【導(dǎo)讀】（一）《中國(guó)畜牧“十一五”發(fā)展規(guī)劃》。（二）國(guó)務(wù)院《中國(guó)食品結(jié)構(gòu)改革與發(fā)展綱要》。（三）《中國(guó)營(yíng)養(yǎng)改善行動(dòng)計(jì)劃》。干意見(jiàn)的通知》。（七）蔣巨峰省長(zhǎng)關(guān)于四川發(fā)展現(xiàn)代畜牧業(yè)的批示。有利條件，經(jīng)營(yíng)規(guī)劃，產(chǎn)品方案，項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、內(nèi)容及技術(shù)方案，企業(yè)的勞動(dòng)組織，環(huán)保設(shè)計(jì)，經(jīng)濟(jì)效益分析、評(píng)估，結(jié)論。需求逐漸增加，而現(xiàn)今市場(chǎng)上供應(yīng)的牛肉，大多源于老殘牛及淘汰牛，對(duì)中高檔優(yōu)質(zhì)牛肉的需求基本上還依賴進(jìn)口來(lái)滿足。種牛數(shù)量，提高整體生產(chǎn)水平；二是發(fā)展養(yǎng)牛業(yè)產(chǎn)業(yè)化。2020年，四川省人均牛肉占。牛肉占有量為；近2年來(lái)，四川牛肉消費(fèi)以72%的速度增加，但是，自貢市農(nóng)產(chǎn)品及其副產(chǎn)物豐富，全市玉米種植面。目前，自貢市加工企業(yè)的牛肉制品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)，僅能。質(zhì)育肥飼料、添加劑，實(shí)行“標(biāo)準(zhǔn)化”統(tǒng)一生產(chǎn)，并提供貸款擔(dān)保。牛生產(chǎn)的積極性，保證出欄牛的收購(gòu)。建設(shè)肉牛技術(shù)研究中心，發(fā)動(dòng)農(nóng)戶種植牧草3000畝。

　　

【正文】 選用 36V 的安全電壓，車間內(nèi)動(dòng)力插座、電熱插座等供電支路均由帶漏電保護(hù)的自動(dòng)開(kāi)關(guān)作支路總保護(hù)， 以保障人員安全及用電設(shè)備安全運(yùn)行。 三、生產(chǎn)衛(wèi)生 肉牛育肥場(chǎng)設(shè)觀察圈舍，進(jìn)場(chǎng)的架子牛在其間暫飼養(yǎng)觀察，無(wú)病的牛再進(jìn)入育肥圈舍，防止疫病帶入。圈舍門口設(shè)消毒池，舍內(nèi)定期清掃和消毒，定期防疫，確保牛的健康。 牛糞便采用定點(diǎn)堆放發(fā)酵處理，污水進(jìn)行處理后排放，每天打掃圈舍。禁止使用霉?fàn)€變質(zhì)飼料原料進(jìn)行飼料加工，飼料倉(cāng)庫(kù)設(shè)防鼠設(shè)備，飼料廠設(shè)化驗(yàn)室，經(jīng)檢驗(yàn)符合衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)方能出廠。 41 第十章 項(xiàng)目組織、勞動(dòng)定員與人員培訓(xùn) 一、企業(yè)組織 本項(xiàng)目全部由四川清淞湖養(yǎng)殖科技有限公司承建，并負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)與管理，項(xiàng)目 的社會(huì)化服務(wù)體系由畜牧局承擔(dān)和管理。 公司為股份制有限責(zé)任公司，實(shí)行董事會(huì)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，各股東派出董事組成董事會(huì)，負(fù)責(zé)公司重大經(jīng)營(yíng)決策，股東按照股金比例承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和分配股利。 公司設(shè)行政部、企劃部、經(jīng)營(yíng)部、財(cái)務(wù)部等四個(gè)辦事機(jī)構(gòu)和肉牛科技培訓(xùn)及產(chǎn)品研發(fā)中心、飼料廠、中心示范場(chǎng)和牛肉加工廠等四個(gè)生產(chǎn)部門。 公司在行業(yè)上受省、市、縣畜牧局的領(lǐng)導(dǎo)，并與肉牛養(yǎng)殖農(nóng)戶、畜牧服務(wù)體系等組成緊密的利益共同體，形成肉牛生產(chǎn)、加工、銷售一條龍?bào)w系，在行政上隸屬于榮縣人民政府領(lǐng)導(dǎo)。 二、勞動(dòng)定員 （一）生產(chǎn)班制 肉牛養(yǎng)殖年 生產(chǎn) 365天，實(shí)行單班制；飼料工廠年生產(chǎn) 250 天，機(jī)修動(dòng)力為三班制，飼料加工生產(chǎn)兩班制，生產(chǎn)能力 50 噸 /小時(shí)，實(shí) 42 行周工作 40小時(shí)制。 （二）定員 肉牛繁殖場(chǎng)、育肥場(chǎng)、飼料加工廠、研究中心，勞動(dòng)定員共 430人，其中，管理人員 149 人，技術(shù)人員 66人，工人 215人。 表 101 勞動(dòng)定員表 序號(hào) 部門名稱 管理人員 技術(shù)人員 工人 小計(jì) 1 繁殖場(chǎng) 82 30 120 232 2 育肥 56 20 80 156 3 飼料加工廠 6 4 12 22 4 研究中心 5 12 3 20 合計(jì) 149 66 215 430 三、人員來(lái)源 （一）管理人員： 面向社會(huì)招聘，選擇具有專業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)的人員。 （二）技術(shù)人員 ：與省內(nèi)各農(nóng)業(yè)院校和科所形成技術(shù)合作關(guān)系，招收具有專業(yè)技術(shù)職稱，并具有實(shí)踐工作經(jīng)驗(yàn)的飼養(yǎng)、繁育、獸醫(yī)、飼料加工等專業(yè)人員。 （三）工人 ：技術(shù)工人面向社會(huì)招聘，選擇具有工作經(jīng)驗(yàn)和相應(yīng)證書的人員，飼養(yǎng)、清潔、搬運(yùn)等一般工人招收當(dāng)?shù)剞r(nóng)民工，解決農(nóng)村剩余勞力。 四、技術(shù)培訓(xùn) 技術(shù)人員、技術(shù)工人分別送有關(guān)院校和勞動(dòng)部門培訓(xùn)，同時(shí)，定期聘請(qǐng)有關(guān)院校的專家到公司集中培訓(xùn)。 五、公司組織機(jī)構(gòu) 公司董事會(huì) 43 圖 101 組織機(jī)構(gòu)圖 第十一章 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃 一、投資前期 2020 年 3 月底前為項(xiàng)目準(zhǔn)備投資期，主要任務(wù)： （一）成立項(xiàng)目籌備領(lǐng)導(dǎo)小組和工作機(jī)構(gòu)，擬定工作計(jì)劃，完善內(nèi)部分工。 （二）形成項(xiàng)目可研報(bào)告，申報(bào)立項(xiàng)，根據(jù)可行性研究報(bào)告，作初步設(shè)計(jì)、審批，制定實(shí)施方案，完成施工圖設(shè)計(jì)，工程招標(biāo)等工作。 二、投資建設(shè)期 2020 年 4 月至 2020年 12月為投資建設(shè)期。 （一） 2020年 1 月至 12月，建設(shè)共有 4000個(gè)牛位的繁殖場(chǎng) 35個(gè)，引進(jìn)能繁母牛 3000 頭，同時(shí)建設(shè)肉牛專 用飼料加工廠，建設(shè)飼公司總經(jīng)理 辦公室 養(yǎng)殖場(chǎng) 飼料加工廠 財(cái)務(wù)部 銷售部 44 草基地 3000畝。 （二） 2020年 1月至 12 月，建設(shè)共有 8000個(gè)牛位的繁殖場(chǎng) 1215個(gè)，引進(jìn)能繁母牛 7000 頭，建設(shè) 5 個(gè)肉牛集中育肥小區(qū)和肉牛技術(shù)研究中心，建設(shè)飼草基地 7000畝，發(fā)展農(nóng)戶養(yǎng)殖優(yōu)質(zhì)母牛 。 （三） 2020年 1月至 12月，建設(shè) 5 個(gè)肉牛集中育肥小區(qū)，發(fā)展農(nóng)戶養(yǎng)殖優(yōu)質(zhì)母牛 。 （四） 2020年 1月至 12 月，發(fā)展農(nóng)戶養(yǎng)殖優(yōu)質(zhì)母牛 1 萬(wàn)頭。 三、項(xiàng)目建成投產(chǎn)和年生產(chǎn)能力 2020 年完成全部投資，清淞湖公司自建項(xiàng)目 100%達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。 （一） 2020年：肉 牛繁殖達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 30%，飼料生產(chǎn)達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 5%。 （二） 2020年：肉牛繁殖達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 70%，育肥小區(qū)生產(chǎn)達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 50%，飼料生產(chǎn)達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 50%；農(nóng)村發(fā)展肉牛養(yǎng)殖基地達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 25%。 （三） 2020 年：肉牛繁殖達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 100%，育肥小區(qū)生產(chǎn)達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 100%，飼料生產(chǎn)達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 70%；農(nóng)村發(fā)展肉牛養(yǎng)殖基地達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 50%。 （四） 2020 年：飼料生產(chǎn)達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 100%；農(nóng)村發(fā)展肉牛養(yǎng)殖基地達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 100%。 45 第十二 章 投資估算與資金籌措 一、投資估算依據(jù) （一）本項(xiàng)目工程投資依據(jù)設(shè)計(jì)方案和各專業(yè)文字說(shuō)明編制。 （二）總投資包括固定資產(chǎn)投資、建設(shè)期利息和鋪底流動(dòng)資金。 （三）土建工程：采用投資指標(biāo)法測(cè)算，投資指標(biāo)按當(dāng)?shù)啬壳翱⒐ね惤ㄖ?shí)際投資測(cè)算，并參與當(dāng)?shù)啬壳?三材價(jià)格 和本工程建筑情 46 況綜合分析測(cè)定。 （四）設(shè)備購(gòu)置：根據(jù)目前設(shè)備供應(yīng)廠商報(bào)價(jià)，并結(jié)合同類工程情況計(jì)算（購(gòu)置包括設(shè)備出廠價(jià)、運(yùn)保費(fèi)、備品備件等費(fèi)用）。 （五）安裝工程：按設(shè)備供應(yīng)商報(bào)價(jià)計(jì)算。 （六）項(xiàng)目建設(shè)用地面積 50 畝 ，土地征用費(fèi) 50000 元 /畝，計(jì)250 萬(wàn)元。 （七）固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅、育肥場(chǎng)、飼料加工廠、污水處理等按零稅率計(jì)算。 （八）貸款資金年利率按 %（貸款期限 5 年及以上）計(jì)。 二、投資估算 本項(xiàng)目投資估算包括 清淞 湖公司自建的肉牛繁殖場(chǎng)、育肥小區(qū)、飼料加工廠和研究中心 4 個(gè)子項(xiàng)目的投資。 據(jù)估算，本項(xiàng)目 總投資，其中 ， 固定資產(chǎn)投資 ，無(wú)形及遞延資產(chǎn)投資 100萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金 1000萬(wàn)元 ，分別占總投資的 %、%和 %。 （一）固定資產(chǎn)投資 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資合計(jì) 萬(wàn)元，其 中，工程費(fèi)用（ 包括土建工程 ，設(shè)備購(gòu)置及安裝 萬(wàn)元，設(shè)備安裝 萬(wàn)元），其它費(fèi)用 （其中，征地費(fèi) 萬(wàn)元），建設(shè)期利息為 萬(wàn)元（按照建設(shè)期三年，共計(jì)貸款資金 4000萬(wàn)元，分 2次于后兩年平均投入）， 不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用 萬(wàn)元。 47 按建設(shè)項(xiàng)目劃分：固定資產(chǎn)投資 肉牛繁殖場(chǎng) 萬(wàn)元、 育肥小區(qū) 萬(wàn)元， 飼料加工廠 萬(wàn)元，研究中心 萬(wàn)元。 （二） 無(wú)形及遞延資產(chǎn)投資 項(xiàng)目無(wú)形及遞延資產(chǎn)投資 100 萬(wàn)元，其中 ， 項(xiàng)目前期準(zhǔn)備和開(kāi)辦費(fèi) 50 萬(wàn)元，技術(shù)轉(zhuǎn)讓、服務(wù)費(fèi) 50 萬(wàn)元。 （三）鋪底流動(dòng)資金 按照項(xiàng)目投資后的各項(xiàng)流動(dòng)資金使用情況測(cè)算，項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力年，需流動(dòng)資金 5000 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金按 20%計(jì)，為 1000萬(wàn)元（總投資及其測(cè)算詳見(jiàn)附表 121 至 126）。 三、資金籌措 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元，采取以下資金籌措方案： （一）清淞湖公司自籌資金 ，占總投資的 %。 （二）申請(qǐng)省、市項(xiàng)目資金 3000萬(wàn)元，占總投資的 %。 （三）申請(qǐng)銀行貸款 4000萬(wàn)元，占總投資 的 %； （四） 農(nóng)民自籌 資金 ，占總投資的 %。 其中： 2020 籌措資金 萬(wàn)元， 2020 年籌措資金 萬(wàn)元，第三年籌措資金 萬(wàn)元（ 詳見(jiàn)表 127） 。 四、資金使用 項(xiàng)目總投資 ，其中：肉牛繁殖場(chǎng)，投資 萬(wàn)元； 育肥小區(qū) 建設(shè)，投資 萬(wàn)元；飼料加工廠建設(shè)，投資 萬(wàn)元；肉牛研究中心，投資 （詳見(jiàn)附表 121至 48 126）。 五、資金使用分年計(jì)劃 （一） 2020 年：共計(jì)投入 萬(wàn)元，占總投資 %， 其中 ，投入固定資產(chǎn) 萬(wàn)元， 無(wú)形及遞延資產(chǎn)投資 50 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 300 萬(wàn)元； （二） 2020 年：共計(jì)投入 萬(wàn)元，占總投資 %， 其中 ，投入固定資產(chǎn) 萬(wàn)元， 無(wú)形及遞延資產(chǎn)投資 40 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 500 萬(wàn)元； （三） 2020 年：共計(jì)投入 萬(wàn)元，占總投資 %， 其中 ，投入固定資產(chǎn) 萬(wàn)元， 無(wú)形及遞延資產(chǎn)投資 10 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 200 萬(wàn)元（ 詳見(jiàn)表 127） 。 49 第十三章 產(chǎn)品收入和成 本測(cè)算 一、收入和成本測(cè)算的依據(jù) （一）達(dá)產(chǎn)年主要產(chǎn)品產(chǎn)量分別為： 繁殖小牛 9000頭 /年， 育肥牛 萬(wàn)頭 /年， 飼料 20 萬(wàn)噸 /年，生產(chǎn)負(fù)荷及具體產(chǎn)量按 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃計(jì)算（詳見(jiàn)第十一章） 。 （二） 繁殖小牛 出售價(jià)格按 2020元 /頭計(jì)算， 肉牛育肥后平均出欄體重 500千克， 價(jià)格按每 千克 15元計(jì)算， 飼料銷售 價(jià)格按 800元 /噸 計(jì)算。 （三）固定資產(chǎn)、無(wú)形及遞延資產(chǎn)攤銷年限，按 10年（ 20202020年）分類折舊和攤銷（詳見(jiàn)附表 135）。 （四） 銷售費(fèi)用按產(chǎn)品銷售收入的 3%計(jì)算 。 （五） 修理費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的 1%計(jì)算 。 （六） 管理人員、技術(shù)人員工資 分別按 2020 元 /月 和 900 元 /月計(jì)算。 （七） 其他直接費(fèi)用為土地租賃費(fèi) （ 1150畝，每畝 626元 /年） 。 （八） 利息計(jì)算假設(shè)采用先付利息后歸還本金的方式，還款時(shí)間20202020 年 。 50 （九） 育肥場(chǎng)向農(nóng)戶收購(gòu)架子牛進(jìn)行育肥， 按 每頭單價(jià) 4000 元收購(gòu)。 （十）其他成本費(fèi)用計(jì)算依據(jù)詳見(jiàn)附表 132 至 134。 二、 銷售收入 2020 年 銷售收入為 1340萬(wàn)元， 2020 年銷售收入為 18010萬(wàn)元 ，2020 年銷售收入為 30500萬(wàn)元 。 從 2020年起，生產(chǎn)負(fù)荷 100 %，年銷 售收入 35300萬(wàn)元，其中 ，育肥牛 17500 萬(wàn)元，占 %，牛飼料 16000 萬(wàn)元，占 %， 繁殖小牛 1800萬(wàn)元，占 %（ 詳見(jiàn) 附 表 131） 。 三、 總 成本 （一）分項(xiàng)成本測(cè)算 生產(chǎn)成本。 2020年 萬(wàn)元， 2020 年 萬(wàn)元，2020 年 ，達(dá)產(chǎn)年（ 2020 年～ 2020 年） ，其中， 直接材料費(fèi) ， 直接工資費(fèi) ， 其他直接費(fèi) 72萬(wàn)元， 制造費(fèi)用 （ 含 折舊費(fèi) 萬(wàn)元、 修理費(fèi) 、 攤銷費(fèi) ） ； 管理費(fèi)用。 2020年 ， 2020年 ， 2020年 萬(wàn)元，達(dá)產(chǎn)年（ 2020 年～ 2020 年） ； 利息支出。 2020 年 萬(wàn)元， 2020 年 元， 2020年 萬(wàn)元， 2020 年 ； 銷售費(fèi)用。 2020年 ， 2020年 ， 2020年 ，達(dá)產(chǎn)年（ 2020年～ 2020年） 萬(wàn)元（ 詳見(jiàn) 附 51 表 132 至 135） 。 （二） 總成本 總成本： 2020年 萬(wàn)元， 2020年 ， 2020年 萬(wàn)元，達(dá)產(chǎn)年（ 2020 年～ 2020 年） 萬(wàn)元（不包括利息支出），其中，生產(chǎn)成本 萬(wàn)元，管理費(fèi)用 萬(wàn)元，銷售費(fèi)用 萬(wàn)元，分別占總成本的 %、 %和%； 經(jīng)營(yíng)成本： 2020 年 萬(wàn)元， 2020 年 萬(wàn)元，2020 年 ，達(dá)產(chǎn)年（ 2020 年～ 2020 年） 。 第十四章 財(cái) 務(wù)分析與評(píng)價(jià) 一、財(cái)務(wù)分析的依據(jù) （一） 本項(xiàng)目計(jì)算期 13 年 ， 其中 ， 建設(shè)期 3 年， 生 產(chǎn)期 10 年。 （二） 銷售稅金及附加：飼料銷售收入征收增值稅，稅率按 13%計(jì)算，其他稅費(fèi)按總銷售收入的 5%估算 。 （三） 按國(guó)家政策，養(yǎng)殖業(yè)和飼料加工 行業(yè)所得稅 稅率 按 25%征 52 收。 （四） 盈余公積金按可分配利潤(rùn)的 10%計(jì)提，公益金按可分配利潤(rùn)的 5%計(jì)提 。 （五）其余財(cái)務(wù)計(jì)算按國(guó)家有關(guān)政策執(zhí)行。 二、財(cái)務(wù)分析 （一） 銷售稅金及附加 ： 2020年 萬(wàn)元， 2020年 萬(wàn)元， 2020 年 萬(wàn)元，達(dá)產(chǎn)年（ 2020 年～ 2020 年） 萬(wàn)元（ 詳見(jiàn)表 131） 。 （二） 所得稅： 2020 年 0 萬(wàn)元， 2020 年 萬(wàn)元， 2020 年 萬(wàn)元，達(dá)產(chǎn)年 （ 2020 年～ 2020年 ） 萬(wàn)元 ， 2020 年～2020 年 （ 詳見(jiàn)表 141） 。 （三）利潤(rùn)總額 及分配 利潤(rùn)總額： 2020年 ， 2020年 萬(wàn)元， 2020年 萬(wàn)元，達(dá)產(chǎn)年 萬(wàn)元 ； 可分配利潤(rùn)（稅后利潤(rùn)）： 2020年 ， 2020年 萬(wàn)元， 2020 年 萬(wàn)元，達(dá)產(chǎn)年 （ 2020 年～ 2020 年 ） 萬(wàn)元 ， 2020年～ 2020 年 ； 達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)分配（ 2020 年～ 2020 年 ）： 盈余公積金 元、 公益金 ， 未分配利潤(rùn) （ 詳見(jiàn)表 141） 。 （四）主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 達(dá)產(chǎn) 后，項(xiàng)目年 投資利 稅 率 為 %， 投資利潤(rùn)率 為 %； 項(xiàng)目靜態(tài)投資回收期 （含三年建設(shè)期）； 53 項(xiàng)目動(dòng)態(tài)投資回收