【導讀】DH期貨經(jīng)紀有限公司規(guī)章制度匯編。6第二章股東會職責及其會議制度。14DH期貨經(jīng)紀有限公司。14第二章崗位職責。15第五條公司交易崗位包括交易部經(jīng)理崗位、交易員崗位和出市代表崗位。23第三章管理與監(jiān)督。24第四章獎勵與懲罰。25DH期貨經(jīng)紀有限公司。25金融期貨經(jīng)紀業(yè)務管理制度。33DH期貨經(jīng)紀有限公司。38第六章會計帳務處理和信息披露的管理要求。40關于運用閑置自有資金的管理辦法。45第二章固定資產(chǎn)的標準和分類。49第五章固定資產(chǎn)的報廢。53三、各級印章的使用范圍及權限。56風險監(jiān)管指標動態(tài)監(jiān)控和凈資本補足管理制度。58DH期貨經(jīng)紀有限公司。61第四章結算部門風險控制。61第六章結算系統(tǒng)維護。63DH期貨經(jīng)紀有限公司。72DH期貨經(jīng)紀有限公司。82DH期貨經(jīng)紀有限公司。85第三章保證金制度和追加保證金制度。94DH期貨經(jīng)紀有限公司居間人管理細則。98第二章任免與行為規(guī)范。100第三章職責與履職保障。112DH期貨經(jīng)紀有限公司。165第六章任免與調(diào)動。事故應急救援和處置預案192. 《DH期貨經(jīng)紀有限公司宣傳材料審查制度》202. 公司文件上報的管理規(guī)定

　　

【正文】 ，制定本制度。 第二條 [投資對象 ] 依據(jù)相關規(guī)定，本公司可運用閑置自有資金對外 借款收取利息；進行新股申購；購買國債、企業(yè)債券、基金、股票等交易性金融資產(chǎn)及進行其他投資。進行新股申購的投資對象僅限于在我國 A 股市場上進行的新股申購。 第三條 [資金來源 ]申購資金僅限于本公司的自有資金。 第四條 [投資權限 ]閑置自有資金運用由董事會授權公司經(jīng)營管理層管理。 經(jīng)營層應在編制本公司年度資金預算的基礎上向董事會提出當年可運用的閑置資金額度，當年確定的事項經(jīng)公司董事會審議通過后一年內(nèi)有效。閑置資金運用事項應遵守國家法律、法規(guī)的相關規(guī)定，注重風險防范，用于的資金必須是閑置自有資金，不能影響公司正 常經(jīng)營和主營業(yè)務的發(fā)展。當凈資本不足時，應該收回投資補足凈資本。 第五條 [操作機構 ]閑置資金的運用事宜主要涉及公司財務部、行政部、投資部等部門。根據(jù)制衡性和獨立性的原則，閑置資金運用具體事項由公司財務部、行政部、投資部等職能部門成立相應的運作小組負責具體運作。由相應的運作小組設立專人負責具體操作，由財務部負責相關資金的劃轉，行政部負責相關行政事務，投資部負責投資的研發(fā)報告、操作及總結。 第六條 [操作原則 ]在使用閑置資金事項的具體操作中應遵循審慎性原則，注意防范風險，以獲取收益為目的。具體事宜由相應的小組設立 專人負責操作。 第七條 [資金專戶 ]對于新股申購及股票、基金的購買，為保障資金的專用性和安全性，公司應選擇一家已實行客戶證券交易結算資金第三方存管制度的證券公司開設唯一資金賬戶，并嚴格按照本制度第八條的規(guī)定通過銀證轉賬實現(xiàn)交易結算資金的定向劃轉?？偨?jīng)理對申購資金的安全負責。 第八條 [資金管理 ]公司在使用申購資金時，必須按照銀行《客戶銀證轉賬業(yè)務申請書》的要求，由公司總經(jīng)理書面確認，并加蓋公章及銀行預留印簽章后方能辦理申購資金的入賬和轉回手續(xù)。 第九條 [內(nèi)部報告程序 ] 財務部對閑置資金的運用活動建立健全會 計臺賬，做好閑置資金使用的統(tǒng)計工作。 對于使用閑置資金申購新股、購買股票、債券、基金的，相應專門小組負責直接操作的人員每月以書面形式向財務負責人、公司總經(jīng)理和董事長匯報資金運作和收益情況，并抄送董事會。 總經(jīng)理應當每季度以書面形式向董事會專項報告閑置資金使用和收益情況，并抄報公司監(jiān)事，遇到重大情況立即向董事會匯報。 第十條 [風險控制 ]當出現(xiàn)以下情形之一，公司應中止相關運用閑置自有資金操作，并提交董事會審議： 申購新股：連續(xù)三只新股上市首日的收盤價跌破發(fā)行價，且損失達到百分之二十時，應當結束此次投 資。單只股票投資損失達到百分之二十時，應當結束此次投資。 購買國債、企業(yè)債券等交易性金融資產(chǎn)連續(xù)兩個季度的收益率低于銀行同期定期存款利率。 如投資收益單項損失達到百分之二十時，應當結束此次投資。 第十一條 [資金的檢查 ] 閑置資金使用情況由內(nèi)部合規(guī)部進行日常監(jiān)督，每年對閑置資金使用情況進行核實。 公司董事有權對閑置資金使用情況進行檢查。董事在公司內(nèi)部核查的基礎上，以董事會核查為主，必要時由二名以上董事提議，有權聘任獨立的外部審計機構進行閑置資金的專項審計。 第十二條 [閑置資金的監(jiān)督 ]公司監(jiān)事 有權對閑置資金使用情況進行監(jiān)督。 第十三條 [閑置資金使用事項的信息披露 ]公司在定期報告中，應對閑置資金使用事項及其收益情況進行單獨披露。 第十四條 [信息隔離措施 ] 在閑置資金使用事項中，對于新股申購、購買股票、基金相應小組具體負責操作的人員應單獨設立辦公場所，公司電腦部對小組所使用的電腦計算機系統(tǒng)進行加密，并安裝防火墻等隔離軟件。 除履行法定報告、信息披露等義務外，對于接觸到公司閑置資金事宜的所有人員，包括公司董事會、監(jiān)事會成員、高級管理人員、以及公司財務部、行政部、投資部、董事會辦公室等成員，不得 向其他人外泄申購事宜的資金運用、新股中簽等投資情況。 第十五條 [適用范圍 ]本公司運用閑置自有資金對外借款收取利息，申購新股、購買國債、企業(yè)債券、基金、股票等交易性金融資產(chǎn)及進行其他投資之事項均應遵守本制度的規(guī)范。 第十六條 [董事會的終止權 ] 若申購事項出現(xiàn)本制度第十條所列情形，或者公司董事會認為閑置資金使用事項將出現(xiàn)重大風險時，董事會有權召開會議，決議終止實施出現(xiàn)重大風險的閑置資金使用事宜。 第十七條 [解釋、修訂 ]公司在加強風險控制、強化閑置資金使用監(jiān)管的前提下可對本制度進行修訂。 公司閑置自有資 金使用額度應嚴格控制在自有資金總額之內(nèi)。 本制度由公司負責解釋，自二 0 一 0 年四月一日起實施。原管理辦法停止執(zhí)行。 公司固定資產(chǎn)管理制度 第一章 說 明 第一條 為了確保公司股東的權益，提高公司固定資產(chǎn)管理水平，根據(jù)國家有關固定資產(chǎn)管理的規(guī)定，特制訂本制度。 第二 條 固定資產(chǎn)是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的物質基礎，應合理使用，提高固定資產(chǎn)的利用率，確保公司固定資產(chǎn)的保值和增值。 第三條 完善固定資產(chǎn)管理的基礎工作和基本制度，建立健全各種固定資產(chǎn)臺帳、檔案。 第四條 對固定資產(chǎn)的管理實行分級管理，嚴格執(zhí)行固定資產(chǎn)更新、新增、調(diào)撥、報廢等審批手續(xù)。 第五條 有計劃地組織對現(xiàn)有固定資產(chǎn)的更新改造工作，加強固定資產(chǎn)的日常維護保養(yǎng)和管理，及時處理多余和閑置的固定資產(chǎn)。 第六條 定期進行清查盤點，每年實地盤點至少一次，對盤虧、毀損和提前報廢的固定資產(chǎn)，應查明原因，寫 出書面報告，并上報主管部門批準，及時進行帳務處理。 第七條 要定期考核固定資產(chǎn)的利用效果和完好率，對固定資產(chǎn)的購進、出售、清理、報廢和內(nèi)部轉移等都應辦理有關手續(xù)，并應設置固定資產(chǎn)明細帳進行核算。 第八條 嚴格資產(chǎn)折舊與固定資產(chǎn)折舊資金的管理。合理折舊，真實地反映成本和企業(yè)利潤，正確地評價生產(chǎn)經(jīng)營成果。充分挖掘現(xiàn)有固定資產(chǎn)的潛力，降低成本，保證公司擴大再生產(chǎn)的需要。 第二章 固定資產(chǎn)的標準和分類 第九條 固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年的房屋，建筑物、機器、機械、運輸工具以及其它與生產(chǎn)、經(jīng)營 有關的設備、器具、工具等，價值在1500 元以上。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設備的物品，單位價值在 2021元以上，并且使用期限超過兩年的，也應當作為固定資產(chǎn)。 第十條 對固定資產(chǎn)按經(jīng)濟用途和使用情況分類管理： （ 1）生產(chǎn)用固定資產(chǎn)，包括房屋、建造物、動力設備、傳導設備、工作機器及設備、工具儀表及生產(chǎn)用具、運輸設備、管理用具等。 （ 2）非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)、包括職工宿舍、食堂、學校、醫(yī)院、專設的試驗機械等單位使用的房屋、設備等固定資產(chǎn)。 （ 3）出租固定資產(chǎn)、指租給外單位使用的固定資產(chǎn)。 （ 4）未使 用的固定資產(chǎn)，指尚未使用的固定資產(chǎn)，調(diào)入尚未安裝的固定資產(chǎn)，進行改建、擴建的固定資產(chǎn)，以及停止使用的固定資產(chǎn)。 （ 5）不需用的固定資產(chǎn)，指本企業(yè)不需要處理使用的固定資產(chǎn)。 （ 6）封存固定資產(chǎn)，指經(jīng)審核批準不用的設備。 第三章 固定資產(chǎn)的折舊 第十一條 折舊是指固定資產(chǎn)由于磨損而轉移到產(chǎn)品成本中的價值，所提取的價值用貨幣表示就是折舊費，折舊費用于固定資產(chǎn)的不斷更新和重置。 第十二條 固定資產(chǎn)折舊的計提采用分類綜合折舊率，提足折舊后仍繼續(xù)使用的不再計提折舊。提前報廢的固定資產(chǎn)，不再補提 折舊，但其未提足部分應從企業(yè)當年損益中抵減，并按其未提足額的 50%，從各部門的工資資金兌現(xiàn)額中扣除。當月增減的固定資產(chǎn)，計提的折舊額在下一個月份相應增減。 第十三條 報廢或轉讓的固定資產(chǎn)的變價凈收入（變價收入減除清理費用后的凈額）與固定資產(chǎn)凈值（原價減累計折舊）的差額，作為公司的營業(yè)收入或營業(yè)外支出處理。 第十四條 固定資產(chǎn)的大修理費用，采取待攤辦法進行核算，攤銷期應與大修理周期相同。 第十五條 各部門應加強固定資產(chǎn)使用的管理，計劃財務管理部門應逐月編制“固定資金用量計劃表”核算好固定資金 產(chǎn)值率和固定資產(chǎn)利用率。 第四章 固定資產(chǎn)管理機構的設置及權限 第十六條 公司成立固定資產(chǎn)管理委員會 主 任：總經(jīng)理 副主任：常務副總經(jīng)理、財務總監(jiān) 成 員：各部門、行政部、財務部的有關人員 第十七條 固定資產(chǎn)管理委員會負責全公司固定資產(chǎn)的管理工作，負責審批各部門固定資產(chǎn)的購置和報廢。對固定資產(chǎn)的安全保管和有效利用進行全面監(jiān)督，組織參與各部門固定資產(chǎn)的清查，針對清查中發(fā)現(xiàn)的問題研究改進固定資產(chǎn)的使用和保管。 第十八條 各部門由財務部門會同設備部門成立固定資產(chǎn)管理組，負責公司內(nèi)部的固定資產(chǎn)管理工作并登記建檔，提供未到期固定資產(chǎn)的使用年限，已提折舊，參與固定資產(chǎn)的價值重估，正確反映固定資產(chǎn)的增減變動情況。 第十九條 各部門及其他使用單位設立固定資產(chǎn)專職（或兼職）管理員，對本單位的固定資產(chǎn)負責登記、建卡、設帳，對變更情況及時逐級上報。 第二十條 各部門對本單位的固定資產(chǎn)只有使用保養(yǎng)、維修的權利和義務，沒有出租、外借、報廢、轉賣的權力，對本單位固定資產(chǎn)的使用，保養(yǎng)、修理必須嚴格執(zhí)行公司的有關規(guī)定。 第二十一條 凡由公司組織實施的新建、擴建等專項工程中形成的固定資產(chǎn)，均需要實際 發(fā)生的投資費用和安裝的臺數(shù)由各部門、財務部按照竣工資料分類逐項登記“固定資產(chǎn)帳冊”和填制“固定資產(chǎn)卡片”，固定資產(chǎn)帳冊和卡片由公司固定資產(chǎn)管理委員會、各部門固定資產(chǎn)管理組、使用部門各存一份。對有關內(nèi)容填寫不清或弄虛作假者，要追究其責任。 第四章 固定資產(chǎn)更新改造的管理及審批 第二十二條 各部門固定資產(chǎn)的更新改造首先要詳細填寫“固定資產(chǎn)更新申報表”上報，公司根據(jù)固定資產(chǎn)申報表到現(xiàn)場進行實地考查后，報主管領導批準轉交有關部門執(zhí)行。 第二十三條 審批程序 十萬以下（含十萬元）的固定資產(chǎn)更新由各部門報主 管經(jīng)理審批，轉交有關部門執(zhí)行。 十萬以上的固定資產(chǎn)更新，由公司固定資產(chǎn)管理委員會預審，提交總經(jīng)理（或總經(jīng)理辦公會）審批。 第六章 新增固定資產(chǎn)的管理及審批 第二十四條 各部門新增固定資產(chǎn)必須首先填寫“現(xiàn)有裝置新增固定資產(chǎn)申報表”報公司。 第二十五條 審批程序 新增固定資產(chǎn)金額在十萬元以下（含十萬元）者，由各部門報主管經(jīng)理審批，轉交有關部門執(zhí)行。 新增固定資產(chǎn)總額在十萬元以上的，由公司固定資產(chǎn)管理委員會預審，再提交總經(jīng)理（或總經(jīng)理辦公會）審批。 第二十六條 固定資產(chǎn)的更 新改造和新增固定資產(chǎn)申報表獲批準后，所需要設備的采購和土建、安裝、施工合同一律按公司頒發(fā)的《合同管理制度》執(zhí)行。所有固定資產(chǎn)采購和施工合同必須報各部門和財務部備案執(zhí)行。 第二十七條 固定資產(chǎn)更新在辦理申報審批手續(xù)的同時，應辦理被更新固定資產(chǎn)報廢手續(xù)。 第二十八條 新增固定資產(chǎn)在十萬元以上的項目，要有可行性報告。 第五章 固定資產(chǎn)的報廢 第二十九條 各部門首先要填寫固定資產(chǎn)報廢審批表，經(jīng)各部門固定資產(chǎn)管理組審核，上報總公司固定資產(chǎn)管理委員會審批后，方可報廢，并對報廢資產(chǎn)建立臺帳，責成專人進行 管理。對報廢所得收益，按國家財務制度規(guī)定進行帳務處理。 第三十條 各部門每年十一月三十日前填寫固定資產(chǎn)報廢匯總表連同審批表一起報送公司由公司固定資產(chǎn)管理委員會統(tǒng)一審查后，轉財務部門進行帳務處理。 第三十一條 固定資產(chǎn)的出租、外借、轉讓、變賣需以各部門總經(jīng)理簽字核準，報公司批準后方可進行，并到各部門固定資產(chǎn)管理組登記和辦理有關手續(xù)，對出租、轉讓及報廢殘值所得的收益，按國家財務制度規(guī)定進行帳務處理。 對租入的固定資產(chǎn)，由租入單位負責其維護和保養(yǎng)、檢修工作。 第三十二條 各部門固定資產(chǎn)管理組 每年對本單位的固定資產(chǎn)進行一次全面清查，落實盤盈、盤虧和應報廢機器設備等各類固定資產(chǎn)管理情況，會同有關部門及專業(yè)技術人員分析審核，將結果以文字及表格形式于 12 月底前報公司固定資產(chǎn)管理委員會。 第六章 固定資產(chǎn)的調(diào)撥 第三十三條 公司組建后，各部門所有組建時的固定資產(chǎn)，租出部分的固定資產(chǎn)，組建后新增的固定資產(chǎn)（包括從外單位購回還沒有使用的）等均屬調(diào)撥范圍之內(nèi)，租入固定資產(chǎn)不在范圍之內(nèi)。 第三十四條 各部門固定資產(chǎn)的調(diào)撥，由調(diào)入單位負責辦理，認真填寫《固定資產(chǎn)調(diào)撥單》（表樣附后），按調(diào)撥內(nèi)容要求，經(jīng)逐級 審核后方可執(zhí)行。 ①各部門與各部門之間調(diào)撥，調(diào)出單位作固定資產(chǎn)減少，內(nèi)部應收款增加。調(diào)入單位作固定資產(chǎn)增加，內(nèi)部應付款增加，但雙方必須在當月報表中加以說明，便于報表匯總。 ②各部門與各部門之間，各部門與各部門之間的調(diào)撥，可視作買賣關系，調(diào)出單位作固定資產(chǎn)減少，銀行存款或現(xiàn)金增加，調(diào)入單位作固定資產(chǎn)增加，銀行存款或現(xiàn)金減少。調(diào)撥業(yè)務發(fā)生后，將作為考核更改大修項目的內(nèi)容。固定資產(chǎn)的調(diào)撥手續(xù)，每月的 10～ 25 日為辦理時間，固定資產(chǎn)的上帳、下帳、折舊的停提、開提時間以調(diào)撥單規(guī)定