況并不清楚，這一問題即是用友票據(jù)出入庫系統(tǒng)著力解決的一個重點問題。 報銷管理提供報銷服務(wù)和預(yù)算扣減服務(wù)，分為遠程預(yù)約系統(tǒng)、排隊叫號系統(tǒng)、網(wǎng)上報銷系統(tǒng)三個部分。排隊叫號系統(tǒng)規(guī)范現(xiàn)場排隊等候管理，該系統(tǒng)針對初審?fù)ㄟ^的單據(jù)進行排號，給予報銷人一個預(yù)約時間及預(yù)約辦理報銷業(yè)務(wù)的窗口信息提示。網(wǎng)上報銷系統(tǒng)辦理實際報銷業(yè)務(wù)。通過網(wǎng)上報銷管理系統(tǒng)，即減輕了財務(wù)人員的繁重工作量，又提高了報銷報銷速度的。業(yè)務(wù)流程：模塊之間關(guān)聯(lián)關(guān)系：系統(tǒng)特點：1) 豐富的基礎(chǔ)資料設(shè)置：可根據(jù)用戶實際的報銷項設(shè)置基礎(chǔ)字典；可把用戶的報銷標準預(yù)置于系統(tǒng)；根據(jù)報賬大廳情況靈活設(shè)置預(yù)約地點、預(yù)約時間、預(yù)約額度。系統(tǒng)涵蓋行政事業(yè)單位各類報銷業(yè)務(wù)，提供自定義設(shè)置業(yè)務(wù)單據(jù)功能，可根據(jù)報銷業(yè)務(wù)及項目經(jīng)費、培訓(xùn)費、差旅費、采購費、醫(yī)療費、物業(yè)費、取暖補貼費、保險費等各類內(nèi)部資金業(yè)務(wù)單據(jù)模板（報銷單、借款單）定義。單據(jù)類型與審批流程相結(jié)合，靈活設(shè)置單據(jù)的各種操作權(quán)限3) 靈活設(shè)置審核流。4) 待審核平臺，為審批人提供方便、及時的待辦事務(wù)提醒，一站式處理待辦業(yè)務(wù)。與全面預(yù)算系統(tǒng)聯(lián)用?？筛鶕?jù)實際業(yè)務(wù)、實際流程靈活設(shè)置預(yù)扣、扣減指標的相應(yīng)環(huán)節(jié)，更貼近用戶的實際使用。各類報銷單據(jù)可直接生成相關(guān)收付款單到出納系統(tǒng)，生成出納賬，方便出納與會計進行對賬。各類報銷單據(jù)可根據(jù)實際業(yè)務(wù)一鍵傳遞生成會計核算憑證到賬務(wù)處理系統(tǒng)，并可查看追溯到該筆支出涉及到的預(yù)算、指標、計劃等信息。各類報銷單據(jù)可實現(xiàn)無現(xiàn)金報銷，支持與網(wǎng)銀進行數(shù)據(jù)交換，實現(xiàn)報銷費用直接劃款或者公務(wù)卡定期還款等支付方式，提高財務(wù)工作效率，減少銀行對賬工作量。6) 支持現(xiàn)金報銷、銀