【正文】 員工個(gè)人手機(jī)費(fèi)用變更情況，由人事部每月集中提供變更表，經(jīng)集團(tuán)人事行政副總裁批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部審核執(zhí)行。期間停止享受一般的出差手機(jī)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)增加額。原則上除在以上情況以外的其他情況下，員工將不被允許報(bào)銷手 機(jī)費(fèi)。 （ 3） 凡在公司報(bào)銷手機(jī)費(fèi)用的員工，必須提供其手機(jī)號(hào)碼，每天 8： 0023： 00 開機(jī)。 其它費(fèi)用：除另有特別規(guī)定外，一律以合法之憑證為可否報(bào)銷之依據(jù)。 。即早餐 20 元、午餐 40 元、晚餐 40 元標(biāo)準(zhǔn)申報(bào)出差補(bǔ)貼?；锸辰蛸N填寫金額應(yīng)為早餐 10 元，中餐和晚餐各為 20 元；可享受報(bào)銷的時(shí)間限定條件是：早餐為 8： 00 am 以后、午餐為 1： 00pm 以后、晚餐為 19： 00pm 以后仍在出差途中。 五、住宿費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和說明： 1. 標(biāo)準(zhǔn)： ① 辦事處住宿標(biāo)準(zhǔn)： 人員 地點(diǎn) 外籍（包括臺(tái)港澳籍）人員及副總級(jí)以上人員 (以上人員限額內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷 ) 其他員工 （參照本規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)享有出差補(bǔ)貼） 北京 福建大廈（四星、距辦事處車程 10分鐘） 398 元 單人出差：豪威大廈（距辦事處車程10 分鐘）標(biāo)間 224 元、單人間 190元。受此補(bǔ)貼的員工原則上都不得再另行報(bào)銷其他與其有關(guān)的費(fèi)用，如出租車費(fèi)用等。 ⑤ 公司個(gè)人汽車、摩托車報(bào)銷規(guī)定 : a) 申請(qǐng)報(bào)銷個(gè)人汽車、摩托車費(fèi)用必須事先填寫《異動(dòng)審批表》，被核準(zhǔn)后方可報(bào)銷相應(yīng)費(fèi)用。出租車費(fèi)依本辦法第 3 點(diǎn)規(guī)定執(zhí)行。 ④ 已參加公司商業(yè)意外保險(xiǎn)的員工，不得再另外報(bào)銷飛機(jī)意外保險(xiǎn)。 說明： ① 火車、長(zhǎng)途汽車，應(yīng)以火車、汽車票根為報(bào)銷依據(jù)。 ② 外地應(yīng)聘者到上?？偛縼砻嬖嚕晒矩?fù)責(zé)來往異地交通費(fèi)用，如超過 10 小時(shí)以上，可報(bào)銷火車硬臥車票；如 10 小時(shí)以下，可報(bào)銷火車硬座費(fèi)用。 ④ 驗(yàn)收 單據(jù)：公司自用物品采購驗(yàn)收，請(qǐng)?zhí)顚憽妒聞?wù)用品驗(yàn)收單》，生產(chǎn)，經(jīng)營(yíng)用存貨驗(yàn)收，經(jīng) IQC 核驗(yàn)后填寫《入庫單》。 32 / 37 二、報(bào)銷流程： 1. 事先核準(zhǔn)及事 后報(bào)銷表單流程如下： 實(shí)物報(bào)銷：報(bào)銷條件為發(fā)票、驗(yàn)收（入庫）單、采購單原件，三者缺一不可，特別情況為采購單帶支票提貨，請(qǐng)先填寫《公洽借款單》，經(jīng)核準(zhǔn)入帳后再開出支票，三日內(nèi)繳回支票簽收之存根及發(fā)票、驗(yàn)收單。 ④ 交出納付（匯）款。 ② 所有簽名應(yīng)同時(shí)附注日期，如不附注日期，當(dāng)產(chǎn) 生爭(zhēng)議時(shí)，未簽注日期之員工將承擔(dān)最不利之結(jié)果。 3. 報(bào)銷以“周”為單位，并附相關(guān)憑證，不得幾周憑證粘于一起，否則財(cái)務(wù)部將予以退單處理。 一、通則 1. 任何一種類型之請(qǐng)購及支出，包含物品設(shè)備請(qǐng)購、差旅費(fèi)、車費(fèi)、交際費(fèi)等， 必須于事件發(fā)生前 依照“預(yù)算及費(fèi)用之審核權(quán)限”規(guī)定取得權(quán)責(zé)人的書面核準(zhǔn)。 本制度所指的由總經(jīng)理批準(zhǔn)的事項(xiàng)，如因總經(jīng)理出差期間，均由董事長(zhǎng)審批。 憑證金額：必須與原始憑證相符。 記賬憑證的內(nèi)容及填制要求： 憑證日期：一般應(yīng)按實(shí)際受理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的日期填列。 屬于現(xiàn)金發(fā)放性質(zhì)的原始憑證，原則上應(yīng)由本人領(lǐng)取簽名。 支付款項(xiàng)的原始憑證，必須有收款單位或個(gè)人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。 對(duì)原 始憑證的技術(shù)性要求： 凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。在次月工資中扣回本息。 備用金和預(yù)付款的使用，必須依照下列規(guī)定： 具有規(guī)定的用途，期限及限額； 在規(guī)定的期限內(nèi)憑費(fèi)用支出單據(jù)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷；用現(xiàn) 金 或支票進(jìn)行零星采購的七天內(nèi)報(bào)銷；通過銀行匯款進(jìn)行預(yù)付 款的二十天內(nèi)報(bào)銷。 29 / 37 財(cái)務(wù)部門要加強(qiáng)對(duì)備用金和預(yù)付款項(xiàng)的管理和監(jiān)督。 超過 1 個(gè)月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。 交際費(fèi)用由領(lǐng)導(dǎo)核定并填寫客餐報(bào)銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。無特殊情況，不得報(bào)銷出租車票。（深圳市外的短途出差，可享受 15 元 /人 /餐的伙食補(bǔ)貼）。 員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。 借款報(bào)銷的審批權(quán)限 公司員工因工出差借款或報(bào)銷，由各部門經(jīng)理審簽后，報(bào)公司 財(cái)務(wù)部門審核，并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能借款或報(bào)銷。 C、 充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。 費(fèi)用報(bào)銷單 A、 填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。 六、報(bào)銷管理 駐外人員原則上每月報(bào)銷一次，其他人員的報(bào)銷票據(jù)由各部門經(jīng)理簽字后交由出納審核。 五、出差備用金管理 根據(jù)工作需要 ，員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實(shí)際需要確定，由總經(jīng)理或副總經(jīng)理簽批。違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報(bào)銷，超出部分由個(gè)人承擔(dān)。 員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差總結(jié)》并交由部門經(jīng)理審查。 第三十條 本規(guī)定自總公司頒布之日起生效，原《費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定》同時(shí)廢止。提倡勤儉節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)，年度招待費(fèi)用總額不得突破財(cái)務(wù)本部下達(dá)的預(yù)算； 2．限制陪餐人數(shù)，原則上陪同人員不得多于來賓人數(shù)； 3．嚴(yán)格執(zhí)行 總公司制定的宴請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)（見附表 3）； 4．必須事先填寫招待費(fèi)審批單，并經(jīng)批準(zhǔn)； 5．凡違反上述原則，未事先申請(qǐng)或突破申請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)的宴請(qǐng)，財(cái)務(wù)本部有權(quán)拒絕報(bào)銷并向公司總經(jīng)理反映。聯(lián)合控制。 第二十三條 總公司用于接待來訪客人的茶葉、水果。 第二十條 出差人員預(yù)借差旅費(fèi)，應(yīng)填寫“出差借款預(yù)算單”；若申請(qǐng)出差宴請(qǐng)費(fèi)的，還應(yīng)同時(shí)附上”招待費(fèi)審批單”，經(jīng)出差人員所屬部門正職審核簽字后，送財(cái)務(wù)本部審批。出差發(fā)生宴請(qǐng)的扣除陪宴人員宴請(qǐng) 當(dāng)日一半的出差補(bǔ)助。職工每次出差如在同一地點(diǎn)駐留二十日以上者，自第二十一日起比照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的 80％給予報(bào)銷。火車站、碼頭往返費(fèi)用，憑相應(yīng)張數(shù)票據(jù)在 100 元以內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。 第十二條 出差人員夜間（晚 7： 00 至次日凌晨 7： 00）乘坐火車超過 6 小時(shí)，或白天連 22 / 37 續(xù)乘車超過 10 小時(shí)的，可購買同席臥鋪票；未乘臥鋪者，可按所購票價(jià)的 60％給予補(bǔ)貼。 第九條 總公司職工出差，須先行確定地點(diǎn)、任務(wù)，天數(shù)、人數(shù)及費(fèi)用預(yù)算，以保證差旅費(fèi)在年度預(yù)算定額內(nèi)節(jié)約使用。 第六條 總公司部門正職本人業(yè)務(wù)報(bào)銷須經(jīng)總公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽批；總公司副總經(jīng)理和助理總經(jīng)理本 人業(yè)務(wù)報(bào)銷須經(jīng)總公司總經(jīng)理簽批。屬預(yù)算外的支出和不宜執(zhí)行費(fèi)用預(yù)算管理的部門開支，必須提前向財(cái)務(wù)本部申請(qǐng)，由財(cái)務(wù)本部根據(jù)審批權(quán)限審批或報(bào)批。 第三條 總公司各部門（不含綜合業(yè)務(wù)部，下同）應(yīng)于年初根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定本部門年度費(fèi)用預(yù)算并報(bào)財(cái)務(wù)本部。 21 / 37 總公司費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定 第一章 總 則 第一條 為促進(jìn)總公司各項(xiàng)工作的順利開展，明確費(fèi)用報(bào)銷的標(biāo)準(zhǔn)、程序和辦法，特制定本規(guī)定。 20 / 37 如有超過用餐標(biāo)準(zhǔn)的，財(cái)務(wù)部將經(jīng)辦人和超過部分報(bào)管理部，由管理部在經(jīng)辦人工資中扣除。超過部分一律在部門（單位）負(fù)責(zé)人年終獎(jiǎng)金或工資中予以扣除。但事后必須補(bǔ)辦手續(xù)，否則財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷。 用餐完畢，原則上不允許到營(yíng)業(yè)性酒吧、歌舞廳等娛樂場(chǎng)所消費(fèi)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的除外。 第四章 通訊費(fèi)報(bào)銷 第十二條 通訊費(fèi)報(bào)銷（補(bǔ)貼）標(biāo)準(zhǔn)： 手機(jī)費(fèi)報(bào)銷（補(bǔ)貼） 標(biāo)準(zhǔn)： 職位 部門 報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)（元 /月） 總經(jīng)理 具實(shí)報(bào)銷 副總經(jīng)理 營(yíng)銷、采購系統(tǒng) 800 其他 600 部長(zhǎng) 市場(chǎng)部、采購部 600 其他部門 200— 400 副部長(zhǎng) 市場(chǎng)部、采購部 500 其他部門 100— 300 室主任（車間主任） 市場(chǎng)部、采購部 80— 300 其他部門 80— 150 部門主管（工段長(zhǎng)） 市場(chǎng)部、采購部 50— 200 其他部門 50— 100 座機(jī)費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)： 部門 直撥電話數(shù) 可打長(zhǎng)話數(shù) 報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)（元 /月） 總經(jīng)理室 1 具實(shí)報(bào)銷 副總經(jīng)理室 1 具實(shí)報(bào)銷 市場(chǎng)部 采購部 技術(shù)部 質(zhì)量部 總經(jīng)辦 管理部 生產(chǎn)部 總裝車間 機(jī)動(dòng)車間 18 / 37 焊裝車間 涂裝車間 第十三條 通訊費(fèi)報(bào)銷程序 各部門的座機(jī)費(fèi)和家住遵義市的領(lǐng)導(dǎo)的手機(jī)費(fèi)由總經(jīng)辦經(jīng)辦人員統(tǒng)一繳費(fèi)； 總經(jīng)辦經(jīng)辦人員繳費(fèi)后填寫報(bào)銷憑證并附繳費(fèi)單據(jù)，報(bào)總經(jīng)辦主任審核； 總經(jīng)辦主任審核后報(bào)總經(jīng)理審批； 總經(jīng)辦經(jīng)辦人員持審批后的繳費(fèi)憑證，經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人復(fù)核后報(bào)銷； 總經(jīng)辦經(jīng)辦人員報(bào)賬完畢，將各電話費(fèi)用清單報(bào)一份給管理部； 管理部復(fù)核每個(gè)電話的標(biāo)準(zhǔn)，超過標(biāo)準(zhǔn)的，手機(jī)在本人工資中扣除，座機(jī)在部門負(fù)責(zé)人工資中扣除； 家在外省的領(lǐng)導(dǎo)的手機(jī)補(bǔ)貼費(fèi)通過工資發(fā)放，由自己繳費(fèi)。 （ 4）短途出差不報(bào)銷住宿費(fèi)。 第十條差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)： 短途（能當(dāng)天返回公司的）出差的差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)： （ 1）凡乘坐公司車輛出差的不報(bào)銷交通費(fèi)，乘坐公共汽車、中巴車的費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷。 第三章差旅費(fèi)報(bào)銷 第七條出差申請(qǐng) 員工因公出差，應(yīng)填寫 “ 出差申請(qǐng)單 ” ，詳細(xì)注明出差事由、行程安排及費(fèi)用預(yù)算 、是否借支等； 填好 “ 出差申請(qǐng)單 ” 后，報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后轉(zhuǎn)管理部登記后方得出差。 第四條財(cái)務(wù)部 負(fù)責(zé)費(fèi)用報(bào)銷的審查、費(fèi)用報(bào)銷、費(fèi)用開支的分析、控制及管理。 此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。 B、 粘貼注意事項(xiàng)：原則上只報(bào)銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財(cái)務(wù)說明情況。 單據(jù)報(bào)銷規(guī)定填寫和粘貼方法： 差旅費(fèi)報(bào)銷單 A、填寫內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷單》單上的要求填寫。 備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳，備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過 15 天，如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳，可書面申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長(zhǎng)不可超一個(gè)月。 員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用）。 四、差旅費(fèi) 差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用，具體包括：在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。 12 / 37 公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度 一、目的 為加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)人員費(fèi)用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用 成本，特制訂本制度。 第三十九條 其他衛(wèi)生費(fèi)、住房費(fèi)等福利費(fèi)用的報(bào)銷參照中建一局集團(tuán)建設(shè)發(fā)展有限公司的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第三十六條 各部門人員因公出差確需應(yīng)酬的，須事前電話請(qǐng)示部門經(jīng)理同意，限額接待。 第三十三條 報(bào)銷人員在實(shí)際報(bào)銷時(shí)，需要向財(cái)務(wù)部提交正規(guī)的通信費(fèi)繳費(fèi)發(fā)票。 第三十一條 員工需要坐公交車上下班的，需向部門經(jīng)理說明情況，部門經(jīng)理確定報(bào)銷限額，并上報(bào)總經(jīng)辦批準(zhǔn)以后，給予定期報(bào)銷。探親結(jié)束后，可以于探親假休完回公司報(bào)到的五日之內(nèi)，到人事部相關(guān)負(fù)責(zé)人處填寫《探親報(bào)銷單》，人事專員、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審批后可以實(shí)報(bào)實(shí)銷。 10 / 37 第二十四條 報(bào)銷憑據(jù)必須是出差地實(shí)際發(fā)生的票據(jù)，費(fèi)用包干部分憑發(fā)票報(bào)銷（發(fā)票金額大于費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)的按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，發(fā)票金額小于費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)的按實(shí)際金額報(bào)銷）。 第十九條 公司員工出差應(yīng)嚴(yán)格履行報(bào)批手續(xù)，并且必須填寫《出差審批表》（見附件一），未經(jīng)批準(zhǔn)不得自行出差，自行出差或因私出差所發(fā)生的旅差費(fèi)均由其本人自行承擔(dān)，公司不予報(bào)銷。 員工出差費(fèi)用報(bào)銷制度 第十六條 本制度所指 出差是指公司員工受公司主管負(fù)責(zé)人派遣在公司辦公所在地城市以外的地區(qū)履行公務(wù)。 第十二條 采購人員在報(bào)銷時(shí)，需由主管部門經(jīng)理審核，經(jīng)手人將手續(xù)齊全的“報(bào)銷單”及物資入庫單交財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)審核并進(jìn)行賬務(wù)處理，沖銷預(yù)付款項(xiàng)，并開具收據(jù)。 公司內(nèi)部采購報(bào)銷制度 第九條 各部門、各分公司應(yīng)該對(duì)生產(chǎn)需要的物資定期編寫采購計(jì)劃，交由該系統(tǒng)負(fù)責(zé)人組織采購。借款清帳聯(lián)在報(bào)銷完畢后退還給借款人。 （ 3） 經(jīng)辦人取得報(bào)銷憑證時(shí)，憑證內(nèi)容應(yīng)填寫完整；住宿發(fā)票填明起止日期及天數(shù)，否則不予報(bào)銷（除特殊情況外）。 第三條 通信補(bǔ)助、市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷及限額報(bào)銷制。 ? 現(xiàn)金日常費(fèi)用報(bào)銷（用于零星購物或支付零星費(fèi)用）：每周四前由各部門、各分公司交由財(cái)務(wù)部門審核，每周四總經(jīng)理審批辦理報(bào)銷手續(xù)，其余時(shí)間不予報(bào)銷。 此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸 財(cái)務(wù)部 。 B、粘貼注意事項(xiàng)：原則上只報(bào)銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財(cái)務(wù)說明情況。 單據(jù)報(bào)銷規(guī)定填寫和粘貼方法： 差旅費(fèi)報(bào)銷單 A、填寫內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷單》單上的要求填寫。 備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳，備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過 15 天，如遇特殊 情況不能按時(shí)沖帳，可書面申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長(zhǎng)不可超一個(gè)月。 員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐