簡單的公司財務(wù)管理制度范本-資料下載頁
2025-05-14 04:44本頁面
【導(dǎo)讀】康發(fā)展的根本制度。下面愛匯小編整理的簡單的公司財務(wù)管。購入銀行支票后，應(yīng)先在。作廢的支票要及時收回注銷，并與存根聯(lián)裝訂在一起，以備檢查，并在銀行支票登記簿上登記。年末，將本年度銀。購入支票、批準(zhǔn)簽。不得開據(jù)空白支票和遠(yuǎn)期支票，支票的開。續(xù)，填明接收該支票的收款單位、劃定最高限額和款項用途。持票人應(yīng)根據(jù)支付憑證及時報帳。據(jù)一并報帳;未使用的，則應(yīng)將支票完整地交回財務(wù)部門。追究當(dāng)事人責(zé)任。借用支票僅限于本單位公務(wù)，私人及外單。兩人或兩人以上辦理，不得將印鑒交由一人辦理。定后，予以辦理。費用、支出必須由法人代表簽字后，方可憑單報銷。表審核批準(zhǔn)后方可報銷。銷手續(xù)，否則一律退回，待符合要求后再辦理。貨款付出定在每月的25日至31日，特殊情況除外。如確因個人及家庭急需，可向單位說明原因后申請借款。超過規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)部分自理。定期檢查并記錄，做到賬實相符。不得出具收款憑證。
【正文】 協(xié)調(diào)與稅務(wù)、銀行部門的關(guān)系，執(zhí)行國家稅法政策，及時做好納稅申報工作 10 / 12 進行公司內(nèi)部控制制度設(shè)計，做好各項審計工作 編制各種計劃統(tǒng)計報表，完成公司領(lǐng)導(dǎo)臨時布置的其他工作 四 、業(yè)務(wù)流程 . 銀行存款付款控制流程 . 記賬憑證賬務(wù)處理流程 . 費用報銷管理流程 . 付款流程 . 應(yīng)收賬款管理流程 . 存貨審計流程 . 收入審計流程 . 貨幣資金審計流程 . 成本審計流程 . 利潤審計流程 納稅申報流程 五、相關(guān)制度規(guī)范 、費用報銷管理規(guī)范 公司員工在日常費用支出 時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。 日常支出時應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證明。 報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并11 / 12 經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)部報銷 。 所有日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù)，報銷時發(fā)票后面附有經(jīng)庫房管理員簽字的入庫單，并經(jīng)各相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)部報銷 、轉(zhuǎn)賬支票管理規(guī)范 銀行轉(zhuǎn)帳支票是付款單位通知銀行支付款項得憑證，是同城結(jié)算中最簡易的形式，凡屬本地區(qū)內(nèi)超過 1000 元的款項結(jié)算，一般情況下都必須 采用銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。 銀行轉(zhuǎn)帳單位名稱、簽發(fā)日期、支付用途及數(shù)額。做到票面、收據(jù)和原始憑證的金額完全一致。 財務(wù)部簽發(fā)銀行轉(zhuǎn)帳支票時，必須看清楚資金渠道，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)將空白支票存放在收款單位代為簽發(fā)。不準(zhǔn)將本單位的支票出租、出借給任何外單位使用。 為了掌握銀行存儲情況，財務(wù)部必須定期與銀行對帳，每月匡算平衡，加強資金調(diào)度。 、會計檔案管理規(guī)范 公司根據(jù)稅法等有關(guān)規(guī)定，由分公司財務(wù)經(jīng)理或會計專人辦理發(fā)票的領(lǐng)購、開具和保管 業(yè)務(wù)。 發(fā)票上的客戶名稱，要依據(jù)客戶在稅務(wù)部門注冊登記單位全稱為準(zhǔn)，不得寫錯別字，不得寫單位簡稱 ?？蛻魹樽匀蝗说模鐚嵦顚懶彰?。 已開具的發(fā)票，須有經(jīng)辦人按發(fā)票全部聯(lián)次一次性12 / 12 簽字，并加蓋財務(wù)章，發(fā)票記賬聯(lián)交財務(wù)部門辦理入賬或歸檔管理。 電子商務(wù)公司財務(wù)部管理制度 對于賒銷的，除經(jīng)特殊審批外，欠款未收回前，不能將發(fā)票出具給客戶。
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1