我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的問題及對(duì)策研究畢業(yè)論文-wenkub.com
2025-02-28 13:43 本頁面
【正文】 這四年中還得到眾多老師的關(guān)心支持和幫助。還要感謝我的同學(xué)們， 從遙遠(yuǎn)的家來到這個(gè)陌生的城市里，是你們和我共同維系著彼此之間兄弟般的感情，維系著寢室那份家的融洽。 北京航空航天大學(xué)北海學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文） 第 15 頁 致 謝 在本次論文設(shè)計(jì)過程中，李博豪老師對(duì)該論文從選題，構(gòu)思到最后定稿的各個(gè)環(huán)節(jié)給予細(xì)心指引與教導(dǎo) ,使我得以最終完成畢業(yè)論文設(shè)計(jì)。 許多方面還需進(jìn)一步完善與改善。 雖然信用風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)古來的研究話題，在金融全球化的今天，在我國改革開放的新時(shí)期，它又增添了許多新的內(nèi)涵。而我國目前資本市場(chǎng)上偽造、編造會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和編制虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表現(xiàn)象非常嚴(yán)重，這必然會(huì)影響評(píng)級(jí)事業(yè)的健康發(fā)展。其次要構(gòu)建完善獨(dú)立的、縱向式的信用風(fēng)險(xiǎn)北京航空航天大學(xué)北海學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文） 第 13 頁 管理體系。隨著國外大型銀行的搶灘，我國商業(yè)銀行必須盡快對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化管理，完善客戶評(píng)級(jí)體系，加大監(jiān)管力度。 1999年和 2021年先后公布的新巴塞爾協(xié)議則著重強(qiáng)調(diào)最低資 本金要求，監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律約束三大核心要素。 [6]建立商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系是重中之重。同時(shí)使我國商業(yè)銀行可以借鑒《巴塞爾新資本協(xié)議》的現(xiàn)金監(jiān)管理念和風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)。市場(chǎng)的獎(jiǎng)懲機(jī)制有利于促使銀行更有效地分配資金和控制風(fēng)險(xiǎn)。銀行應(yīng)參照其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的大小，建立北京航空航天大學(xué)北海學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文） 第 11 頁 起關(guān)于資本充足整體狀況的內(nèi)部評(píng)價(jià)機(jī)制，并制定維持資本充足水平的戰(zhàn)略；同時(shí) 監(jiān)管者 有責(zé)任為銀行提供每個(gè)單獨(dú)項(xiàng)目的監(jiān)管。通過評(píng)級(jí)銀行可以降低自己的風(fēng)險(xiǎn)，事先預(yù)備相應(yīng)的準(zhǔn)備金。 [6] 巴塞爾新資本協(xié)議的三大支柱 銀行建立自己的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制 運(yùn)用自己的 內(nèi)部評(píng)級(jí) 系統(tǒng)，決定自己對(duì)資本的需求。 北京航空航天大學(xué)北海學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文） 第 10 頁 5 巴塞爾新資本協(xié)議 巴塞爾新資本協(xié)議的含義 全稱《統(tǒng)一資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議：修訂框架》，由巴塞爾銀行委員會(huì)制定，于在 2021年 6月 26日發(fā)布。 北京航空航天大學(xué)北海學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文） 第 9 頁 企業(yè)改制的不規(guī)范影響信貸資產(chǎn)質(zhì)量，造成信用風(fēng)險(xiǎn) 我國商業(yè)銀行的利潤主要依靠對(duì)企業(yè)貸款的利息收入，但國有企業(yè)的經(jīng)營狀況沒有從根本上得到改善，商業(yè)銀行貸款成了國有企業(yè)維持生存的重要手段，信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化，風(fēng)險(xiǎn)增加。根據(jù)現(xiàn)行法律 ,公司法人和股東只承擔(dān)有限責(zé)任 ,使得公司股東尤其是控股股東 濫用有限責(zé)任 ,逃避債務(wù) ,大股東占用資金等現(xiàn)象比比皆是。這種破壞銀企之間固有的信用關(guān)系、 契約關(guān)系的行為 ,扭曲了銀行信用。各級(jí)政府為了樹立政績(jī) ,總是通過種種形式對(duì)當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行施加影響 ,引導(dǎo)銀行資金流向。相應(yīng)地 ,銀行信用活動(dòng)只是國家計(jì)劃的附屬物 ,并不體現(xiàn)信用關(guān)系。 [3]這也說明了我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理越來越全面也越來越完善。我國作為世界上最大的發(fā)展中國家，在今后很長(zhǎng)一段時(shí)期內(nèi)，銀行融資將仍是企業(yè)籌措資金的主要方式，銀行體系面臨的風(fēng)險(xiǎn)將是我國金融風(fēng)險(xiǎn)的主要構(gòu)成要素。所以銀行要放開視野，在進(jìn)行業(yè)務(wù)的同事也要把整個(gè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的各種要素結(jié)合起來。 一個(gè)或少數(shù)信用主體經(jīng)營困難或破產(chǎn)就會(huì)導(dǎo)致信用鏈條的中斷和整個(gè) 信用秩序 的紊亂。而這個(gè)也是商業(yè)銀行進(jìn)行所有業(yè)務(wù)時(shí)所必須考慮的一個(gè)重大要素。但是我們可以掌控它。每一筆交易或業(yè)務(wù)都伴隨著信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。 北京航空航天大學(xué)北海學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文） 第 6 頁 發(fā)達(dá)國家對(duì)消費(fèi)者信用風(fēng)險(xiǎn)的控制實(shí)行“先分散，再集中”的原則，即在對(duì)消費(fèi)者資信進(jìn)行詳盡調(diào)查的基礎(chǔ)上，決定是否是款，并盡量做到貸款的分散化；一俟貸款發(fā)放發(fā)后，再根據(jù)貸款的期限、利率、抵押物等其他條件，將性質(zhì)類似的貸款集中起來，實(shí)行證券化，向二級(jí)市場(chǎng)出售，從而達(dá)到防范和轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)的目的。根據(jù)新巴塞爾協(xié)議的要求，為了進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理，商業(yè)銀行還可以借鑒和引進(jìn)外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信用評(píng)估信息和方法，鼓勵(lì)有條件的商業(yè)銀行建立內(nèi)部評(píng)級(jí)模型。在發(fā)達(dá)國家的實(shí)踐中，商業(yè)銀行往往是通過利用信用衍生產(chǎn)品，比如買入信用價(jià)差看跌期權(quán)來管理此類風(fēng)險(xiǎn)。然而這些信用風(fēng)險(xiǎn)形成的原因是無法消除的。其中伴隨著借貸行為產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn) 。信用風(fēng)險(xiǎn)是金融市場(chǎng)中最古老，也是最重要的風(fēng)險(xiǎn)形式之 一，它是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)體（特別是金融機(jī)構(gòu)）所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。違約風(fēng)險(xiǎn)是指借款人、證券發(fā)行人或交易對(duì)方因種種原因，不愿或無力履行合同條件而構(gòu)成違約，致使銀行、投資者或交易對(duì)方遭受損失的可能性。 北京航空航天大學(xué)北海學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文） 第 4 頁 2 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)理論 信用風(fēng)險(xiǎn)的含義 什么叫信用風(fēng)險(xiǎn)？其實(shí)信用風(fēng)險(xiǎn)的定義很廣泛。 客戶因?yàn)榉N種原因不能按合同償還本息造成銀行的巨大損失。同時(shí)這也是銀行發(fā)展的一種動(dòng)力，銀行要想健康、平穩(wěn)發(fā)展，但有著這些業(yè)務(wù)的往來，風(fēng)險(xiǎn)就應(yīng)運(yùn)而生。 研究的內(nèi)容和想法 在國內(nèi)外的眾多數(shù)據(jù)的 相比 與參考 之下，我國商業(yè)銀行法制建設(shè)很不完善。 我國商業(yè)銀行應(yīng)積極創(chuàng)造條件，逐步向運(yùn)用內(nèi)部模型度量信用風(fēng)險(xiǎn)過渡。所以說風(fēng)險(xiǎn)管理是銀 行的價(jià)值所在。美聯(lián)儲(chǔ)前主席格林斯潘曾說過“銀行之所以對(duì)現(xiàn)代社會(huì)做出了巨大北京航空航天大學(xué)北海學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文） 第 2 頁 貢獻(xiàn)，一大原因就在于他們?cè)敢獬袚?dān)風(fēng)險(xiǎn)”。近些年來，隨著國際金融市場(chǎng)迅猛地發(fā)展，國際間匯率、利率的波動(dòng)性日益顯著 ,隨著美國金融危機(jī)的蔓延，銀行業(yè)的經(jīng)營發(fā)展環(huán)境遭受了前所未有的挑戰(zhàn)。顯然，在金融業(yè)日益全球化的新形勢(shì)下，加強(qiáng)我國商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系和風(fēng)險(xiǎn)度量模型的研究，縮小與國外同行的差距，已成為刻不容緩的工作。信用風(fēng)險(xiǎn)可定義為銀行的借款人或交易對(duì)象不能按事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的潛在可能性。 16 北京航空航天大學(xué)北海學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文） 第 1 頁 1 緒論 信用風(fēng)險(xiǎn)的研究背景及目的 本文主要討論我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)的研究和存在的問題。 14 致 謝 12 健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的體系 11 巴塞爾新資本協(xié)議對(duì)我國商業(yè)銀行的意義 10 銀行建立自己的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制 10 巴塞爾新資本協(xié)議的含義 6 3 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 5 信用風(fēng)險(xiǎn)的主要特征 4 信用風(fēng)險(xiǎn)的含義 3 2 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)理論 1 信用風(fēng)險(xiǎn)的研 究背景及目的 s mercial banks credit risk management issues. By parison with the credit risk management of m
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1