【正文】 硬席 三等倉 附表 2 級 別 單人住宿標準（人 .天） （一般地區(qū) /特殊地區(qū)） 同性兩人住宿標準（人 .天） （一般地區(qū) /特殊地區(qū)） 助理總經(jīng)理 500/800 內(nèi)實報 —— 部門正職 300/500 內(nèi)實報 —— 部門副職 240/400 內(nèi)實報 150/210 內(nèi)實報 處級經(jīng)理 200/320 內(nèi)實報 120/180 內(nèi)實報 一般人員 160/240 內(nèi)實報 100/160 內(nèi)實報 24 / 37 附表 3 級 別 標 準 行政副部級以上、特大型企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理級來賓 總經(jīng)理特批 行政司局級、大型企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理級來賓（或由助理總經(jīng)理、部門正職出面的宴請） 200 元 /人 行政縣團級、中型企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理級來賓（或由部門副職、處級經(jīng)理出面的宴請） 150 元 /人 一般宴請 80 元 /人 25 / 37 費用報銷管理制度 一、目的 為加強公司費用管理力度，確保公司員工更好的開展工作，為公司有效節(jié)約成本，特制訂本制度。 二、適用范圍 本制度適用于公司各部門。 三、出差管理 員工因公出差，必須填寫《出差申請表》，經(jīng)部門主管同意后，報部門經(jīng)理批準（可電話確認）。 員工出差結束三日內(nèi)必須完成《出差總結》并交由部門經(jīng)理審查。 四、差旅費 差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：交通費、住宿費、通訊費、生活補助費、其他公務雜費等。 員 工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。 特殊情況，經(jīng)公司領導批準后，可選擇飛機。違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷，超出部分由個人承擔。 市內(nèi)交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，須向上級領導請求，經(jīng)同意后方可乘坐出租車，報銷時須注明原因。 員工出差期間，標準內(nèi)住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。 員工外出期間產(chǎn)生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。 五、出差備用金管理 根據(jù)工作需要 ，員工出差或業(yè)務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際需要確定，由總經(jīng)理或副總經(jīng)理簽批。 出差后三天內(nèi)，須及時報銷沖帳。如遇特殊情況不能按時報帳，經(jīng)總經(jīng)理或副總經(jīng)理同意后可適當延期，但最長不可超一個月。 對于長期占用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。 六、報銷管理 駐外人員原則上每月報銷一次，其他人員的報銷票據(jù)由各部門經(jīng)理簽字后交由出納審核。 26 / 37 費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據(jù)不符 、金額不符、重復報銷，一律退回業(yè)務人員。 單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法： 差旅費報銷單 A、填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。 B、粘貼注意事項：將各類車標按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。 費用報銷單 A、 填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費等（不含差旅費）。 B、 粘貼注意事項：原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務說明情況?；蛞云渌睋?jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。 C、 充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。 七、此制度適用于公司全體員工。 八、本制度解釋權歸中億孕嬰財務部 27 / 37 財務報銷管理制度 為了加強公司的財務管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務管理水平，現(xiàn)結合公司的具體情況，特制定本制度。 借款報銷的審批權限 公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經(jīng)理審簽后，報公司 財務部門審核，并送公司總經(jīng)理批準，方能借款或報銷。凡有審簽權限的部門經(jīng)理須在財務部門簽留字樣備案。 員工出差應填寫出差“申請單”（見附表 1），并按規(guī)定程度報批后，到財務部門預借差旅費。 員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部門報銷。 員工差旅費報銷標準。 員工出差分 “長途”和 “短途”兩種，即當天能往返的為 “短途”，出差時間在一天以上的為 “長途”。 出差地點區(qū)分為 1 類區(qū)， 2 類區(qū)，港澳臺地區(qū)三種，即：二類區(qū)：特區(qū)、上海、北京、廣州等地； 一類區(qū)：除二類區(qū)以外的地區(qū)。 出差住宿費報銷標準：（元 /人 /天） 職務 一類區(qū) 二類區(qū) 港澳臺地區(qū) 一般人員 首日 10080 首日 150120 總經(jīng)理批準 主管、工程師級 首日 150130 首日 220170 400HKD 部門經(jīng)理級 首日 250200 首日 300250 500HKD 公司副總經(jīng)理級 250 300 600HKD 出差補助標準 員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。（深圳市外的短途出差，可享受 15 元 /人 /餐的伙食補貼）。 長途出差補助標準：（元 /人 /天） 職務 一類區(qū) 二類區(qū) 港澳臺地區(qū) 一般人員 30 40 100HKD 主管、工程師級 40 50 100HKD 28 / 37 部門經(jīng)理級 60 80 150HKD 公司副總經(jīng)理級 100 150 200HKD 員工出差交通報銷標準 員工出差乘坐交通工具：公司副總經(jīng)理及以上領導可乘坐 飛機、軟臥、輪船二等艙；部門經(jīng)理級：可乘坐飛機、軟 臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經(jīng)理批準、乘坐 軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘 坐飛機需報總經(jīng)理批準。 員工長途出差交通費，經(jīng)理級（含）以上人員的陸路交通費可實報實銷；經(jīng)理級以下人員原則上 不得隨意乘坐出租 車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)總經(jīng)理批準后，方可報銷。 員工在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情況，不得報銷出租車票。 員工差旅費報銷規(guī)定： 住宿費，交通費按規(guī)定標準執(zhí)行，超標自付（如有特殊情況需總經(jīng)理批準方可報銷），節(jié)約歸已。 膳食費按規(guī)定標準領取，不得報銷與此相關的費用。 通訊費以郵局憑證報銷。 交際費用由領導核定并填寫客餐報銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。 短途出差不享受 住宿補助。 出差人員無住宿費用時，則可按住宿標準的 50%領住宿補助。 員工出差返回后于 5 個工作日內(nèi)報銷，未按規(guī)定時間報銷的， 財務部門應于當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支 付。 超過 1 個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務部門不予報銷。 財務部有權對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查 詢，如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重處罰。 員工探親路費的規(guī)定 員工探親費不予報銷，采取補貼包干的辦法執(zhí)行。補貼標準詳見《員工春節(jié)探親休假管理規(guī)定》。 29 / 37 財務部門要加強對備用金和預付款項的管理和監(jiān)督。 公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。會計根據(jù)內(nèi)容填寫 齊全，完整的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款 人必須在付款憑證上簽字。 公司預付款項，必須根據(jù)合同或協(xié)議辦理付款申請單，經(jīng)財務 審核并報總經(jīng)理審簽后辦理付款；付款手續(xù)不齊備的，會計不得編制付款憑證，也不得付款。 備用金和預付款的使用，必須依照下列規(guī)定： 具有規(guī)定的用途，期限及限額； 在規(guī)定的期限內(nèi)憑費用支出單據(jù)到財務部門報銷；用現(xiàn) 金 或支票進行零星采購的七天內(nèi)報銷；通過銀行匯款進行預付 款的二十天內(nèi)報銷。 以上各項支出，原則上前款不清，后款不借。 對違反規(guī)定用途和不符合開支標準的支出，財務不予報銷。 對無正當理由超過規(guī)定期限，未能報銷而又沒還款的備用金，若超期時間在三個月內(nèi)的收取資金占用費日息的萬分之 二；三個月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費日息萬分之三。在次月工資中扣回本息。 原始憑證的審核 各項報銷的原始憑證，經(jīng)各部門經(jīng)理審簽后，報財務審查其合法性并送公司總經(jīng)理批準。 原 始憑證應具備的內(nèi)容： 憑證名稱； 填制憑證的日期； 填制憑證單位的名稱或填制人的姓名； 經(jīng)辦人的簽名或蓋單； 接受憑證的單位名稱； 經(jīng)濟業(yè)務的內(nèi)容； 數(shù)量、單價和金額； 各種發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單；對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收 款業(yè)務的要加蓋本單位財務專用單。 對原 始憑證的技術性要求： 凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。 購買實物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗 30 / 37 收單，由實物保管人員按計劃或合同 驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資， 除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員 ,進行驗收，并在憑證上簽章。 支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。 職工因公出差借款的借據(jù)，必須附在記賬憑證上。收回款項時應另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。 預付性匯款，由經(jīng)辦人填制付款申請單，作為原始憑證，不得以匯款回單代替。 屬于現(xiàn)金發(fā)放性質(zhì)的原始憑證，原則上應由本人領取簽名。有委托他人代領的，由代領人簽名；由一人代領多人的，須逐個簽章，不得通欄劃大括號簽一個章。 自制原始憑證應設計科學、格式規(guī)范、計算清楚。如計提折舊、職工福利基金等，要列名稱、計提基數(shù)、提取率、提取額等 .分配工資及費用時，要列分配 凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不 清、與經(jīng)濟業(yè)務本身內(nèi)容不符者，應予退回或重新補正。 記賬憑證的內(nèi)容及填制要求： 憑證日期：一般應按實際受理經(jīng)濟業(yè)務的日期填列。 憑證編號：應按月編制自然數(shù)列順序。 憑證摘要：應簡明扼要，真實反映經(jīng)濟業(yè)務的內(nèi)容，不得含混不清，過于簡略。 會計科目：應按有關規(guī)定設置。 憑證金額：必須與原始憑證相符。 所附原始憑證張數(shù)，要與原始憑證相符。 有關人員的簽名或蓋章：出納、會計、交款人必須在相關會計 憑證上簽名或蓋章。 會計人員填制記賬憑證時，必須附有內(nèi)容完備的原始憑證。 本制度所指的由總經(jīng)理批準的事項，如因總經(jīng)理出差期間，均由董事長審批。 1本制度由公司財務部制定并負責解釋。 1本制度從矽感科技（深圳）有限公司董事會批準之日起執(zhí)行。 31 / 37 員工費用報銷流程及辦法 為規(guī)范本公司報銷程序，提升報銷流轉(zhuǎn)速度和精確度，充分發(fā)揮會計核算及監(jiān)督職能，提高管理效益，特制定本辦法，請各位同仁配合執(zhí)行；本辦法適用于合富集團全體員工；本辦法經(jīng)總經(jīng)理批準后立即實行，原來與之相關的其他辦法隨之失效。 一、通則 1. 任何一種類型之請購及支出，包含物品設備請購、差旅費、車費、交際費等， 必須于事件發(fā)生前 依照“預算及費用之審核權限”規(guī)定取得權責人的書面核準。 2. 報銷人員必須取得完整真實、合法之原始憑證 (發(fā)票之單位名稱必須是正確無誤（合富生化 /合益信息 /合康生物） )，由報銷人整齊地自行粘貼在 A4 紙大小之粘存單上，同類性質(zhì)必須粘在一起?！罢埧顔巍焙汀百M用及出差旅費報銷申請表 ” 按原始憑證之交易發(fā)生時間分類詳細填寫，并自行編號以便參照。付款一般采用支票、轉(zhuǎn)帳及匯入員工帳戶等方式，經(jīng)授權人員核準并經(jīng)財務部復核通過，方可付款。 3. 報銷以“周”為單位，并附相關憑證，不得幾周憑證粘于一起，否則財務部將予以退單處理。當月發(fā)生的費用應盡量在當月報銷，最晚不得超過發(fā)生月份的次月，如逾期須經(jīng)總經(jīng)理書面批準，否則財務部將不予報銷。 4. 對于報銷時出現(xiàn)填寫或計算的錯誤，公司采取只減不加的方式，針對不寫小計數(shù)和總計數(shù)，報銷總額的 20%將會被扣除；針對加總錯誤，差額部分的 50%將會被扣除。 5. 簽名的規(guī)定： ① 所有員工在任何憑單上簽字，表示對該憑單所載事項以及金額完全同意，并已盡到誠實申報或認真審核之責。 ② 所有簽名應同時附注日期，如不附注日期，當產(chǎn) 生爭議時，未簽注日期之員工將承擔最不利之結果。 6. 財務復核結果視情況做下列處置： ① 退回報銷單 (注明退回原因 )。 ② 剔除部分不合格、不合理、說明不全之金額后付款 (附剔除原因 )。 ③ 要求報銷人員補充說明或補必