【正文】 能干的人，不在情緒上計較，只在做事上認真；無能的人！不在做事上認真，只在情緒上計較。寧可累死在路上，也不能閑死在家里！寧可去碰壁，也不能面壁。 在合同履行完畢的情況下，由商務部出具合同結算清單，業(yè)務人員辦理發(fā)票收回和余款退回。 合同履行管理 按合同約定監(jiān)控業(yè)務單位按時交發(fā)貨，要求做好發(fā)貨、收貨、發(fā)票、余款方面的小臺帳；按合同約定配合商務部做好合同履行跟蹤；配合集團物流部門做好貨物的運輸接受工作。 付款：按合同文本約定，填制用款申請單，按相關流程審批（根據(jù)集團業(yè)務用款制度執(zhí)行），用款單上必須注明該筆合同內部編號、品名、數(shù)量。 根據(jù)業(yè)務分析報告實施采購 商務談判：對采購成本、付款方式、交貨期、交貨地、交貨方式、運輸方式等相關事宜最終一一確定，其中運輸方式應優(yōu)先由集團所屬岱盟物流承運，在岱盟物流無法承辦的情況下，才允許考慮由第三方物流承運。審批后原件由商務部歸檔備案。 對分管團隊采購渠道的相關評審資料進行收集匯總，并負責編輯分管團隊采購檔案或渠道明細表，及時交由商務部統(tǒng)一歸檔；對評審合格的采購渠道，均需上交財務中心，給予編輯內部單位代碼。 下屬機構采購部遵守集團各項規(guī)章制度，自覺維護集團公司利益，負責好當?shù)厥袌黾皫齑嫘畔⒌氖占?、匯總等工作，負責好集團委托及自行操作的期貨資源采購工作，對自身工作業(yè)績承擔直接責任。 采購部（期貨）經理遵守集團各項規(guī)章制度，自覺維護集團公司利益，做好本部門工作的統(tǒng)籌安排，正確行使對本部門員工聘用、調崗獎懲建議權、指揮權、協(xié)調權、組織權、監(jiān)督和控制權等。對于超過30天仍未實現(xiàn)利潤并造成虧損的，要根據(jù)實際情況追究當事人責任。4. 庫存管理規(guī)定 現(xiàn)貨采購原則上是現(xiàn)賣現(xiàn)駁，可以根據(jù)當?shù)厥袌鲂星榧昂笃谧邉?，結合本公司實際庫存進行合理操作。各分（子）公司采購部也要在每周一，將相應市場信息匯總整理，供業(yè)務部門參考。月末集中登記匯總后報采購中心風控部。:00點前確認提單收到、轉單及提貨狀態(tài)，杜絕空提單出現(xiàn)；確認情況后反饋給采購經理。 每天的采購提單必須要在當天，直接提交給配送中心或分（子）公司物流專管員，并且注明提單所屬人；物流部在次日12：00前開具貨物入庫單并交于采購當事人備案。一般要做到款出貨（提單）到，最好是貨到付款。天予以考核扣分。如遇特殊情況，必須在采購前經臨時評審才允許操作。對本部門或集團各項工作改進，提出切實可行意見或建議；對自身工作承擔直接責任。2. 主要職責 采購中心采購部（現(xiàn)貨）負責全國市場現(xiàn)貨資源的采購，全球市場信息的收集整理，及對分（子）公司在的現(xiàn)貨采購需求起到主辦和協(xié)助作用。：付貨款（付定金除外）后45天內，貨物驗收入庫，再加15天余款退回或結轉。(1＋增值稅率)所得稅稅率。3．發(fā)票管理(現(xiàn)貨采購在付款后在10個工作日內；特殊單位經風控部審核同意后15個工作日內)①取得的發(fā)票屬于廢票，不能作財務處理；②發(fā)票遺失，不能取得可抵扣手續(xù)的；③不能取得發(fā)票的業(yè)務；④其它因發(fā)票原因，造成公司稅收損失的損失金額≤1000元損失金額＞1000元全扣1000＋(增值稅及所得稅損失金額－1000)*30%第一執(zhí)行人：商務部第二執(zhí)行人：結算部①在規(guī)定期限內發(fā)票未到，可以取得發(fā)票的；②開回的發(fā)票超過規(guī)定期限，可以重新取得發(fā)票的；③發(fā)票已取得，但不能抵扣增值稅的；④因其它原因，只造成進項稅額損失的。余額≤1000余額＞1000余額1000+(余額1000)*30%第一執(zhí)行人：風控部第二執(zhí)行人：商務部第三執(zhí)行人：結算部：付最后一筆貨款10個工作日內，貨物未驗收入庫。 空白支票的領用按照集團總裁簽署的臨時規(guī)定和文件辦理。8 其它實行集團采購體制調整后，采購中心應全面清理現(xiàn)行規(guī)章制度，并制定三類業(yè)務各監(jiān)控點的強化措施，以全面監(jiān)控采購工作中的各類風險。 對結算部處罰（風控部負責）：風控部填單 結算部當事人確認 財務中心審核 人力資源部處罰并備案。 業(yè)務流程類處罰（風控部負責）：風控部填單 采購員確認 采購中心審核 人力資源部處罰并備案。涉及對采購中心的處罰，由財務結算部具體提出，管理中心調查后給予處罰。商務部要強化業(yè)務往來監(jiān)控職能，與風控部等共同承擔內控責任。 風險監(jiān)控責任劃分： 部門監(jiān)控點商務部監(jiān)控風控部監(jiān)控結算部監(jiān)控儲運部監(jiān)控業(yè)務單位評審第二責任第一責任第三責任——支票審核第二責任第三責任第一責任——核對票據(jù)提單第一責任第二責任第三責任關聯(lián)責任提單和返單的確認——————第一責任更新跟蹤表第一責任第二責任第三責任關聯(lián)責任審核發(fā)票第一責任第三責任第二責任關聯(lián)責任合同結算第二責任第一責任第三責任關聯(lián)責任 采購風控體制調整后，結算部將與商務部直接接口，并不再對口采購員個人。檢查采購員日常工作，手工流水帳是必檢項目。 成立風險控制部后，該部門負責采購業(yè)務監(jiān)控。對于商務部提交的結算單及其它相關結算文件必須在收到后24小時內確認回復。 國內采購業(yè)務的合同管理執(zhí)行，具體負責國內采購業(yè)務的跟單、物流、結算等工作。包括采購流程的審定；監(jiān)控、管理采購中心和各子公司的采購風險，保證采購計劃的順利完成；對合同條款、采購成本控制、采購資金往來安全、貨物執(zhí)行、票據(jù)結算等方面采購風險負主要責任。 適用范圍本實施細則適用于涉及集團采購風險控制的所有相關部門（含下屬機構）及集團其它相關部門。注：子公司目前沒有設置采購部經理的由其總經理行使相應權力并承擔責任。 負責完善集團的采購風險控制機制，對采購業(yè)務的風險進行定期評估，提出改進風險管理和內部控制的措施；根據(jù)需要制定和修改采購流程和各種規(guī)章制度。 國際業(yè)務的合同管理執(zhí)行，具體負責國際采購中進口業(yè)務的跟單、通關物流、付款放貨、結算等事宜。對于采購中心的現(xiàn)貨操作，要求儲運部必須在收到提單的五天內要全部核對完畢，超過五天的要到倉庫確認；對于國內期貨及國際期貨，要求必須在收到入庫清單的五天內完成入庫確認。目前由分管副總經理牽頭，日常工作由部門經理負責。 采購風控體制調整后，結算（會計）部將與商務部直接接口，并不再對口采購員個人。商務部要強化業(yè)務往來監(jiān)控職能，儲運部對送達提單，在五天內要全部核對完畢，超過五天的要到倉庫確認。儲運部在收到入庫清單的五天內完成入庫確認。 采購處罰的時限對目前現(xiàn)貨、國內期貨、國際期貨采購，處罰時限規(guī)定如下：序號采購類別具體時限（按單筆合同執(zhí)行）一國內現(xiàn)貨簽訂合同付貨款后10個工作日內，貨物驗收入庫、余款結清退回、開回貨物發(fā)票。 往來結算類處罰（商務部負責）：商務部填單 采購員確認 采購中心審核 人力資源部處罰并備案。 采購處罰的標準 部門循環(huán)監(jiān)控標準人員 類別本部門內部監(jiān)控（發(fā)現(xiàn)員工犯規(guī)）部門間循環(huán)監(jiān)控（本部門未發(fā)現(xiàn)犯規(guī)）對犯規(guī)員工處罰按個人處罰標準扣分按