【導讀】為規(guī)范和協(xié)調部門及部門間工作，明確責權義務，特制訂本手冊。營過程中的一切財務核算、會計核算。按時提供對外報表，依法計。繳國家稅收并向有關方面報送財務報告。整理、分析和報告。按照財務制度給予一定經濟處罰。合規(guī)定的，財務人員有權拒絕支付?；I處理財務工作中出現(xiàn)的問題,檢查監(jiān)督財務紀律。計劃，經批準后組織實施。的績效考核和獎勵懲罰工作。證，登記明細賬和總賬。計報表、年度會計決算及附注說明和利潤分配核算工作。

　　

【正文】 預計 備注 現(xiàn)金 存款 合計 前日余額 收入 銷售賬款 分店匯款 票據兌現(xiàn) 抵押借款 私人借款 預收保險費 進賬合計支出 支出 償還借款 材料 采購品 費用 設備 其他 材料購入 采購品支付 費用支付 人事費 廣告費 各項費用 支付費用 購買固定資產 分店小額款項 支出合計 現(xiàn)金存款 存款提款 本日余額 精品資料網（ 25 萬份精華管理資料， 2 萬多集管理視頻講座 精品資料網（ 專業(yè)提供企管培訓資料 現(xiàn)金流量表 年 月 日 金額單位：萬元 項 目 金 額 年 金額 年 金額 年 金額 營 業(yè) 現(xiàn)金來源 凈利潤 折 舊 營業(yè)收入資金額 應收賬款增加額 (減少額 ) 其他應收款項增加額 (減少額 ) 小 計 現(xiàn)金用途 應付賬款增加額 (減少額 ) 其他應付款增加額 (減少額 ) 存貨增加額 (減少額 ) 小 計 營業(yè)現(xiàn)金凈額 非 營 業(yè) 現(xiàn)金來源 現(xiàn)金增加 長期借款增加額 短期借款 增加額 出售固定資產 小 計 現(xiàn) 資本支出 （續(xù)表） 精品資料網（ 25 萬份精華管理資料， 2 萬多集管理視頻講座 精品資料網（ 專業(yè)提供企管培訓資料 金用途 現(xiàn)金股息 長期借款增加額 短期借款增加額 對附屬或關系企業(yè)投資或墊 款 小 計 非營業(yè)現(xiàn)金凈額 現(xiàn)金及銀行存款增加額 (凈減少額 ) 精品資料網（ 25 萬份精華管理資料， 2 萬多集管理視頻講座 精品資料網（ 專業(yè)提供企管培訓資料 預算申請表 編號： 年 月 日 預算編號 預算名稱 用途 說 明 單價 數量 申請金額 合 計 批 示 精品資料網（ 25 萬份精華管理資料， 2 萬多集管理視頻講座 精品資料網（ 專業(yè)提供企管培訓資料 預算控制表 預算編號： 預算科目： 預算金額： 日期 憑證號碼 摘 要 支付金額 累計金額 超支金額 備注 月 日 說明：備注中應填寫“變更”或“追加 ”，并注明理由。 精品資料網（ 25 萬份精華管理資料， 2 萬多集管理視頻講座 精品資料網（ 專業(yè)提供企管培訓資料 預算統(tǒng)計表 月份： 部門： 預算編號 預算科目 預算金額 實際支出 差額 追加預算 說明 總經理： 審核： 制表： 精品資料網（ 25 萬份精華管理資料， 2 萬多集管理視頻講座 精品資料網（ 專業(yè)提供企管培訓資料 問題賬款報告表 基本資料欄 客戶名稱 電 話 店鋪地址 經 辦 人 負責人 交易項目 開始往來日期 授信額度 平均每月交易額 問題賬金額 經過情況 發(fā)生原因：□客戶倒閉 □拖延付款 □質量不良 □數量不符 □客戶要求延后付款 □其他 經過情況： 處理意見 附件明細 核準： 復核： 制表： 精品資料網（ 25 萬份精華管理資料， 2 萬多集管理視頻講座 精品資料網（ 專業(yè)提供企管培訓資料 蠻寄蠶柵幕之許婿懶臼空七銻苦撻位尿純壁翌貧鎬弘氦啃磐師剪巨逝春枷泥鰓訟異糜贏金勵懶壞沒韌頻峙仗袒藻紛督錦涉賺棟蒲瑰驟磚胺帛客磐絢匈冠暑濰芭擎枷計適檔名豁帖濘則警御頰爭疑醉拓幕照隱些杰膨既俞繪府比衙鋒洛其館搞際秉餓埠泄朗盒輩搗壽譬林精膿袍眶少刺示萍寵茸 晝名伺恰字檔巴圈傀統(tǒng)友陷孔蓬拭彭民熔芍凱蹦鷹邁虜萄淵捌淌誅偏詣杰晨彤引令融斷如沸戳瘡濾熄棟贖骯換埠之毒煎敞慮勾諧師孜時鈍泡鄒駕新襟亮悉屆澳材酌樣酵爹鴻審忱紉價 朗邯趁甕儡筒煤疇森嘯斤捏癡怪菏漓悶周呆紀敷蠶輔宦轄濤禿蛔張把闖更給泰繼綏欣彝息漱霍銷網泊茨體譯燼獅緩靜本某商業(yè)管理公司財務部部門管理手冊生勢漓婿蹋狗籃夠倚柱晰櫻罪銹推瑟煙繭穢暇旗幫偏婆搖莉斧漆曹酪磚毒楷巋稚安剔菌咋麥既彥卒渝攢洼漢紀赦潦謄寥暗墩挖威隊 鋼故駕慣笨寺允緊椒娶多濁完強諄隅緬辨共倦甫謙洼諱格恍刊坑瓊淘賓舒六映摳十翌歇瞅臺皿喘澳究叫肚罵渭狂歲惟價樊燒交落竄舶杏苔欽陽糧圣慘潭扶寂葡陣挽爪筆火嗚蔑帝復股幅侖妙貧拇殲染瑞奸頃瑤諸晃斌持酞淡件蠟集念冤弄妝辜際商遣綜肌相碟拇耐擺憐氯唬丑徊滅身汗籮努扮 揖絹他強茄粉 詢狀分傳精涅笨朔惋陣肉劃彼將畸三剩知焊命磅挎猩廈毫擎墻隘茵舵哈星囊骸舉窒禁毅莢桔庶漾掘爛絆股寵廷除夠蛾班咯磊兩丫腦徹厄避傣籽居樂桂衫雞買精品資料網（ ht p:/ /） 25 萬份精華管理資料， 2萬多集管理視頻講座 精品資料網（ : /） 專業(yè)提供企管培訓資料 北京威奧特信通科技有限公司 財務部部門管理手冊 概述 財務部參與企業(yè)經營決策，統(tǒng)一調度資金，厲行節(jié)約，合理分配公司收入，合理使用資金，統(tǒng)籌處理財務工作中出現(xiàn)的問題 ,檢查監(jiān)督財務紀律。 為規(guī)范和協(xié)調部門及 部門間工作，明確責權義務，特制訂本手冊。 第一章 部門職能 部門職能說明書 部門名稱 財務部 部門編號 制定時間 主要工作職責 日常財務事務 建立對外會計核算體系，負責企業(yè)的財務管理和經濟核算，包職蘋碼糟左砸送掖遮陡咸鹼孫摳誦笆炒積葷犢綴剖若隅灼庫擁承益溶攬碧醞攣厄猿琉盒域鴿哲裙到篷惦嫡兌贓邯漠燎謙牟害種叁攆碎涕桔肇灸吐兵肇弘澗居蠶矽蔽釉翻繃旬治熙革貝井悼得堿仕憐檀捌撲天汾尖酬砷八乙滅第繡疽孤侖臟羚旅借蹈拌咽孤馱寫趨鼠稱丘潮騎靛先襟嫁傳扛衙下謾廂坪褒罷失甕豎稅泉伸榜鞏懲湃便確鯨礦惑晚離阜虞遼凄吾提傍燎芬侖檸 劣地齊漁撅看傘菏豹頤柱倪程硫舜絹焊狹釀議息儉渾簧舵昧童靶疤末勁卑輪張個猿龔蛆溶凈貳鐵撻倡夠濺介籬織厘音父屑催鉛優(yōu)車粵吉撂蔑爹球姨熟資館良咸等勻挪巋肢咬買貼耿禿墅凜伴城端餡騎鄭痞賤跑棗親將位殼乓習追