【正文】 對于不糾正的，有權(quán)向股東報告 監(jiān)事不干涉和參與集團公司日常經(jīng)營管理和人事任免工作，但上述活動違反有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定時，監(jiān)事會有權(quán)要求糾正 列席董事會會議 監(jiān)事認為董事會決議違反法律、法規(guī)、公司章程或損害股東、公司或員工利益時，可作出決議建議董事會復(fù)議其該項決議。級 別越高的目標值挑戰(zhàn)性越高 上下級目標的一致性（充分溝通和認同是一致性的保證） 保證客觀公正 一經(jīng)設(shè)定，原則上不再輕易改變 目標值確定方法： 綜合考察多方面的 信息依據(jù)： 過去三年的業(yè)績效 果； 同行競爭者的研發(fā) 和生產(chǎn)業(yè)績成果； 對未來合理的預(yù) 測； 母公司管控要求； 首先確定母公司希望達到的關(guān)鍵目標 （如凈資產(chǎn)回報率），自上而下按從后向指標向先行指標層層分解 定性與定量地對稱使用考核長期和短期利益的關(guān)鍵目標 業(yè)績控制 定量控制指標 定性控制指標 基本財務(wù)指標 經(jīng)營狀況評價指標 獲利能力：銷售收 入、利 潤率、投資收益率、凈資 產(chǎn)回報率、核心業(yè)務(wù)資產(chǎn) 收益率、股東回報率等 資產(chǎn)營運能力：總資產(chǎn) 周轉(zhuǎn)率、經(jīng)營性資產(chǎn)周 轉(zhuǎn)率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn) 率、固定資產(chǎn)營運等 償付能力：營運現(xiàn)金比 率、納稅現(xiàn)金保障率、營 業(yè)現(xiàn)金凈流量、財務(wù)杠桿 系數(shù)等 成長性指標：銷售增長 率、凈利潤增長率固定 資產(chǎn)增長率、資本保值 增值率等 預(yù)警指標：現(xiàn)金流量適 合率、核心業(yè)務(wù)資產(chǎn) 收益率等 市場占有率 市場盈利率 計劃完成率 客戶面 內(nèi)部運營 工藝、品質(zhì)、供應(yīng)鏈管理 新產(chǎn)品開發(fā)率 履約率 學(xué)習(xí)與成長 企業(yè)文化建設(shè) 品牌管理 員工滿意 度 員工技能、信息化技術(shù)提高 業(yè)績指標舉例 說明：對于下屬公司業(yè)績考核指標的選取不需要面面俱到，找出配合階段性戰(zhàn)略性目標的關(guān)鍵指標即可 各項 KPI 指標設(shè)置還需要考慮權(quán)重的分配 組織學(xué)習(xí)提高指標 內(nèi)部營運類指標 KPI 權(quán)重 達標值 挑戰(zhàn)目標 財務(wù) 指標 內(nèi)部 運營 組織 指標 投資收益率 10% 凈利潤 20％ 自由現(xiàn)金流 10％ 計劃完成率 20% 質(zhì)量管理 5％ 新產(chǎn)品開發(fā)率 5％ 綜合業(yè)績分值 =∑（實際值 /達標值） 100 權(quán)重 客戶 面指標 盈利（財務(wù)）指標 投資收益率 息稅前利潤 股東回報率 凈利潤 自由現(xiàn)金流量 股東回報率 10％ 投資收益率 10% 實際值 客戶面指標 客戶滿意度 5% 市場占有率 5％ 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)優(yōu)化 5％ 員工滿意度 5% 培訓(xùn)滿意度 5％ 企業(yè)文化建設(shè) 5％ 下屬公司經(jīng)營層薪酬機制和 激勵機制 說明：達標值的設(shè)定考慮的是可達到性；挑戰(zhàn)目標的設(shè)定考慮挑戰(zhàn)性， 根據(jù)業(yè)績圍繞基本目標的變化彈性而定，表達高期望值 示例 神龍股份母公司對下屬公司業(yè)績考核的 實現(xiàn)路徑 關(guān)鍵業(yè)績指標及其權(quán)重設(shè)定 考核數(shù)據(jù)來源 指標類型 考核主體 考核客體 神龍股份規(guī)劃發(fā)展部確定關(guān)鍵指標及權(quán)重 神龍股份總經(jīng)理辦公會審批 人力資源部匯總數(shù)據(jù)，并進行計算，組織考核領(lǐng)導(dǎo)小組考核，并出具考核報告，經(jīng)考核領(lǐng)導(dǎo)小組審批后下發(fā) 財務(wù)部提供財務(wù)數(shù)據(jù) /評分 相關(guān)部門提供數(shù)據(jù) /考核者評分 相關(guān)部門提供數(shù)據(jù) /考核者評分 相關(guān)部門提供數(shù)據(jù) /考核者評分 財務(wù)面指標 內(nèi)部營運面指標 客戶面指標 組織學(xué)習(xí)與成長面指標 下屬公司經(jīng)營層接受業(yè)績評價及考核 說明：神龍股份公司下屬公司，可以采取以上模式對經(jīng)營層經(jīng)營考核 與約束 提交述 職報告 考核結(jié)果與經(jīng)營層激勵機制相結(jié)合，才能真正實現(xiàn)神龍股份對下屬公司的業(yè)績管理 以業(yè)績?yōu)榛A(chǔ)的激勵 短期激勵 長期激勵 薪酬激勵 股權(quán)激勵 對下屬公司經(jīng)營層可每年考核一次，并兌現(xiàn)獎懲方案，考核與獎懲結(jié)果在神龍股份人力資源部備案 可考慮引入經(jīng)營者年薪制，確定標準年薪 按照公司業(yè)績指標（經(jīng)營業(yè)績責(zé)任書）考核結(jié)果確定實際年薪總額 未來時機成熟時可考慮股權(quán)等長期激勵方式 說 明 從神龍股份發(fā)展戰(zhàn)略出發(fā)，確定各子分公司業(yè)目標和獎懲標準，并以此作為業(yè)績管理的基礎(chǔ) 激勵是促使下屬公司經(jīng)營 層努力完成董事會、神龍股份要求的重要手段，使經(jīng)營層把精力放在對公司價值最關(guān)鍵的經(jīng)營決策上 業(yè)績管理以合同的方式（《經(jīng)營業(yè)績責(zé)任書》）進行，能夠體現(xiàn)承諾的嚴肅性 與激勵機制相對應(yīng)，還應(yīng)建立淘汰機制：對業(yè)績考核成績不過關(guān)，能力不足以勝任工作的經(jīng)營層及時發(fā)現(xiàn)，提醒，并進行調(diào)職或淘汰 導(dǎo) 讀 戰(zhàn)略管理 治理結(jié)構(gòu)和 組織結(jié)構(gòu) 人力資源 管理 財務(wù)管理 信息控制 經(jīng)營督導(dǎo) 與企業(yè)文化 總結(jié) 信息控制要點 管理者定期述職制度 財務(wù)信息報告制度 經(jīng)營者信息報告制度 重大專項事務(wù)信息報告制度 重大突發(fā)事件報告制度 密切跟蹤下 屬子分公司的經(jīng)營活動，保證母公司及時、準確掌握下屬公司的重要經(jīng)營信息 圍繞五大報告渠道實現(xiàn)神龍股份母子公司的信息控制 管理者定期 述職 財務(wù)信息 報告 經(jīng)營管理信息 報告 重大專項事務(wù) 信息報告 重大突發(fā)事件 報告 信息控制的主要目的是保證下屬公司運營信息能夠及時準確地傳遞到神龍股份公司，以便神龍股份公司分析、評價、監(jiān)督子公司經(jīng)營管理活動 建議建立管理者定期述職、財務(wù)信息報告、經(jīng)營管理信息報告、重大專項事務(wù)信息報告以及突出事件報告。同時建立明確的審計人員考核方法和指標，確保審計的真實有效 導(dǎo) 讀 戰(zhàn)略管理 治理結(jié)構(gòu)和 組織結(jié)構(gòu) 人力資源 管理 財務(wù)管理 信息控制 經(jīng)營督導(dǎo) 與企業(yè)文化 總結(jié) 人力資源管理要點 控股公司董事，下屬公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理和財務(wù)負責(zé)人的人事管理 下屬公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理和財務(wù)負責(zé)人的考核與薪酬管理 人力資源規(guī)劃 招聘 培訓(xùn)管理 人事行政事務(wù)管理 通過績效管理，促進公司戰(zhàn)略目標的實現(xiàn) 首先規(guī)范母公司對下屬公司人事控制的范圍、內(nèi)容、實現(xiàn) 途徑 下屬公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理和財務(wù)負責(zé)人 下屬公司中層管理人員 控股子公司董事 控制對象 控制內(nèi)容 實現(xiàn)途徑 神龍股份公司直接選聘和任免以上人員 神龍股份人力資源部實施對下屬公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理和財務(wù)負責(zé)人的考核與獎懲 下屬公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理和財務(wù)負責(zé)人選派、任免、考核、獎懲 下屬公司中層管理人員的任免審核 控股子公司董事的任免 分公司及全資子公司人事管理 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 財務(wù) 負責(zé)人 中層管 理人員 神龍股份總經(jīng)理 神龍股份黨政聯(lián)席會 神龍股份總經(jīng)理下達 神龍股份董事會備案 分子公司總經(jīng)理 神龍股份 財務(wù)部 分子公司經(jīng)營層 神龍股份人力資源部提出審核意見 神龍股份總經(jīng)理審批 分子公司總經(jīng)理下達 神龍股份人力資源部備案 神龍股份總經(jīng)理 神龍股份黨政聯(lián)席會 神龍股份人力資源部提出意見 神龍股份總經(jīng)理審批 神龍股份總經(jīng)理下達 神龍股份人力資源部備案 神龍股份總經(jīng)理下達 股份公司董事會備案 任免提名 審核 任免令及備案 控股子公司人事管理 任免提名 審核 任免令及備案 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 財務(wù) 負責(zé)人 中層管 理人員 神龍股份總經(jīng)理 神龍股份總經(jīng)理 神龍股份黨政聯(lián)系會 控股子公司董事會 控股子公司董事會下達 神龍 股份董事會備案 控股子公司總經(jīng)理 神龍股份財務(wù)部 控股子公司經(jīng)營層 神龍人力資源部提出審核意見 神龍股份總經(jīng)理審批 控股子公司總經(jīng)理下達 神龍股份人力資源部備案 神龍股份人力資源部提出意見 神龍股份總經(jīng)理 控股子公司董事會 神龍股份總經(jīng)理 神龍股份黨政聯(lián)席會 控股子公司董事會 控股子公司董事會下達 神龍股份人力資源部備案 控股子公司董事會下達 神龍股份董事會備案 董事 神龍股份總經(jīng)理 神龍股份黨政聯(lián)席會 控股子公司股東會 控股子公司股東會下達 神龍股份人力資源部備案 分公司及全資子公司薪酬與考核管理職能和 權(quán)限分布 考核與薪酬執(zhí)行 神龍股份人力資源部執(zhí)行 神龍股份考核領(lǐng)導(dǎo)小組審批考核結(jié)果 總經(jīng)理、 副總經(jīng)理 財務(wù) 負責(zé)人 績效目標體系制定 薪酬與考核管理辦法 神龍股份規(guī)劃發(fā)展部制定 神龍股份總經(jīng)理辦公會審批 神龍股份人力資源部組織草擬，規(guī)劃發(fā)展部參與 神龍股份總經(jīng)理辦公會審核 神龍股份總經(jīng)理下達 神龍股份人力資源部組織制定，財務(wù)部參與 神龍股份總經(jīng)理辦公會審批 神龍股份人力資源部組織草擬，財務(wù)部參與 神龍股份總經(jīng)理辦公會審核 神龍股份總經(jīng)理下達 神龍股份人力資源部執(zhí)行 分子公司參與 神龍股份考核領(lǐng)導(dǎo)小組審批考 核結(jié)果 分子公司人力資源管理部門執(zhí)行 分子公司總經(jīng)理審批考核結(jié)果 提交神龍股份人力資源部備案 其他員工 分子公司人力資源管理部門可參照總部的模式，組織草擬，總部人力資源部提供指導(dǎo)并進行監(jiān)督 神龍股份總經(jīng)理通過神龍股份人力資源部實施薪酬總額控制，并審批薪酬與考核管理辦法 分子公司總經(jīng)理下達 分子公司人力資源管理部門 分子公司經(jīng)營層審批 控股子公司薪酬與考核管理職能和權(quán)限分布 考核與薪酬執(zhí)行 神龍股份人力資源部執(zhí)行 神龍股份考核領(lǐng)導(dǎo)小組審批考核結(jié)果 總經(jīng)理、 副總經(jīng)理 財務(wù) 負責(zé)人 績效目標體系制定 薪酬與考核 管理辦法 神龍股份規(guī)劃發(fā)展部制定 神龍股份總經(jīng)理辦公會審批 神龍股份人力資源部組織草擬，規(guī)劃發(fā)展部參與 神龍股份總經(jīng)理辦公會審核 控股子公司董事會審批下達 神龍股份人力資源部組織制定，財務(wù)部參與 神龍股份總經(jīng)理辦公會審批 神龍股份人力資源部組織制定，財務(wù)部參與 神龍股份總經(jīng)理辦公會審核 控股子公司董事會審批下達 神龍股份人力資源部執(zhí)行 分子公司參與 神龍股份考核領(lǐng)導(dǎo)小組審批考核結(jié)果 控股子公司人力資源管理部門執(zhí)行 控股子公司總經(jīng)理審批考核結(jié)果 神龍股份人力資源部備案 其他員工 控股子公司人力資源管理部門可參 照總部的模式，組織草擬，總部人力資源部提供指導(dǎo)并進行監(jiān)督 神龍股份總經(jīng)理通過神龍股份人力資源部實施薪酬總額控制，并審批薪酬與考核管理辦法 控股公司董事會審批、下達 子公司人力資源管理部門制定 分子公司經(jīng)營層審批 其他下屬公司人力資源管理職能 培訓(xùn) 招聘 人事行政 事務(wù) 負責(zé)組織全股份公司層面的培訓(xùn) 培訓(xùn)計劃的審批 制定自身的培訓(xùn)計劃，并上報 按照培訓(xùn)計劃，執(zhí)行本公司層面的培訓(xùn) 培訓(xùn)管理檔案定期到總部備案 負責(zé)下屬公司高管和財務(wù)負責(zé)人的招聘 對下屬公司提供業(yè)務(wù)指導(dǎo)建議 負責(zé)發(fā)布招聘信息， 負責(zé)下屬公司中層管理 人員和關(guān)鍵技術(shù)人員招聘的第一輪篩選 勞動合同：負責(zé)外派人員和下屬公司高層和財務(wù)負責(zé)人合同管理 勞動保險：可維持目前管理現(xiàn)狀，仍負責(zé)公司原東風(fēng)系統(tǒng)員工保險管理 監(jiān)督檢查下屬公司勞動用工是否符合法律規(guī)定 在總部第一輪篩選的基礎(chǔ)上，進行本公司中層人員和關(guān)鍵技術(shù)人員的招聘 其他員工的招聘 勞動合同：負責(zé)本公司勞動合同管理，對于關(guān)鍵崗位人員如需簽訂長期合同，須在總部給定的數(shù)量指標范圍內(nèi)，并向神龍股份人力資源部報批 如有特殊情況，的確需要超過長期勞動合同數(shù)量指標的，須事先經(jīng)神龍股份人力資源部和神龍股份總經(jīng)理批準 勞動保 險：負責(zé)本公司其他員工的保險管理，并將相關(guān)情況上報備案 子公司作為獨立法人承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任 人力資源 規(guī)劃 對下屬公司提供指導(dǎo)建議 負責(zé)本公司人力資源規(guī)劃，并上報神龍股份備案 職業(yè)生涯 管理 指導(dǎo)下屬公司開展職業(yè)生涯管理工作 負責(zé)下屬公司高管和財務(wù)負責(zé)人選拔任用 中層的選拔、任用審批 本公司員工的職業(yè)生涯管理工作 職業(yè)生涯管理檔案定期上報神龍股份備案 神龍股份 下屬公司 績效考核是實現(xiàn)戰(zhàn)略控制的重要保障 遠景 與戰(zhàn)略 運營總結(jié)和競爭分析 平衡記分卡 現(xiàn)實結(jié)果 經(jīng)營計劃 預(yù)算管理 行業(yè)關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵考核指 標 財務(wù) 客戶 內(nèi)部營運 學(xué)習(xí)成長 持續(xù)提高員工技能水平 創(chuàng)建持續(xù)創(chuàng)新、勇于變革企業(yè)文化 提高員工滿意度 提高信息系