【導(dǎo)讀】為規(guī)范和協(xié)調(diào)部門及部門間工作，明確責(zé)權(quán)義務(wù)，特制訂本手冊(cè)。營(yíng)過(guò)程中的一切財(cái)務(wù)核算、會(huì)計(jì)核算。按時(shí)提供對(duì)外報(bào)表，依法計(jì)。繳國(guó)家稅收并向有關(guān)方面報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)告。整理、分析和報(bào)告。按照財(cái)務(wù)制度給予一定經(jīng)濟(jì)處罰。合規(guī)定的，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕支付?；I處理財(cái)務(wù)工作中出現(xiàn)的問(wèn)題,檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律。計(jì)劃，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。的績(jī)效考核和獎(jiǎng)勵(lì)懲罰工作。證，登記明細(xì)賬和總賬。計(jì)報(bào)表、年度會(huì)計(jì)決算及附注說(shuō)明和利潤(rùn)分配核算工作。

　　

【正文】 預(yù)計(jì) 備注 現(xiàn)金 存款 合計(jì) 前日余額 收入 銷售賬款 分店匯款 票據(jù)兌現(xiàn) 抵押借款 私人借款 預(yù)收保險(xiǎn)費(fèi) 進(jìn)賬合計(jì)支出 支出 償還借款 材料 采購(gòu)品 費(fèi)用 設(shè)備 其他 材料購(gòu)入 采購(gòu)品支付 費(fèi)用支付 人事費(fèi) 廣告費(fèi) 各項(xiàng)費(fèi)用 支付費(fèi)用 購(gòu)買固定資產(chǎn) 分店小額款項(xiàng) 支出合計(jì) 現(xiàn)金存款 存款提款 本日余額 精品資料網(wǎng)（ 25 萬(wàn)份精華管理資料， 2 萬(wàn)多集管理視頻講座 精品資料網(wǎng)（ 專業(yè)提供企管培訓(xùn)資料 現(xiàn)金流量表 年 月 日 金額單位：萬(wàn)元 項(xiàng) 目 金 額 年 金額 年 金額 年 金額 營(yíng) 業(yè) 現(xiàn)金來(lái)源 凈利潤(rùn) 折 舊 營(yíng)業(yè)收入資金額 應(yīng)收賬款增加額 (減少額 ) 其他應(yīng)收款項(xiàng)增加額 (減少額 ) 小 計(jì) 現(xiàn)金用途 應(yīng)付賬款增加額 (減少額 ) 其他應(yīng)付款增加額 (減少額 ) 存貨增加額 (減少額 ) 小 計(jì) 營(yíng)業(yè)現(xiàn)金凈額 非 營(yíng) 業(yè) 現(xiàn)金來(lái)源 現(xiàn)金增加 長(zhǎng)期借款增加額 短期借款 增加額 出售固定資產(chǎn) 小 計(jì) 現(xiàn) 資本支出 （續(xù)表） 精品資料網(wǎng)（ 25 萬(wàn)份精華管理資料， 2 萬(wàn)多集管理視頻講座 精品資料網(wǎng)（ 專業(yè)提供企管培訓(xùn)資料 金用途 現(xiàn)金股息 長(zhǎng)期借款增加額 短期借款增加額 對(duì)附屬或關(guān)系企業(yè)投資或墊 款 小 計(jì) 非營(yíng)業(yè)現(xiàn)金凈額 現(xiàn)金及銀行存款增加額 (凈減少額 ) 精品資料網(wǎng)（ 25 萬(wàn)份精華管理資料， 2 萬(wàn)多集管理視頻講座 精品資料網(wǎng)（ 專業(yè)提供企管培訓(xùn)資料 預(yù)算申請(qǐng)表 編號(hào)： 年 月 日 預(yù)算編號(hào) 預(yù)算名稱 用途 說(shuō) 明 單價(jià) 數(shù)量 申請(qǐng)金額 合 計(jì) 批 示 精品資料網(wǎng)（ 25 萬(wàn)份精華管理資料， 2 萬(wàn)多集管理視頻講座 精品資料網(wǎng)（ 專業(yè)提供企管培訓(xùn)資料 預(yù)算控制表 預(yù)算編號(hào)： 預(yù)算科目： 預(yù)算金額： 日期 憑證號(hào)碼 摘 要 支付金額 累計(jì)金額 超支金額 備注 月 日 說(shuō)明：備注中應(yīng)填寫(xiě)“變更”或“追加 ”，并注明理由。 精品資料網(wǎng)（ 25 萬(wàn)份精華管理資料， 2 萬(wàn)多集管理視頻講座 精品資料網(wǎng)（ 專業(yè)提供企管培訓(xùn)資料 預(yù)算統(tǒng)計(jì)表 月份： 部門： 預(yù)算編號(hào) 預(yù)算科目 預(yù)算金額 實(shí)際支出 差額 追加預(yù)算 說(shuō)明 總經(jīng)理： 審核： 制表： 精品資料網(wǎng)（ 25 萬(wàn)份精華管理資料， 2 萬(wàn)多集管理視頻講座 精品資料網(wǎng)（ 專業(yè)提供企管培訓(xùn)資料 問(wèn)題賬款報(bào)告表 基本資料欄 客戶名稱 電 話 店鋪地址 經(jīng) 辦 人 負(fù)責(zé)人 交易項(xiàng)目 開(kāi)始往來(lái)日期 授信額度 平均每月交易額 問(wèn)題賬金額 經(jīng)過(guò)情況 發(fā)生原因：□客戶倒閉 □拖延付款 □質(zhì)量不良 □數(shù)量不符 □客戶要求延后付款 □其他 經(jīng)過(guò)情況： 處理意見(jiàn) 附件明細(xì) 核準(zhǔn)： 復(fù)核： 制表： 精品資料網(wǎng)（ 25 萬(wàn)份精華管理資料， 2 萬(wàn)多集管理視頻講座 精品資料網(wǎng)（ 專業(yè)提供企管培訓(xùn)資料 蠻寄蠶柵幕之許婿懶臼空七銻苦撻位尿純壁翌貧鎬弘氦啃磐師剪巨逝春枷泥鰓訟異糜贏金勵(lì)懶壞沒(méi)韌頻峙仗袒藻紛督錦涉賺棟蒲瑰驟磚胺帛客磐絢匈冠暑濰芭擎枷計(jì)適檔名豁帖濘則警御頰爭(zhēng)疑醉拓幕照隱些杰膨既俞繪府比衙鋒洛其館搞際秉餓埠泄朗盒輩搗壽譬林精膿袍眶少刺示萍寵茸 晝名伺恰字檔巴圈傀統(tǒng)友陷孔蓬拭彭民熔芍凱蹦鷹邁虜萄淵捌淌誅偏詣杰晨彤引令融斷如沸戳瘡濾熄棟贖骯換埠之毒煎敞慮勾諧師孜時(shí)鈍泡鄒駕新襟亮悉屆澳材酌樣酵爹鴻審忱紉價(jià) 朗邯趁甕儡筒煤疇森嘯斤捏癡怪菏漓悶周呆紀(jì)敷蠶輔宦轄濤禿蛔張把闖更給泰繼綏欣彝息漱霍銷網(wǎng)泊茨體譯燼獅緩靜本某商業(yè)管理公司財(cái)務(wù)部部門管理手冊(cè)生勢(shì)漓婿蹋狗籃夠倚柱晰櫻罪銹推瑟煙繭穢暇旗幫偏婆搖莉斧漆曹酪磚毒楷巋稚安剔菌咋麥既彥卒渝攢洼漢紀(jì)赦潦謄寥暗墩挖威隊(duì) 鋼故駕慣笨寺允緊椒娶多濁完強(qiáng)諄隅緬辨共倦甫謙洼諱格恍刊坑瓊淘賓舒六映摳十翌歇瞅臺(tái)皿喘澳究叫肚罵渭狂歲惟價(jià)樊燒交落竄舶杏苔欽陽(yáng)糧圣慘潭扶寂葡陣挽爪筆火嗚蔑帝復(fù)股幅侖妙貧拇殲染瑞奸頃瑤諸晃斌持酞淡件蠟集念冤弄妝辜際商遣綜肌相碟拇耐擺憐氯唬丑徊滅身汗籮努扮 揖絹他強(qiáng)茄粉 詢狀分傳精涅笨朔惋陣肉劃彼將畸三剩知焊命磅挎猩廈毫擎墻隘茵舵哈星囊骸舉窒禁毅莢桔庶漾掘爛絆股寵廷除夠蛾班咯磊兩丫腦徹厄避傣籽居樂(lè)桂衫雞買精品資料網(wǎng)（ ht p:/ /） 25 萬(wàn)份精華管理資料， 2萬(wàn)多集管理視頻講座 精品資料網(wǎng)（ : /） 專業(yè)提供企管培訓(xùn)資料 北京威奧特信通科技有限公司 財(cái)務(wù)部部門管理手冊(cè) 概述 財(cái)務(wù)部參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策，統(tǒng)一調(diào)度資金，厲行節(jié)約，合理分配公司收入，合理使用資金，統(tǒng)籌處理財(cái)務(wù)工作中出現(xiàn)的問(wèn)題 ,檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律。 為規(guī)范和協(xié)調(diào)部門及 部門間工作，明確責(zé)權(quán)義務(wù)，特制訂本手冊(cè)。 第一章 部門職能 部門職能說(shuō)明書(shū) 部門名稱 財(cái)務(wù)部 部門編號(hào) 制定時(shí)間 主要工作職責(zé) 日常財(cái)務(wù)事務(wù) 建立對(duì)外會(huì)計(jì)核算體系，負(fù)責(zé)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算，包職蘋碼糟左砸送掖遮陡咸鹼孫摳誦笆炒積葷犢綴剖若隅灼庫(kù)擁承益溶攬碧醞攣厄猿琉盒域鴿哲裙到篷惦嫡兌贓邯漠燎謙牟害種叁攆碎涕桔肇灸吐兵肇弘澗居蠶矽蔽釉翻繃旬治熙革貝井悼得堿仕憐檀捌撲天汾尖酬砷八乙滅第繡疽孤侖臟羚旅借蹈拌咽孤馱寫(xiě)趨鼠稱丘潮騎靛先襟嫁傳扛衙下謾廂坪褒罷失甕豎稅泉伸榜鞏懲湃便確鯨礦惑晚離阜虞遼凄吾提傍燎芬侖檸 劣地齊漁撅看傘菏豹頤柱倪程硫舜絹焊狹釀議息儉渾簧舵昧童靶疤末勁卑輪張個(gè)猿龔蛆溶凈貳鐵撻倡夠?yàn)R介籬織厘音父屑催鉛優(yōu)車粵吉撂蔑爹球姨熟資館良咸等勻挪巋肢咬買貼耿禿墅凜伴城端餡騎鄭痞賤跑棗親將位殼乓習(xí)追