20xx年小額貸款公司和擔保公司風險控制案例分析報告=45-管理案例-資料下載頁
2025-08-02 22:52本頁面
【導(dǎo)讀】我們從事的行業(yè)—刀尖上的舞蹈，采購、生產(chǎn)、銷售內(nèi)部控制流程。工資發(fā)放情況、電費、水費。企業(yè)產(chǎn)品的可替代性。項目人員對客戶的把控程度。原材料取得和銷售渠道分析?？蛻粼旒衮_取貸款。股東或關(guān)鍵管理層穩(wěn)定性及綜合素質(zhì)。國家限制產(chǎn)能或強制淘汰?？蛻舨痪邆湎嚓P(guān)強制性資質(zhì)。神州水產(chǎn)生物有限公司成立于2020年5月，司介入前該公司無銀行負債。由于受到2020年初冰災(zāi)影響，貨物運送困難，告知不符合進口標準，拒絕收貨而損失?？畹狡诤螅摴緹o力還款。該公司抗風險能力弱，股東原始積累不足，取得期限一年，金額300萬元的貸款。2020年該公司實際控制人張某在浙江的企業(yè)。因互保拖累導(dǎo)致無法正常生產(chǎn)經(jīng)營。實際控制人為異地人，抵押措施未做到基本。該公司實際控制人系兩省幾家公司的經(jīng)營者，關(guān)聯(lián)企業(yè)資金挪用嚴重。異地老板投資的企業(yè)需加強可控抵押措施的。注冊資本1000萬元,其中張某出資600萬元，李某出資400萬元。該公司購買的動畫片作品雖然較好，但是
【正文】 預(yù)期目標，盈利能力的降低必然導(dǎo)致資金鏈斷裂，投資失敗。該公司的“高固定資產(chǎn)投入下的低達產(chǎn)率”，加之該公司自成立以來，又歷經(jīng) 2020年的洪災(zāi)、 2020年的冰災(zāi)和國際金融危機影響，進一步加速了企業(yè)的倒閉 36 ? 啟示三：關(guān)注企業(yè)運營模式，輔助核實企業(yè)真實銷售收入 該公司與九州集團簽署的合作協(xié)議約定：九州集團以其產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)、質(zhì)量控制標準、管理模式作為合作條件，進行合作經(jīng)營；該公司按九州集團提供的生產(chǎn)計劃、采購方案及授權(quán)范圍進行原材料采購和組織生產(chǎn)；該公司向九州集團支付的技術(shù)服務(wù)費及銷售費為含稅銷售收入的 10%；九州集團派駐人員監(jiān)督執(zhí)行 我公司指派的項目經(jīng)理核實該公司 2020年度主營業(yè)務(wù)收入，報表收入 10000萬元中報稅收入僅4500萬元，該公司未提供 5500萬元的非報稅收入憑證 ? 啟示四：關(guān)注類存量項目如何壓縮和退出 37 存在問題： ? 自有資金投入不足（大部分為銀行借款） ? 行業(yè)季節(jié)性生產(chǎn) ? 銀行有退出的意向（壓縮貸款規(guī)模） ? 原材料漲價，容易受到大環(huán)境的影響，對上下游的議價能力不強 ? 老板個人品質(zhì)有問題，還款意愿不強 ? 銀行負債偏高（ 4000多萬元） 38 案例分析（七） 基本情況 ? 神州耐火材料生產(chǎn)有限公司生產(chǎn)燒結(jié)爐用的耐火材料，銷售客戶是中間商，終端客戶是鋼廠；銷售規(guī)模為 2020萬元左右； 2020年成立，注冊資本為 1000萬元，股東均為自然人，實際控制人為張某 ? 生產(chǎn)條件：企業(yè) 50畝的土地及廠房，擁有一條年產(chǎn)八千噸耐火材料的生產(chǎn)線；總資產(chǎn) 4000萬元、凈資產(chǎn) 1800萬元 ? 銀行負債：短期負債 100萬元、長期借款 1000萬元；長期借款中 800萬元系甲銀行 20年長期貸款，還款開始時間為 2020年 10月（另有甲銀行 200萬元于 2020年 5月可以支用）。 200萬元系乙銀行固定資產(chǎn)貸款，還款到期日為 2020年 12月（擬申請展期） 39 ? 2020年 11月我公司評審?fù)ㄟ^期限為 1年、金額為 300萬元信托資金貸款，落實條件為①乙銀行固定資產(chǎn)貸款展期成功。② A市經(jīng)濟建設(shè)投資有限公司對我公司出具承諾函，承諾 200萬元甲銀行貸款資金到企業(yè)的帳戶時，直接扣劃至信托歸還借款。 2020年 4月放款時，我公司只簽訂了 150萬元的保證合同 ? 2020年冰災(zāi)造成企業(yè)生產(chǎn)停滯半年， 2020年下半年又遭遇金融危機，生產(chǎn)銷售不暢，下游客戶貨款拖欠，到 2020年 4月我司本筆貸款到期時，客戶無力償還 40 風險分析： ? 企業(yè)規(guī)模較小，銀行負債較重、實力弱。該類產(chǎn)品屬于粗放型資源產(chǎn)品，企業(yè)與下游客戶的難以形成較強的議價能力。本質(zhì)屬于不能受理的項目 當時背景下，項目經(jīng)理做該項目的幾個理由 : ? 甲省信托公司推薦的項目 ? 存量解除項目（我公司原擔保 100萬元，按期歸還） ? 額度不大，項目經(jīng)理把還款來源寄希望于甲銀行剩余的 200萬元貸款 41 經(jīng)驗教訓(xùn)： ? 不能以僥幸的心態(tài)對待項目：看到了風險，以為降低額度（通過 300萬元，最后砍掉 150萬元，在保 150萬元）就能匹配信用和還款能力，在企業(yè)實力較弱的情況下，皮之不存毛將焉附。以賭的心態(tài)去做項目，失敗的概率遠遠大于成功的概率 ? 實力考量企業(yè)的抗風險能力：在冰災(zāi)、金融危機、宏觀經(jīng)濟不景氣等因素的影響下，企業(yè)毫無翻身之力 42 ? 不能違背信貸的基本原則：即企業(yè)自身實力和第一還款來源永遠是衡量風險最重要的因素。（過橋貸款擔保不屬于此類） ? 企業(yè)老板江湖義氣重，真正心思不在經(jīng)營上，主要用在政府關(guān)系的維護上，這也是該公司能在甲銀行取得貸款的關(guān)鍵原因 43 存在問題 ? 負債結(jié)構(gòu)不合理 ? 下游客戶為大型國有企業(yè)，議價能力差 ? 收入嚴重偏低 ? 制定的反擔保措施有效性不強 ? 該公司所在地系國家貧困縣，又不是該行業(yè)的龍頭企業(yè)，交通偏遠 44 謝謝！
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