【正文】 能干的人，不在情緒上計較，只在做事上認(rèn)真；無能的人！不在做事上認(rèn)真，只在情緒上計較。寧可累死在路上，也不能閑死在家里！寧可去碰壁，也不能面壁。 在合同履行完畢的情況下，由商務(wù)部出具合同結(jié)算清單，業(yè)務(wù)人員辦理發(fā)票收回和余款退回。 合同履行管理 按合同約定監(jiān)控業(yè)務(wù)單位按時交發(fā)貨，要求做好發(fā)貨、收貨、發(fā)票、余款方面的小臺帳；按合同約定配合商務(wù)部做好合同履行跟蹤；配合集團(tuán)物流部門做好貨物的運(yùn)輸接受工作。 付款：按合同文本約定，填制用款申請單，按相關(guān)流程審批（根據(jù)集團(tuán)業(yè)務(wù)用款制度執(zhí)行），用款單上必須注明該筆合同內(nèi)部編號、品名、數(shù)量。 根據(jù)業(yè)務(wù)分析報告實(shí)施采購 商務(wù)談判：對采購成本、付款方式、交貨期、交貨地、交貨方式、運(yùn)輸方式等相關(guān)事宜最終一一確定，其中運(yùn)輸方式應(yīng)優(yōu)先由集團(tuán)所屬岱盟物流承運(yùn)，在岱盟物流無法承辦的情況下，才允許考慮由第三方物流承運(yùn)。審批后原件由商務(wù)部歸檔備案。 對分管團(tuán)隊(duì)采購渠道的相關(guān)評審資料進(jìn)行收集匯總，并負(fù)責(zé)編輯分管團(tuán)隊(duì)采購檔案或渠道明細(xì)表，及時交由商務(wù)部統(tǒng)一歸檔；對評審合格的采購渠道，均需上交財務(wù)中心，給予編輯內(nèi)部單位代碼。 下屬機(jī)構(gòu)采購部遵守集團(tuán)各項(xiàng)規(guī)章制度，自覺維護(hù)集團(tuán)公司利益，負(fù)責(zé)好當(dāng)?shù)厥袌黾皫齑嫘畔⒌氖占R總等工作，負(fù)責(zé)好集團(tuán)委托及自行操作的期貨資源采購工作，對自身工作業(yè)績承擔(dān)直接責(zé)任。 采購部（期貨）經(jīng)理遵守集團(tuán)各項(xiàng)規(guī)章制度，自覺維護(hù)集團(tuán)公司利益，做好本部門工作的統(tǒng)籌安排，正確行使對本部門員工聘用、調(diào)崗獎懲建議權(quán)、指揮權(quán)、協(xié)調(diào)權(quán)、組織權(quán)、監(jiān)督和控制權(quán)等。對于超過30天仍未實(shí)現(xiàn)利潤并造成虧損的，要根據(jù)實(shí)際情況追究當(dāng)事人責(zé)任。4. 庫存管理規(guī)定 現(xiàn)貨采購原則上是現(xiàn)賣現(xiàn)駁，可以根據(jù)當(dāng)?shù)厥袌鲂星榧昂笃谧邉?，結(jié)合本公司實(shí)際庫存進(jìn)行合理操作。各分（子）公司采購部也要在每周一，將相應(yīng)市場信息匯總整理，供業(yè)務(wù)部門參考。月末集中登記匯總后報采購中心風(fēng)控部。:00點(diǎn)前確認(rèn)提單收到、轉(zhuǎn)單及提貨狀態(tài)，杜絕空提單出現(xiàn)；確認(rèn)情況后反饋給采購經(jīng)理。 每天的采購提單必須要在當(dāng)天，直接提交給配送中心或分（子）公司物流專管員，并且注明提單所屬人；物流部在次日12：00前開具貨物入庫單并交于采購當(dāng)事人備案。一般要做到款出貨（提單）到，最好是貨到付款。天予以考核扣分。如遇特殊情況，必須在采購前經(jīng)臨時評審才允許操作。對本部門或集團(tuán)各項(xiàng)工作改進(jìn)，提出切實(shí)可行意見或建議；對自身工作承擔(dān)直接責(zé)任。2. 主要職責(zé) 采購中心采購部（現(xiàn)貨）負(fù)責(zé)全國市場現(xiàn)貨資源的采購，全球市場信息的收集整理，及對分（子）公司在的現(xiàn)貨采購需求起到主辦和協(xié)助作用。：付貨款（付定金除外）后45天內(nèi)，貨物驗(yàn)收入庫，再加15天余款退回或結(jié)轉(zhuǎn)。(1＋增值稅率)所得稅稅率。3．發(fā)票管理(現(xiàn)貨采購在付款后在10個工作日內(nèi)；特殊單位經(jīng)風(fēng)控部審核同意后15個工作日內(nèi))①取得的發(fā)票屬于廢票，不能作財務(wù)處理；②發(fā)票遺失，不能取得可抵扣手續(xù)的；③不能取得發(fā)票的業(yè)務(wù)；④其它因發(fā)票原因，造成公司稅收損失的損失金額≤1000元損失金額＞1000元全扣1000＋(增值稅及所得稅損失金額－1000)*30%第一執(zhí)行人：商務(wù)部第二執(zhí)行人：結(jié)算部①在規(guī)定期限內(nèi)發(fā)票未到，可以取得發(fā)票的；②開回的發(fā)票超過規(guī)定期限，可以重新取得發(fā)票的；③發(fā)票已取得，但不能抵扣增值稅的；④因其它原因，只造成進(jìn)項(xiàng)稅額損失的。余額≤1000余額＞1000余額1000+(余額1000)*30%第一執(zhí)行人：風(fēng)控部第二執(zhí)行人：商務(wù)部第三執(zhí)行人：結(jié)算部：付最后一筆貨款10個工作日內(nèi)，貨物未驗(yàn)收入庫。 空白支票的領(lǐng)用按照集團(tuán)總裁簽署的臨時規(guī)定和文件辦理。8 其它實(shí)行集團(tuán)采購體制調(diào)整后，采購中心應(yīng)全面清理現(xiàn)行規(guī)章制度，并制定三類業(yè)務(wù)各監(jiān)控點(diǎn)的強(qiáng)化措施，以全面監(jiān)控采購工作中的各類風(fēng)險。 對結(jié)算部處罰（風(fēng)控部負(fù)責(zé)）：風(fēng)控部填單 結(jié)算部當(dāng)事人確認(rèn) 財務(wù)中心審核 人力資源部處罰并備案。 業(yè)務(wù)流程類處罰（風(fēng)控部負(fù)責(zé)）：風(fēng)控部填單 采購員確認(rèn) 采購中心審核 人力資源部處罰并備案。涉及對采購中心的處罰，由財務(wù)結(jié)算部具體提出，管理中心調(diào)查后給予處罰。商務(wù)部要強(qiáng)化業(yè)務(wù)往來監(jiān)控職能，與風(fēng)控部等共同承擔(dān)內(nèi)控責(zé)任。 風(fēng)險監(jiān)控責(zé)任劃分： 部門監(jiān)控點(diǎn)商務(wù)部監(jiān)控風(fēng)控部監(jiān)控結(jié)算部監(jiān)控儲運(yùn)部監(jiān)控業(yè)務(wù)單位評審第二責(zé)任第一責(zé)任第三責(zé)任——支票審核第二責(zé)任第三責(zé)任第一責(zé)任——核對票據(jù)提單第一責(zé)任第二責(zé)任第三責(zé)任關(guān)聯(lián)責(zé)任提單和返單的確認(rèn)——————第一責(zé)任更新跟蹤表第一責(zé)任第二責(zé)任第三責(zé)任關(guān)聯(lián)責(zé)任審核發(fā)票第一責(zé)任第三責(zé)任第二責(zé)任關(guān)聯(lián)責(zé)任合同結(jié)算第二責(zé)任第一責(zé)任第三責(zé)任關(guān)聯(lián)責(zé)任 采購風(fēng)控體制調(diào)整后，結(jié)算部將與商務(wù)部直接接口，并不再對口采購員個人。檢查采購員日常工作，手工流水帳是必檢項(xiàng)目。 成立風(fēng)險控制部后，該部門負(fù)責(zé)采購業(yè)務(wù)監(jiān)控。對于商務(wù)部提交的結(jié)算單及其它相關(guān)結(jié)算文件必須在收到后24小時內(nèi)確認(rèn)回復(fù)。 國內(nèi)采購業(yè)務(wù)的合同管理執(zhí)行，具體負(fù)責(zé)國內(nèi)采購業(yè)務(wù)的跟單、物流、結(jié)算等工作。包括采購流程的審定；監(jiān)控、管理采購中心和各子公司的采購風(fēng)險，保證采購計劃的順利完成；對合同條款、采購成本控制、采購資金往來安全、貨物執(zhí)行、票據(jù)結(jié)算等方面采購風(fēng)險負(fù)主要責(zé)任。 適用范圍本實(shí)施細(xì)則適用于涉及集團(tuán)采購風(fēng)險控制的所有相關(guān)部門（含下屬機(jī)構(gòu)）及集團(tuán)其它相關(guān)部門。注：子公司目前沒有設(shè)置采購部經(jīng)理的由其總經(jīng)理行使相應(yīng)權(quán)力并承擔(dān)責(zé)任。 負(fù)責(zé)完善集團(tuán)的采購風(fēng)險控制機(jī)制，對采購業(yè)務(wù)的風(fēng)險進(jìn)行定期評估，提出改進(jìn)風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的措施；根據(jù)需要制定和修改采購流程和各種規(guī)章制度。 國際業(yè)務(wù)的合同管理執(zhí)行，具體負(fù)責(zé)國際采購中進(jìn)口業(yè)務(wù)的跟單、通關(guān)物流、付款放貨、結(jié)算等事宜。對于采購中心的現(xiàn)貨操作，要求儲運(yùn)部必須在收到提單的五天內(nèi)要全部核對完畢，超過五天的要到倉庫確認(rèn)；對于國內(nèi)期貨及國際期貨，要求必須在收到入庫清單的五天內(nèi)完成入庫確認(rèn)。目前由分管副總經(jīng)理牽頭，日常工作由部門經(jīng)理負(fù)責(zé)。 采購風(fēng)控體制調(diào)整后，結(jié)算（會計）部將與商務(wù)部直接接口，并不再對口采購員個人。商務(wù)部要強(qiáng)化業(yè)務(wù)往來監(jiān)控職能，儲運(yùn)部對送達(dá)提單，在五天內(nèi)要全部核對完畢，超過五天的要到倉庫確認(rèn)。儲運(yùn)部在收到入庫清單的五天內(nèi)完成入庫確認(rèn)。 采購處罰的時限對目前現(xiàn)貨、國內(nèi)期貨、國際期貨采購，處罰時限規(guī)定如下：序號采購類別具體時限（按單筆合同執(zhí)行）一國內(nèi)現(xiàn)貨簽訂合同付貨款后10個工作日內(nèi)，貨物驗(yàn)收入庫、余款結(jié)清退回、開回貨物發(fā)票。 往來結(jié)算類處罰（商務(wù)部負(fù)責(zé)）：商務(wù)部填單 采購員確認(rèn) 采購中心審核 人力資源部處罰并備案。 采購處罰的標(biāo)準(zhǔn) 部門循環(huán)監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)人員 類別本部門內(nèi)部監(jiān)控（發(fā)現(xiàn)員工犯規(guī)）部門間循環(huán)監(jiān)控（本部門未發(fā)現(xiàn)犯規(guī)）對犯規(guī)員工處罰按個人處罰標(biāo)準(zhǔn)扣分按