【正文】 審計隊伍的經(jīng)驗、素質(zhì)。我方董事接受神龍股份總經(jīng)理考核 神龍股份按其股權(quán)比例對下屬子公司擁有相應(yīng)的股東權(quán)利：所有權(quán)、表決權(quán)、收益權(quán) 神龍股份通過向子公司委派董事，行使子公司法人治理結(jié)構(gòu)界定的董事會相應(yīng)重大事項的決策權(quán)，實現(xiàn)對參股公司的影響 參股公司董事會按照《公司章程》規(guī)定，將經(jīng)營權(quán)委托給子公司經(jīng)營層，并通過人事控制約束其經(jīng)營行為 說 明 參股公司法人 治理結(jié)構(gòu) 我方董事根據(jù)子公司章程規(guī)定，參與該公司重大經(jīng)營決策事項，并施加我方 影響 示例 注：根據(jù)該公司具體公司章程而定 子公司章程的制訂與修改的審批權(quán) 依法享有向子公司選擇、委派、推薦、提名管理者的權(quán)力 重大資產(chǎn)處置 重大合同、重大抵押、重大擔保、重大信用政策 發(fā)展戰(zhàn)略、年度經(jīng)營計劃與財務(wù)預(yù)決算 國有股權(quán)變動、轉(zhuǎn)讓和劃撥 重大投資 公司對外發(fā)行股票或債券、兼并、重組、分立、破產(chǎn)、歇業(yè)、租賃、托管等 公司利潤分配政策 公司上市及其分紅與配股 產(chǎn)品組合的戰(zhàn)略性調(diào)整 參股子公司重大組織結(jié)構(gòu)變革和領(lǐng)導(dǎo)體制改革； 通過管理者定期述職，及時掌握參股公司的經(jīng)營情況 前一述職周期的經(jīng)營狀況與經(jīng)營目 標完成情況，未來一段時期工作計劃與工作重點，對上級單位管理工作建議等 每（半年） 神龍股份總經(jīng)理 參股公司 我方董事 /監(jiān)事 每（月） 述職周期 外派經(jīng)營層 述職人 上月的經(jīng)營狀況與經(jīng)營計劃完成情況，下月工作計劃與工作重點，希望從上級主管單位得到的支持與配合，以及管理工作上的建議等 神龍股份總經(jīng)理 述職內(nèi)容 聽述機構(gòu) 外派經(jīng)營層，根據(jù)自身所主管范圍和實際情況，提供以下報告，以使神龍股份掌握充足信息，及時進行決策 神龍股份規(guī)劃發(fā)展部 簡報 每（月） 重要供應(yīng)商名單，采購價格，供應(yīng)商動態(tài) 采購 神龍股份 規(guī)劃發(fā)展部 簡報 每（月） 生產(chǎn) 工藝體系運行及維護等情況 神龍股份規(guī)劃發(fā)展部 簡報 每（月） 質(zhì)量管理體系運行及安全生產(chǎn)情況等 神龍股份規(guī)劃發(fā)展部 簡報 每（月） 上月生產(chǎn)計劃完成及下月計劃調(diào)整情況 生產(chǎn)運作 神龍股份人力資源部 簡報、備案 每（月） 人力資源規(guī)劃、招聘需求、人才結(jié)構(gòu)變化、培訓(xùn)需求、重要人力資源制度出臺等情況、人員信息、薪酬發(fā)放情況等 神龍股份規(guī)劃發(fā)展部 簡報 每（月） 市場開拓、市場維護、市場定位、市場競爭、市場容量等情況 神龍股份規(guī)劃發(fā)展部 簡報 每（月） 生產(chǎn)改進項目 、開發(fā)項目的技術(shù)研發(fā)進展等情況 人力資源 報告方式 報告周期 技術(shù)研發(fā) 市場營銷 信息項目 報告對象 報告內(nèi)容 我方董事和外派經(jīng)營層重大專項事務(wù)信息報告及重大突發(fā)事件報告 神龍股份公司總經(jīng)理辦公會做出初步意見 神龍股份總經(jīng)理決策 我方董事向神龍股份總經(jīng)理匯報 事前匯報 參股公司需要董事會表決的事務(wù) 重大專項事項信息報告 神龍股份領(lǐng)導(dǎo)層快速直接采取應(yīng)對措施 神龍股份公司總經(jīng)理辦公會做出初步意見 神龍股份總經(jīng)理決策 報告回復(fù) 我方董事或外派經(jīng)營層人員向母公司總經(jīng)理匯報 外派經(jīng)營層人員向神龍股份總經(jīng)理匯 報 報告主體與客體 限定時間內(nèi)直接報告神龍股份總經(jīng)理 節(jié)點 報告方式 重大突發(fā)事件 如重大投資或融資項目、重大科研開發(fā)項目、子分公司重組改制、業(yè)務(wù)重點調(diào)整、重要市場開發(fā)項目等 信息項目 重大突發(fā)事件報告 日常重大經(jīng)營決策事務(wù) 我方董事和神龍股份外派經(jīng)營層人員人事管理和薪酬考核管理 任免提名 審核 任免令及備案 經(jīng)營層人員 人事管理 神龍股份總經(jīng)理 神龍股份總經(jīng)理辦公會，參股公司董事會或總經(jīng)理 參股公司董事會下達，神龍股份人力資源部備案 我方董事，我方派出的經(jīng)營層人員人事關(guān)系檔案可保留在神龍股份 我方董事、 監(jiān)事外派經(jīng)營層人員薪酬考核方案由神龍股份與參股企業(yè)共同協(xié)商，神龍股份可在該企業(yè)考核的基礎(chǔ)上對其完成神龍股份的績效目標進行考核，最終確定薪酬實際發(fā)放結(jié)果 我方董事 人事管理 神龍股份總經(jīng)理 神龍股份總經(jīng)理辦公會及參股公司股東會 參股公司股東會下達，神龍股份人力資源部備案 薪酬考核與 人事關(guān)系檔案 確保我方董事和外派經(jīng)營層人員與神龍股份的利益保持一致 神龍股份還可以與參股子公司的其他股東協(xié)商，通過外派監(jiān)事的方式，實現(xiàn)對參股公司的財務(wù)監(jiān)控 檢查公司的財務(wù) 對公司董事、總經(jīng)理和其他高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時違反 法律、行政法規(guī)或者《公司章程》的行為進行監(jiān)督 當公司董事、總經(jīng)理和其他高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求前述人員予以糾正。明確規(guī)定子公司的管理信息傳遞的內(nèi)容、渠道、方式、時限 說 明 信息控制渠道 一、管理者定期述職 前一述職周期的經(jīng)營狀況與經(jīng)營目標完成情況，未來一段時期工作計劃與工作重點，對上級單位管理工作建議等 每（半年） 神龍股份總經(jīng)理 子公司 我方董事 每（月） 每（月） 述職周期 下屬公司 財務(wù)負責人 下屬公司 總經(jīng)理 述職人 上月財務(wù)管理狀況：執(zhí)行神龍股份財務(wù)制度的基本情況、資金使用情況、財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況等，下月重大財務(wù)活動計劃 神龍股份財務(wù)部負責人 上月的經(jīng)營狀況與經(jīng)營計劃完成情況，下月工作計劃與工作重點，希望從上級主管單位得到的支持與配合，以及管理工作上的建議 等 神龍股份總經(jīng)理 述職內(nèi)容 聽述機構(gòu) 二、財務(wù)信息報告 神龍股份財務(wù)部 書面文件 隨時 下屬公司財務(wù)負責人 神龍股份財務(wù)部 電子文件 階段 下屬公司財務(wù)部 神龍股份財務(wù)部 電子文件 實時 下屬公司財務(wù)部 神龍股份財務(wù)部 電子文件 每（月） 下屬公司財務(wù)部 神龍股份財務(wù)負責人 書面文件和匯報 每（月） 下屬公司財務(wù)負責人 財務(wù)狀況分析報告 書面文件和匯報 書面文件和匯報 書面文件和匯報 報告方式 臨時 每（月） 每（月） 報告周期 神龍股份財務(wù)部負責人 下屬公司財務(wù)負責人 會計報表 (資產(chǎn) 負債表、損益表、現(xiàn)金流量表） 重大投資、融資項目財務(wù)狀況 財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況 信息名稱 神龍股份財務(wù)負責人 下屬公司財務(wù)負責人 神龍股份財務(wù)負責人 下屬公司財務(wù)負責人 報告對象 報告主體 /渠道 三、重要經(jīng)營管理信息報告 — 以年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況與相關(guān)問題分析為核心的對口上報，以增強母公司的信息掌控 神龍股份規(guī)劃發(fā)展部 簡報 每（月） 重要供應(yīng)商名單，采購價格，供應(yīng)商動態(tài) 采購 神龍股份規(guī)劃發(fā)展部 簡報 每（月） 生產(chǎn) 工藝體系運行及維護等情況 神龍股份規(guī)劃發(fā)展部 簡報 每（月） 質(zhì)量管理體系運行及安全生產(chǎn) 情況等 神龍股份規(guī)劃發(fā)展部 簡報 每（月） 上月生產(chǎn)計劃完成及下月計劃調(diào)整情況 生產(chǎn)運作 神龍股份人力資源部 簡報、備案 每（月） 人力資源規(guī)劃、招聘需求、人才結(jié)構(gòu)變化、培訓(xùn)需求、重要人力資源制度出臺等情況、人員信息、薪酬發(fā)放情況等 神龍股份規(guī)劃發(fā)展部 簡報 每（月） 市場開拓、市場維護、市場定位、市場競爭、市場容量等情況 神龍股份規(guī)劃發(fā)展部 簡報 每（月） 生產(chǎn)改進項目、開發(fā)項目的技術(shù)研發(fā)進展等情況 人力資源 報告方式 報告周期 技術(shù)研發(fā) 市場營銷 信息項目 報告對象 報告內(nèi)容 四、重大 專項事務(wù)信息報告及重大突發(fā)事件報告 神龍股份領(lǐng)導(dǎo)層快速、直接采取應(yīng)對措施 神龍股份公司總經(jīng)理辦公會做出初步意見，經(jīng)神龍股份董事會決議（或經(jīng)神龍股份董事會授權(quán)神龍股份總經(jīng)理決策），神龍股份公司總經(jīng)理辦公會決議下達分公司總經(jīng)理 報告回復(fù) 下屬公司總經(jīng)理向神龍股份總經(jīng)理匯報 下屬公司總經(jīng)理向神龍股份總經(jīng)理匯報 相關(guān)主管部門 報告主體與客體 限定時間內(nèi)直接報告神龍股份總經(jīng)理 節(jié)點監(jiān)控：書面報告及匯報 報告方式 重大突發(fā)事件 重大投資或融資項目、重大科研開發(fā)項目、子分公司重組改制、業(yè)務(wù)重點調(diào)整、重要市場開發(fā) 項目等進展 信息項目 重大突發(fā)事件報告 重大專項事項信息報告 導(dǎo) 讀 戰(zhàn)略管理 治理結(jié)構(gòu)和 組織結(jié)構(gòu) 人力資源 管理 財務(wù)管理 信息控制 經(jīng)營督導(dǎo) 與企業(yè)文化 總結(jié) 在下屬公司主控的價值鏈環(huán)節(jié)（日常經(jīng)營環(huán)節(jié)）上，母公司可以通過督導(dǎo)、建議的方式，促使下屬公司改善管理，同時協(xié)助下屬的公共關(guān)系改善和法律事務(wù)，從而幫助下屬公司開拓業(yè)績 環(huán)境管理 質(zhì)量體系 QCD 督導(dǎo) 神龍股份 下屬公司 對下屬公司提出環(huán)境管理的方針，督促和指導(dǎo)下屬公司完善環(huán)境管理 對股份公司環(huán)境認證工作統(tǒng)一指導(dǎo)、協(xié)調(diào) 負責本公司的環(huán)境管理工作 督 促、指導(dǎo)下屬公司通過質(zhì)量管理體系認證 提出 QCD（質(zhì)量、成本、交貨）管理模式的推進方案 督促、指導(dǎo)下屬公司進行 QCD 管理，改善經(jīng)營管理水平 負責本公司質(zhì)量體系認證 負責本公司的 QCD 管理改善 營銷 協(xié)助下屬公司進行大客戶的公關(guān)工作 負責本公司營銷工作 法律 協(xié)助、指導(dǎo)下屬公司的法律相關(guān)事務(wù) 分公司沒有法人資格 子公司具有獨立法人資格，對自身的法人行為承擔相應(yīng)的責任 通過企業(yè)文化和品牌管理，增強企業(yè)的整體競爭力，以實現(xiàn)共同的企業(yè)愿景 神龍股份未來通過統(tǒng)一品牌規(guī)劃和建設(shè) 總部制定統(tǒng)一宣傳策略，下屬公司配合執(zhí)行， 通過共同努力，提升神龍股份的品牌影響力 神龍股份未來可提煉出符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和利益相關(guān)者期望的核心價值觀 有步驟地、通過精神層、制度層、行為層、物質(zhì)層的文化建設(shè)，提升神龍股份整體的競爭力 通過文化考核等手段，促使下屬公司積極配合總部的企業(yè)文化建設(shè) 品牌 企業(yè) 文化 導(dǎo)讀 戰(zhàn)略管理 治理結(jié)構(gòu)和 組織結(jié)構(gòu) 人力資源 管理 財務(wù)管理 信息控制 經(jīng)營督導(dǎo) 與企業(yè)文化 總結(jié) 未來，神龍股份可逐步充實、完善母子公司管理系統(tǒng) 母子公司管理體系 人力資源 戰(zhàn)略 財務(wù) 信息 經(jīng)營督導(dǎo) 神龍股份 下屬公司 法人治理結(jié)構(gòu)和組織結(jié) 構(gòu) 人力資源 戰(zhàn)略 財務(wù) 信息 研發(fā)、采購、生產(chǎn)營銷和服務(wù) 法人治理結(jié)構(gòu) /組織結(jié)構(gòu) 流程與制度 (運行規(guī)則和程序） 流程與制度 (運行規(guī)則和程序） 文化 文化 管理與控制、目標與激勵 建議與反饋、實現(xiàn)與回報 并通過戰(zhàn)略管理、經(jīng)營計劃管理、預(yù)算管理、業(yè)績考核與激勵構(gòu)成戰(zhàn)略實現(xiàn)的動態(tài)循環(huán) 外部環(huán)境 內(nèi)部環(huán)境 戰(zhàn)略 流程和 KPI 目標 /長期考核指標 執(zhí)行措施 (業(yè)務(wù)流程、成本、利益、主要績效考核指標、負責人 ) 業(yè)務(wù)管理 戰(zhàn)略控制 關(guān)鍵流程 業(yè)績考核指標 目標數(shù)據(jù) 差異分析 1 2 3 4 5 8 說 明 根據(jù)外部環(huán)境和內(nèi)部的能力制定公司戰(zhàn)略 制定計劃與預(yù)算 根據(jù)戰(zhàn)略目標得到到長期考核指標 根據(jù)計劃和預(yù)算得到短期考核指標 為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標和考核指標，必須確保落實的措施包括業(yè)務(wù)流程、相應(yīng)的成本費用、主要的負責部門 執(zhí)行 業(yè)績評價與獎懲兌現(xiàn) 將確認的主要的行動及相應(yīng)的業(yè)績考核指標作為目標數(shù)據(jù)，并與前述制定的戰(zhàn)略目標和考核指標進行對比修正 短期考核指標 業(yè)績評價與獎懲兌現(xiàn) 6 計劃與預(yù)算 7 第二部分： 參股公司管理 參股公司管理控制要點 通過我方董事、監(jiān)事或外派經(jīng)營層管理人員總經(jīng)理、副總經(jīng)理或財務(wù) 人員對參股公司施加影響，意在滲透和達成我方戰(zhàn)略意圖 我方董事通過法人治理機構(gòu)：代表神龍股份對參股公司的重大經(jīng)營決策施加影響 通過董事、外派經(jīng)營層人員定期述職，經(jīng)營管理信息報告，和重大專項事務(wù)和突發(fā)事件，及時掌握參股公司的經(jīng)營和管理信息，為我方戰(zhàn)略和股權(quán)管理提供依據(jù) 通過人事控制，保證我方董事和外派經(jīng)營人員與神龍股份的利益保持一致 參股公司法人治理結(jié)構(gòu) 參股公司股東會 參股公司經(jīng)營層 參股公司董事會 參股公司監(jiān)事會 委托代理 委托代理 監(jiān)督 神龍股份公司 影響 所有權(quán) 控制權(quán) 經(jīng)營權(quán) 監(jiān)督 委托 母公司總經(jīng)理 提名我方董事人選，經(jīng)參股公司股東會選舉