村鎮(zhèn)銀行其他應收付款賬戶管理辦法-資料下載頁
2025-05-14 05:40本頁面
【導讀】人民幣賬戶的管理。市場部、風管部和綜合管理部為配合管理部門。銷掛賬，嚴禁亂用、混用其他應收（付）款賬戶和隨意掛賬的行為。第十二條其他應收（付）款賬戶開立實行許可制度。業(yè)部負責人審查后報分管行長審批。第十四條營業(yè)部根據(jù)村鎮(zhèn)銀行有關文件規(guī)定，以實際業(yè)務需要為基礎，第十五條村鎮(zhèn)銀行各部門應重視開戶風險。對預測將要發(fā)生的業(yè)務，其?？钯~戶，必須及時按審批程序定期清理并及時撤銷。第十六條其他應收（付）款業(yè)務的核算必須經(jīng)村鎮(zhèn)銀行制定核算規(guī)程，使、授意經(jīng)辦人員違規(guī)使用其他應收（付）款賬戶；不得墊付非業(yè)務性資金；不得出現(xiàn)透支現(xiàn)象。業(yè)部負責人批準后方可操作。對，核對一致后加蓋核對人名章，專夾保管，按季裝訂歸檔。核對是否按規(guī)定進行，跟蹤掛賬賬項的處理情況。及時銷賬，對轉關系是否正常；鎮(zhèn)銀行的會計業(yè)務檢查范圍。查清，掛賬賬戶賬齡是否符合規(guī)定。任事故，造成銀行資金損失。第三十一條本辦法由村鎮(zhèn)銀行制定、解釋和修訂。
【正文】 （二） 各類其他應收（付）款賬戶宕賬銷賬是否及時，掛賬數(shù)據(jù)是否及時查清，掛賬賬戶賬齡是否符合規(guī)定。 （三） 其他應收（付）款賬戶的記載是否符合記賬規(guī)則：其他應收款賬戶是否先借后貸，其他應付款 賬戶是否先貸 后 借，賬戶余額有否出現(xiàn)透支現(xiàn)象。 第 二十九 條 檢查 營業(yè)部負責人 是否有效履行事中監(jiān)督之責，是否定期檢查 其他應收（付）款賬戶的使用和核對情況。 第 七 章 附 則 第三十條 村鎮(zhèn)銀行各部門 要加強 其他應收（付）款賬戶管理，嚴格操作 5 手續(xù)，嚴禁發(fā)生下列情況： （一） 越權或變相越權審批 ； （二） 其他應收（付）款賬戶 開立、變更、撤銷過程中，違反事 權劃分有關規(guī)定 ； （三） 在辦理 其他應收（付）款賬戶 開戶、使用過程中引發(fā)案件或重大責任事故，造成銀行資金損失 。 第三十 一 條 本辦法由 村鎮(zhèn) 銀行 制定、解釋和修訂。 附件： 內部賬戶開銷戶申請書 申請部門： 年 月 日 網(wǎng)點號 幣種 業(yè)務代號 子目 賬號序號 賬戶名稱 開 /銷 /調整 開銷戶原因： 6 申請部門經(jīng)辦： 申請部門主管： 村鎮(zhèn)銀行行長室 意見： 科技部 門 處理意見： 開銷戶日期： （本申請書一式四聯(lián)，第一聯(lián)審批部門留存，第二聯(lián)處理部門留存；第三聯(lián)審查部門留存，第四聯(lián)申請部門留存 ）
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