【導讀】（一）《中國畜牧“十一五”發(fā)展規(guī)劃》。（二）國務院《中國食品結構改革與發(fā)展綱要》。（三）《中國營養(yǎng)改善行動計劃》。干意見的通知》。（七）蔣巨峰省長關于四川發(fā)展現(xiàn)代畜牧業(yè)的批示。有利條件，經(jīng)營規(guī)劃，產(chǎn)品方案，項目建設規(guī)模、內(nèi)容及技術方案，企業(yè)的勞動組織，環(huán)保設計，經(jīng)濟效益分析、評估，結論。需求逐漸增加，而現(xiàn)今市場上供應的牛肉，大多源于老殘牛及淘汰牛，對中高檔優(yōu)質牛肉的需求基本上還依賴進口來滿足。種牛數(shù)量，提高整體生產(chǎn)水平；二是發(fā)展養(yǎng)牛業(yè)產(chǎn)業(yè)化。2020年，四川省人均牛肉占。牛肉占有量為；近2年來，四川牛肉消費以72%的速度增加，但是，自貢市農(nóng)產(chǎn)品及其副產(chǎn)物豐富，全市玉米種植面。目前，自貢市加工企業(yè)的牛肉制品市場競爭力強，僅能。質育肥飼料、添加劑，實行“標準化”統(tǒng)一生產(chǎn)，并提供貸款擔保。牛生產(chǎn)的積極性，保證出欄牛的收購。建設肉牛技術研究中心，發(fā)動農(nóng)戶種植牧草3000畝。

　　

【正文】 選用 36V 的安全電壓，車間內(nèi)動力插座、電熱插座等供電支路均由帶漏電保護的自動開關作支路總保護， 以保障人員安全及用電設備安全運行。 三、生產(chǎn)衛(wèi)生 肉牛育肥場設觀察圈舍，進場的架子牛在其間暫飼養(yǎng)觀察，無病的牛再進入育肥圈舍，防止疫病帶入。圈舍門口設消毒池，舍內(nèi)定期清掃和消毒，定期防疫，確保牛的健康。 牛糞便采用定點堆放發(fā)酵處理，污水進行處理后排放，每天打掃圈舍。禁止使用霉爛變質飼料原料進行飼料加工，飼料倉庫設防鼠設備，飼料廠設化驗室，經(jīng)檢驗符合衛(wèi)生標準方能出廠。 41 第十章 項目組織、勞動定員與人員培訓 一、企業(yè)組織 本項目全部由四川清淞湖養(yǎng)殖科技有限公司承建，并負責本項目的經(jīng)營與管理，項目 的社會化服務體系由畜牧局承擔和管理。 公司為股份制有限責任公司，實行董事會下的總經(jīng)理負責制，各股東派出董事組成董事會，負責公司重大經(jīng)營決策，股東按照股金比例承擔經(jīng)營風險和分配股利。 公司設行政部、企劃部、經(jīng)營部、財務部等四個辦事機構和肉?？萍寂嘤柤爱a(chǎn)品研發(fā)中心、飼料廠、中心示范場和牛肉加工廠等四個生產(chǎn)部門。 公司在行業(yè)上受省、市、縣畜牧局的領導，并與肉牛養(yǎng)殖農(nóng)戶、畜牧服務體系等組成緊密的利益共同體，形成肉牛生產(chǎn)、加工、銷售一條龍體系，在行政上隸屬于榮縣人民政府領導。 二、勞動定員 （一）生產(chǎn)班制 肉牛養(yǎng)殖年 生產(chǎn) 365天，實行單班制；飼料工廠年生產(chǎn) 250 天，機修動力為三班制，飼料加工生產(chǎn)兩班制，生產(chǎn)能力 50 噸 /小時，實 42 行周工作 40小時制。 （二）定員 肉牛繁殖場、育肥場、飼料加工廠、研究中心，勞動定員共 430人，其中，管理人員 149 人，技術人員 66人，工人 215人。 表 101 勞動定員表 序號 部門名稱 管理人員 技術人員 工人 小計 1 繁殖場 82 30 120 232 2 育肥 56 20 80 156 3 飼料加工廠 6 4 12 22 4 研究中心 5 12 3 20 合計 149 66 215 430 三、人員來源 （一）管理人員： 面向社會招聘，選擇具有專業(yè)工作經(jīng)驗的人員。 （二）技術人員 ：與省內(nèi)各農(nóng)業(yè)院校和科所形成技術合作關系，招收具有專業(yè)技術職稱，并具有實踐工作經(jīng)驗的飼養(yǎng)、繁育、獸醫(yī)、飼料加工等專業(yè)人員。 （三）工人 ：技術工人面向社會招聘，選擇具有工作經(jīng)驗和相應證書的人員，飼養(yǎng)、清潔、搬運等一般工人招收當?shù)剞r(nóng)民工，解決農(nóng)村剩余勞力。 四、技術培訓 技術人員、技術工人分別送有關院校和勞動部門培訓，同時，定期聘請有關院校的專家到公司集中培訓。 五、公司組織機構 公司董事會 43 圖 101 組織機構圖 第十一章 項目建設進度計劃 一、投資前期 2020 年 3 月底前為項目準備投資期，主要任務： （一）成立項目籌備領導小組和工作機構，擬定工作計劃，完善內(nèi)部分工。 （二）形成項目可研報告，申報立項，根據(jù)可行性研究報告，作初步設計、審批，制定實施方案，完成施工圖設計，工程招標等工作。 二、投資建設期 2020 年 4 月至 2020年 12月為投資建設期。 （一） 2020年 1 月至 12月，建設共有 4000個牛位的繁殖場 35個，引進能繁母牛 3000 頭，同時建設肉牛專 用飼料加工廠，建設飼公司總經(jīng)理 辦公室 養(yǎng)殖場 飼料加工廠 財務部 銷售部 44 草基地 3000畝。 （二） 2020年 1月至 12 月，建設共有 8000個牛位的繁殖場 1215個，引進能繁母牛 7000 頭，建設 5 個肉牛集中育肥小區(qū)和肉牛技術研究中心，建設飼草基地 7000畝，發(fā)展農(nóng)戶養(yǎng)殖優(yōu)質母牛 。 （三） 2020年 1月至 12月，建設 5 個肉牛集中育肥小區(qū)，發(fā)展農(nóng)戶養(yǎng)殖優(yōu)質母牛 。 （四） 2020年 1月至 12 月，發(fā)展農(nóng)戶養(yǎng)殖優(yōu)質母牛 1 萬頭。 三、項目建成投產(chǎn)和年生產(chǎn)能力 2020 年完成全部投資，清淞湖公司自建項目 100%達到設計生產(chǎn)能力。 （一） 2020年：肉 牛繁殖達到設計能力的 30%，飼料生產(chǎn)達到設計能力的 5%。 （二） 2020年：肉牛繁殖達到設計能力的 70%，育肥小區(qū)生產(chǎn)達到設計能力的 50%，飼料生產(chǎn)達到設計能力的 50%；農(nóng)村發(fā)展肉牛養(yǎng)殖基地達到設計能力的 25%。 （三） 2020 年：肉牛繁殖達到設計能力的 100%，育肥小區(qū)生產(chǎn)達到設計能力的 100%，飼料生產(chǎn)達到設計能力的 70%；農(nóng)村發(fā)展肉牛養(yǎng)殖基地達到設計能力的 50%。 （四） 2020 年：飼料生產(chǎn)達到設計能力的 100%；農(nóng)村發(fā)展肉牛養(yǎng)殖基地達到設計能力的 100%。 45 第十二 章 投資估算與資金籌措 一、投資估算依據(jù) （一）本項目工程投資依據(jù)設計方案和各專業(yè)文字說明編制。 （二）總投資包括固定資產(chǎn)投資、建設期利息和鋪底流動資金。 （三）土建工程：采用投資指標法測算，投資指標按當?shù)啬壳翱⒐ね惤ㄖ嶋H投資測算，并參與當?shù)啬壳?三材價格 和本工程建筑情 46 況綜合分析測定。 （四）設備購置：根據(jù)目前設備供應廠商報價，并結合同類工程情況計算（購置包括設備出廠價、運保費、備品備件等費用）。 （五）安裝工程：按設備供應商報價計算。 （六）項目建設用地面積 50 畝 ，土地征用費 50000 元 /畝，計250 萬元。 （七）固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅、育肥場、飼料加工廠、污水處理等按零稅率計算。 （八）貸款資金年利率按 %（貸款期限 5 年及以上）計。 二、投資估算 本項目投資估算包括 清淞 湖公司自建的肉牛繁殖場、育肥小區(qū)、飼料加工廠和研究中心 4 個子項目的投資。 據(jù)估算，本項目 總投資，其中 ， 固定資產(chǎn)投資 ，無形及遞延資產(chǎn)投資 100萬元，鋪底流動資金 1000萬元 ，分別占總投資的 %、%和 %。 （一）固定資產(chǎn)投資 本項目固定資產(chǎn)投資合計 萬元，其 中，工程費用（ 包括土建工程 ，設備購置及安裝 萬元，設備安裝 萬元），其它費用 （其中，征地費 萬元），建設期利息為 萬元（按照建設期三年，共計貸款資金 4000萬元，分 2次于后兩年平均投入）， 不可預見費用 萬元。 47 按建設項目劃分：固定資產(chǎn)投資 肉牛繁殖場 萬元、 育肥小區(qū) 萬元， 飼料加工廠 萬元，研究中心 萬元。 （二） 無形及遞延資產(chǎn)投資 項目無形及遞延資產(chǎn)投資 100 萬元，其中 ， 項目前期準備和開辦費 50 萬元，技術轉讓、服務費 50 萬元。 （三）鋪底流動資金 按照項目投資后的各項流動資金使用情況測算，項目達到設計生產(chǎn)能力年，需流動資金 5000 萬元，鋪底流動資金按 20%計，為 1000萬元（總投資及其測算詳見附表 121 至 126）。 三、資金籌措 項目總投資 萬元，采取以下資金籌措方案： （一）清淞湖公司自籌資金 ，占總投資的 %。 （二）申請省、市項目資金 3000萬元，占總投資的 %。 （三）申請銀行貸款 4000萬元，占總投資 的 %； （四） 農(nóng)民自籌 資金 ，占總投資的 %。 其中： 2020 籌措資金 萬元， 2020 年籌措資金 萬元，第三年籌措資金 萬元（ 詳見表 127） 。 四、資金使用 項目總投資 ，其中：肉牛繁殖場，投資 萬元； 育肥小區(qū) 建設，投資 萬元；飼料加工廠建設，投資 萬元；肉牛研究中心，投資 （詳見附表 121至 48 126）。 五、資金使用分年計劃 （一） 2020 年：共計投入 萬元，占總投資 %， 其中 ，投入固定資產(chǎn) 萬元， 無形及遞延資產(chǎn)投資 50 萬元，流動資金 300 萬元； （二） 2020 年：共計投入 萬元，占總投資 %， 其中 ，投入固定資產(chǎn) 萬元， 無形及遞延資產(chǎn)投資 40 萬元，流動資金 500 萬元； （三） 2020 年：共計投入 萬元，占總投資 %， 其中 ，投入固定資產(chǎn) 萬元， 無形及遞延資產(chǎn)投資 10 萬元，流動資金 200 萬元（ 詳見表 127） 。 49 第十三章 產(chǎn)品收入和成 本測算 一、收入和成本測算的依據(jù) （一）達產(chǎn)年主要產(chǎn)品產(chǎn)量分別為： 繁殖小牛 9000頭 /年， 育肥牛 萬頭 /年， 飼料 20 萬噸 /年，生產(chǎn)負荷及具體產(chǎn)量按 項目建設進度計劃計算（詳見第十一章） 。 （二） 繁殖小牛 出售價格按 2020元 /頭計算， 肉牛育肥后平均出欄體重 500千克， 價格按每 千克 15元計算， 飼料銷售 價格按 800元 /噸 計算。 （三）固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)攤銷年限，按 10年（ 20202020年）分類折舊和攤銷（詳見附表 135）。 （四） 銷售費用按產(chǎn)品銷售收入的 3%計算 。 （五） 修理費按固定資產(chǎn)原值的 1%計算 。 （六） 管理人員、技術人員工資 分別按 2020 元 /月 和 900 元 /月計算。 （七） 其他直接費用為土地租賃費 （ 1150畝，每畝 626元 /年） 。 （八） 利息計算假設采用先付利息后歸還本金的方式，還款時間20202020 年 。 50 （九） 育肥場向農(nóng)戶收購架子牛進行育肥， 按 每頭單價 4000 元收購。 （十）其他成本費用計算依據(jù)詳見附表 132 至 134。 二、 銷售收入 2020 年 銷售收入為 1340萬元， 2020 年銷售收入為 18010萬元 ，2020 年銷售收入為 30500萬元 。 從 2020年起，生產(chǎn)負荷 100 %，年銷 售收入 35300萬元，其中 ，育肥牛 17500 萬元，占 %，牛飼料 16000 萬元，占 %， 繁殖小牛 1800萬元，占 %（ 詳見 附 表 131） 。 三、 總 成本 （一）分項成本測算 生產(chǎn)成本。 2020年 萬元， 2020 年 萬元，2020 年 ，達產(chǎn)年（ 2020 年～ 2020 年） ，其中， 直接材料費 ， 直接工資費 ， 其他直接費 72萬元， 制造費用 （ 含 折舊費 萬元、 修理費 、 攤銷費 ） ； 管理費用。 2020年 ， 2020年 ， 2020年 萬元，達產(chǎn)年（ 2020 年～ 2020 年） ； 利息支出。 2020 年 萬元， 2020 年 元， 2020年 萬元， 2020 年 ； 銷售費用。 2020年 ， 2020年 ， 2020年 ，達產(chǎn)年（ 2020年～ 2020年） 萬元（ 詳見 附 51 表 132 至 135） 。 （二） 總成本 總成本： 2020年 萬元， 2020年 ， 2020年 萬元，達產(chǎn)年（ 2020 年～ 2020 年） 萬元（不包括利息支出），其中，生產(chǎn)成本 萬元，管理費用 萬元，銷售費用 萬元，分別占總成本的 %、 %和%； 經(jīng)營成本： 2020 年 萬元， 2020 年 萬元，2020 年 ，達產(chǎn)年（ 2020 年～ 2020 年） 。 第十四章 財 務分析與評價 一、財務分析的依據(jù) （一） 本項目計算期 13 年 ， 其中 ， 建設期 3 年， 生 產(chǎn)期 10 年。 （二） 銷售稅金及附加：飼料銷售收入征收增值稅，稅率按 13%計算，其他稅費按總銷售收入的 5%估算 。 （三） 按國家政策，養(yǎng)殖業(yè)和飼料加工 行業(yè)所得稅 稅率 按 25%征 52 收。 （四） 盈余公積金按可分配利潤的 10%計提，公益金按可分配利潤的 5%計提 。 （五）其余財務計算按國家有關政策執(zhí)行。 二、財務分析 （一） 銷售稅金及附加 ： 2020年 萬元， 2020年 萬元， 2020 年 萬元，達產(chǎn)年（ 2020 年～ 2020 年） 萬元（ 詳見表 131） 。 （二） 所得稅： 2020 年 0 萬元， 2020 年 萬元， 2020 年 萬元，達產(chǎn)年 （ 2020 年～ 2020年 ） 萬元 ， 2020 年～2020 年 （ 詳見表 141） 。 （三）利潤總額 及分配 利潤總額： 2020年 ， 2020年 萬元， 2020年 萬元，達產(chǎn)年 萬元 ； 可分配利潤（稅后利潤）： 2020年 ， 2020年 萬元， 2020 年 萬元，達產(chǎn)年 （ 2020 年～ 2020 年 ） 萬元 ， 2020年～ 2020 年 ； 達產(chǎn)年利潤分配（ 2020 年～ 2020 年 ）： 盈余公積金 元、 公益金 ， 未分配利潤 （ 詳見表 141） 。 （四）主要財務指標 達產(chǎn) 后，項目年 投資利 稅 率 為 %， 投資利潤率 為 %； 項目靜態(tài)投資回收期 （含三年建設期）； 53 項目動態(tài)投資回收