【正文】 提單的真?zhèn)? 三、銀行的風(fēng)險與防范 銀行幾乎在信用證業(yè)務(wù)的每一個環(huán)節(jié)都面臨風(fēng)險。 從信用證的生效環(huán)節(jié)、貨物檢驗環(huán)節(jié)、貨物裝船環(huán)節(jié)到貨物驗收環(huán)節(jié)，一一審查其中是否含有軟條款。 稍后 ， 卻收到署名 ” 美州銀行 “ 的確認電 ， 但該電文沒有加押證實 ， 于是該中行設(shè)法與美州銀行駐京代表處聯(lián)系 ， 請示協(xié)助調(diào)查 ， 最后得到答復(fù)： 該行從未發(fā)出確認電 ， 且與開證行無任何往來 。 對出口信用證做押匯的條件： ? 銀行一般只對符合以下條件的出口信用證做押匯： ?開證行不在外匯短缺或有嚴重經(jīng)濟危機的國家和地區(qū)，且開證行資信良好。 三、出口貿(mào)易融資 打包放款（ Packing Loan） 是信用證項下銀行向出口商提供的一種裝船前融資。 ? 信托收據(jù)（ Trust Receipt） 實質(zhì)上是將貨物抵押給銀行的確認書。額度可循環(huán)使用。 信用證修改可以有多次。 信開、簡電開或全電開這三種方式、預(yù)先通知開證的做法，都適用于改證。 ? 實務(wù)中，受益人提出改證時，開證申請人回復(fù)受益人表示同意改證的函電，不具備法律效力，只有開證行發(fā)來的修改書才有效。 ?預(yù)支款項的損失風(fēng)險均由進口商承擔(dān)。 （ 1）按時間循環(huán) （ 2）按金額循環(huán) ? 八、預(yù)支信用證 是指開證行授權(quán)代付行（通常是通知行）向受益人預(yù)付信用證金額的全部或一部分，由開證行償還并負擔(dān)利息。 ?背對背信用證中第二證的開證行除要原證做開證抵押外，一般還要求申請人提供其他抵押品。 ? 背對背信用證業(yè)務(wù)與可轉(zhuǎn)讓信用證業(yè)務(wù)在性質(zhì)上的區(qū)別 ?背對背信用證的靈活性更大 ?背對背信用證中存在兩筆獨立的業(yè)務(wù)。 （ 2）信用證風(fēng)險。 ? 按慣例信用證只能轉(zhuǎn)讓一次。 ? 承兌信用證和延期付款信用證的區(qū)別： （ 1）遠期付款期限不同 （ 2）是否需要匯票 ? 議付信用證和即期付款信用證的區(qū)別 （ 1）是否可以向受益人行使追索權(quán) （ 2）議付信用證下匯票可有可無，即期付款信用證多數(shù)情況下不需要匯票。 ②可以擺脫某些進口國家外匯管制法令上的限制。開證行必須按信用證規(guī)定，在一個確定的到期日付款。 二、保兌和未加保兌信用證 保兌行對受益人承擔(dān)確定的付款責(zé)任，并且它的保兌不可以單方面撤銷。在我國，可撤銷信用證一般不被接受。付款行一經(jīng)接受開證行的代付委托，它的審單付款責(zé)任與開證行一樣，也屬于“終局性”的。 議付行一面向開證行寄單，一面向付款行或償 付索匯。 信用證開出后，即使申請人倒閉或無力付款，開證行仍必須付款。 申請開證 開證 通知 交單 墊付 寄單 償付 提示 付款贖單 開證人（進口商） 受益人（出口商） 1 開證行 通知行 /議付行 2 4 5 6 3 7 8 9 10 償付行 /代付行 保兌行 二、信用證的當(dāng)事人及其權(quán)責(zé) 開證申請人（ Applicant） （ 1） 在信用證業(yè)務(wù)中，進口商受到兩種契約關(guān)系的約束。 信用證是憑單付款的文件。 （ 2）從進口商角度 （ 3）從銀行角度 第六章 信用證 第一節(jié) 信用證的基本概念 一、信用證的定義 The UCP 500 defines a letter of credit as: “an arrangement, however named or described, whereby a bank (the issuing bank) acting at the request and on the instructions of a customer (the applicant) or on its own behalf, (i) is to make a payment to the order of a third party( the beneficiary), or is to accept and pay bills of exchange( drafts drawn by the beneficiary) 。 ⑥了解進口國的法律和慣例。 ②明確各種托收方式的操作要點與分析控制的關(guān)鍵點。 進出口雙方的資金負擔(dān)不平衡 二、托收方式下的融資 出口托收押匯（ Collection Bill Purchased） 托收行向出口商提供的一種資金融通方式。 二、托收當(dāng)事人的權(quán)責(zé) 委托人的權(quán)責(zé) （ 1）明確指示 （ 2）及時指示 （ 3）負擔(dān)費用 托收行的權(quán)責(zé) （ 1）執(zhí)行委托人的指示 （ 2）核實單據(jù) （ 3）承擔(dān)過失損失 代收行的權(quán)責(zé) （ 1）對托收指示的處理 （ 2）對單據(jù)的處理 （ 3）對貨物的處理 （ 4）無延誤的付款 （ 5）通知代收情況 付款人的權(quán)責(zé) 三、《托收統(tǒng)一規(guī)則》 現(xiàn)行版本的《托收統(tǒng)一規(guī)則》（簡稱URC522）， 于 1995年 4月公布，并于 1996年1月 1日正式生效與實施。 第二節(jié) 托收的規(guī)則 一、托收中的法律關(guān)系 委托代理關(guān)系 （ 1）委托人與托收行之間 托收行接受委托人的托收申請后，雙方委托與被委托的契約關(guān)系即正式成立。 商業(yè)單據(jù) 出口商應(yīng)提交何種單據(jù)，取決于貿(mào)易條件和合同規(guī)定。 ⑦ 托收行將款項交給出口人。 （ 2）“需要時的代理”是委托人為了防止因為付款人拒付發(fā)生無人照料貨物的情形，而在付款地事先指定的代理人，委托其在付款人拒付時辦理有關(guān)貨物的事宜。 （ 2）托收行（ Remitting Bank） 接受出口商委托的銀行，通常是出口商在其所在地開立帳戶的銀行，又稱寄單行。 （ 2）在商務(wù)合同中應(yīng)明確規(guī)定匯付的方式和到達時間 （ 3）在出口業(yè)務(wù)中使用匯付方式時 （ 4）在進口業(yè)務(wù)中使用匯付方式時 （ 5）從銀行角度來看，對指示行所有的付款指示在確認已收妥相應(yīng)的頭寸風(fēng)險后方予以解付，以避免頭寸風(fēng)險的發(fā)生。隨定單付現(xiàn)是其中的一種典型方式。 信匯（簡稱 M/T） 是指匯出行以郵寄信函的方式將。 匯入行的責(zé)任 所有解付匯入行必須嚴格按照匯出行的 .辦理。 匯付中所使用的憑證是支付授權(quán)書（ Payment Order）。 外國銀行在本國開立的往來帳戶，在本國銀行看來，稱為“來帳”，通常用本國貨幣開立。 四、國際匯兌業(yè)務(wù)的主要當(dāng)事人 每一筆國際匯兌業(yè)務(wù)都涉及到四個當(dāng)事人： 匯款人（ remitter） 匯出行（ remitting bank） 匯入行（ receiving bank） 或稱解付行（ paying bank） 收款人（ payee） ? 業(yè)務(wù)流程： 由匯款人將一定金額的款項連同匯款申請書一起交給當(dāng)?shù)氐你y行（通常稱為匯出行）；匯出行按匯款人的要求，借用一定的結(jié)算工具通過收款人所在地銀行（通常稱為匯入行）把款項支付給收款人。 自由多邊清算制度 三、資金的轉(zhuǎn)移流向 在國際結(jié)算中，貨幣的收付形成資金的轉(zhuǎn)移，而資金的轉(zhuǎn)移是通過一定的結(jié)算工具來完成的。 第二節(jié) 支票 ? 一、支票的概念 A cheque is an unconditional order in writing addressed by the customer to a bank by that customer authorizing the bank to pay on demand a sum certain in money to or to the order of a specified person or to bearer. ? 支票的特征 支票是見票即付的票據(jù) 支票是由銀行付款的票據(jù) ? 二、支票的記載項目 ? 三、劃線支票 ? 四、保付支票 保付與承兌、保付與保證的區(qū)別 ? 五、空頭支票與支票止付 第二篇 國際結(jié)算的傳統(tǒng)方式 第四章 匯付 第一節(jié) 預(yù)備知識 一、國際匯兌 匯兌是指銀行應(yīng)客戶要求對兩地客戶間的資金進行調(diào)撥的業(yè)務(wù)。 二、本票的記載項目 ? 本票必須記載的事項 ? 本票對應(yīng)記載事項 ? 本票任意記載事項 三、本票的分類 ? 根據(jù)商業(yè)性質(zhì)的不同 銀行本票和商業(yè)本票 ? 根據(jù)記載收款人的方式不同 記名本票和指示性本票 ? 根據(jù)付款期限指定到期日的方式不同 即期本票和遠期本票 四、本票的票據(jù)行為 ? 出票 本票出票人一經(jīng)出票，即成為本票的主債務(wù)人，對本票負有絕對的付款責(zé)任，應(yīng)無條件于到期日進行付款。 付款是票據(jù)法律關(guān)系的結(jié)束，是票據(jù)流通過程的終結(jié)。 二、票據(jù)行為關(guān)系 ? 票據(jù)行為的法律關(guān)系： 出票是創(chuàng)設(shè)票據(jù)法律關(guān)系的行為，是票據(jù)流通過程的起始。 （ 1）提示付款 （ 2）付款貨幣和付款人的權(quán)利 （ 3）參加付款 ? 追索（ Recourse） 追索是持票人在票據(jù)被拒付時，向其前手請求償還票據(jù)金額及其他法定款項的行為。如果第一債務(wù)人拒付，持票人可以向參加承兌人請求付款。承兌人的付款義務(wù)是絕對的。 （ 1）提示承兌 提示承兌必須在規(guī)定的期限內(nèi)進行才有效。 ? 背書（ Endorsement） 指匯票背面的簽字。 出票是主票據(jù)行為。 ? B商將這張承兌了的遠期票據(jù)在新加坡的美國銀行貼現(xiàn) 600萬美元，從此一張膠合板也沒有交給 A公司。 ? 就在第二批交貨期來臨之際， B商向 A公司提出：鑒于貴公司資金周轉(zhuǎn)困難，為了幫助貴方，我方允許貴公司采取遠期付款。本法和中華人民共和國締結(jié)或者參加的國際條約沒有規(guī)定的，可以適用國際慣例。 票據(jù)法系 ? 日內(nèi)瓦票據(jù)法 ? 英國票據(jù)法 兩大法系分歧 ? 票據(jù)分類不同 ? 票據(jù)持票人的權(quán)利不同 ? 對偽造背書的處理不同 ? 對票據(jù)要件的要求不同 我國票據(jù)法 ? 1995年 5月 10日通過頒布了《中華人民共和國票據(jù)法》， 1996年 1月 1日起施行。 ? 票據(jù)法律關(guān)系應(yīng)對票據(jù)法，票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系應(yīng)對民法。 票據(jù)分類 ? 本票 (Note)