村鎮(zhèn)銀行其他應(yīng)收付款賬戶管理辦法-資料下載頁
【導(dǎo)讀】人民幣賬戶的管理。市場(chǎng)部、風(fēng)管部和綜合管理部為配合管理部門。銷掛賬，嚴(yán)禁亂用、混用其他應(yīng)收（付）款賬戶和隨意掛賬的行為。第十二條其他應(yīng)收（付）款賬戶開立實(shí)行許可制度。業(yè)部負(fù)責(zé)人審查后報(bào)分管行長(zhǎng)審批。第十四條營(yíng)業(yè)部根據(jù)村鎮(zhèn)銀行有關(guān)文件規(guī)定，以實(shí)際業(yè)務(wù)需要為基礎(chǔ)，第十五條村鎮(zhèn)銀行各部門應(yīng)重視開戶風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)預(yù)測(cè)將要發(fā)生的業(yè)務(wù)，其?？钯~戶，必須及時(shí)按審批程序定期清理并及時(shí)撤銷。第十六條其他應(yīng)收（付）款業(yè)務(wù)的核算必須經(jīng)村鎮(zhèn)銀行制定核算規(guī)程，使、授意經(jīng)辦人員違規(guī)使用其他應(yīng)收（付）款賬戶；不得墊付非業(yè)務(wù)性資金；不得出現(xiàn)透支現(xiàn)象。業(yè)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可操作。對(duì)，核對(duì)一致后加蓋核對(duì)人名章，專夾保管，按季裝訂歸檔。核對(duì)是否按規(guī)定進(jìn)行，跟蹤掛賬賬項(xiàng)的處理情況。及時(shí)銷賬，對(duì)轉(zhuǎn)關(guān)系是否正常；鎮(zhèn)銀行的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)檢查范圍。查清，掛賬賬戶賬齡是否符合規(guī)定。任事故，造成銀行資金損失。第三十一條本辦法由村鎮(zhèn)銀行制定、解釋和修訂。
【正文】 （二） 各類其他應(yīng)收（付）款賬戶宕賬銷賬是否及時(shí)，掛賬數(shù)據(jù)是否及時(shí)查清，掛賬賬戶賬齡是否符合規(guī)定。 （三） 其他應(yīng)收（付）款賬戶的記載是否符合記賬規(guī)則：其他應(yīng)收款賬戶是否先借后貸，其他應(yīng)付款 賬戶是否先貸 后 借，賬戶余額有否出現(xiàn)透支現(xiàn)象。 第 二十九 條 檢查 營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人 是否有效履行事中監(jiān)督之責(zé)，是否定期檢查 其他應(yīng)收（付）款賬戶的使用和核對(duì)情況。 第 七 章 附 則 第三十條 村鎮(zhèn)銀行各部門 要加強(qiáng) 其他應(yīng)收（付）款賬戶管理，嚴(yán)格操作 5 手續(xù)，嚴(yán)禁發(fā)生下列情況： （一） 越權(quán)或變相越權(quán)審批 ； （二） 其他應(yīng)收（付）款賬戶 開立、變更、撤銷過程中，違反事 權(quán)劃分有關(guān)規(guī)定 ； （三） 在辦理 其他應(yīng)收（付）款賬戶 開戶、使用過程中引發(fā)案件或重大責(zé)任事故，造成銀行資金損失 。 第三十 一 條 本辦法由 村鎮(zhèn) 銀行 制定、解釋和修訂。 附件： 內(nèi)部賬戶開銷戶申請(qǐng)書 申請(qǐng)部門： 年 月 日 網(wǎng)點(diǎn)號(hào) 幣種 業(yè)務(wù)代號(hào) 子目 賬號(hào)序號(hào) 賬戶名稱 開 /銷 /調(diào)整 開銷戶原因： 6 申請(qǐng)部門經(jīng)辦： 申請(qǐng)部門主管： 村鎮(zhèn)銀行行長(zhǎng)室 意見： 科技部 門 處理意見： 開銷戶日期： （本申請(qǐng)書一式四聯(lián)，第一聯(lián)審批部門留存，第二聯(lián)處理部門留存；第三聯(lián)審查部門留存，第四聯(lián)申請(qǐng)部門留存 ）
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