信用社銀行承兌匯票業(yè)務操作管理暫行辦法-資料下載頁
2024-12-16 09:19本頁面
【導讀】{ "error_code": 17, "error_msg": "Open api daily request limit reached" }
【正文】 劃至指定賬戶辦理凍結(jié)手續(xù)，并確保承兌保證金在匯票到期前不被挪用；（ 3）根據(jù)有權人的審批書和承兌協(xié)議，辦理銀行承兌匯票會計核算手續(xù)；（ 4）及時向業(yè)務部門通報客戶賬戶資金到位情況，督促客戶經(jīng)理落實承兌資金；（ 5）及時扣劃到期匯票兌付款項；（ 6）將不能支付票款的客戶銀行承兌匯票轉(zhuǎn)逾期貸款情況和根據(jù)協(xié)議扣收情況及時通知業(yè)務部門；（ 7）對銀行承兌匯票業(yè)務的會計處理做出具體規(guī)定；（ 8）對轄內(nèi)信用社銀行承兌匯票的 會計操作行為進行輔導。 （三）出納崗位：（ 1）確認接手的抵（質(zhì)）物權利憑證合法、足值、有效，并妥善保管；（ 2）確認“抵（質(zhì)）押物解押通知單”各要素齊全、無誤后，對抵（質(zhì)）押物予以解押；（ 3）建立抵（質(zhì)）押物登記簿，詳細登記抵（質(zhì)）押物對應的銀行承兌匯票號碼和差額部分金額、抵（質(zhì)）押物名稱、抵（質(zhì)）押物所有權人、解押事由、各級有權簽批人名稱等要素。 （四）縣聯(lián)社營業(yè)部及其他匯票承辦部門承擔相關資料的再審核和保管責任，其審核的內(nèi)容包括：（ 1）有權部門審批意見及簽章；（ 2） 承兌金額與購銷合同金額相符情況；（ 3）承 兌匯票金額與審批金額相符情況；（ 4）承兌收款人與購銷合同供貨人相符情況；（ 5）每筆承兌管理責任人的落實情況；（ 6）承兌匯票的出票人及收款人全稱、帳號、金額、日期等要素填制的準確性；（ 7）到期票據(jù)的前后手是否連續(xù)，申請兌付人提供的資料是否齊全。 （五）風險部門：（ 1）負責核定各地農(nóng)村信用社審批或備案的銀行承兌匯票權限 。 （ 2）督促銀行承兌匯票墊付款的收回；（ 3）對銀行承兌匯票業(yè)務的合規(guī)性和安全性組織檢查；（ 4）組織認定銀行承兌匯票業(yè)務中的違規(guī)違紀情況。 （六）監(jiān)審部門：（ 1）配合業(yè)務、財務部門對轄內(nèi)信用社銀行 承兌匯票業(yè)務的合規(guī)性和安全性組織檢查；（ 2）對銀行承兌匯票業(yè)務中的違規(guī)違紀責任人進行處理；（ 3）對轄內(nèi)銀行承兌匯票業(yè)務存在問題的信用社進行整改督辦。 第四十三條 建立銀行承兌匯票業(yè)務按月監(jiān)測制度。開辦銀行承兌匯票業(yè)務的信用社要按月與縣聯(lián)社營業(yè)部或簽發(fā)信用社核對銀行承兌匯票當月簽發(fā)數(shù)、兌付數(shù)及余額，并按月上報《農(nóng)村信用社銀行承兌業(yè)務統(tǒng)計表》。一旦出現(xiàn)銀行承兌匯票到期轉(zhuǎn)墊款情況，務必及時填報《農(nóng)村信用社銀行承兌匯票墊款明細表》?？h聯(lián)社業(yè)務部門要對銀行承兌匯票對賬及報表管理工作加大考核力度，按月考核，按季通報。 第四十四條 縣聯(lián)社營業(yè)部或簽發(fā)信用社要按月向縣市聯(lián)社業(yè)務部門報送《農(nóng)村信用社銀行承兌業(yè)務統(tǒng)計表》，并對銀行承兌匯票 受理信用社的匯票對賬及報表管理工作加大考核力度，按月考核，按季通報。 第四十五條 各級聯(lián)社（辦事處）業(yè)務部門、融資結(jié)算部門、會計部門、風險部門和監(jiān)審部門有權對下屬信用社銀行承兌匯票業(yè)務的開辦情況進行不定期檢查，對存在嚴重經(jīng)營風險或違規(guī)經(jīng)營行為的一律停辦其銀行承兌匯票業(yè)務，并追究相關人員責任。嚴重經(jīng)營風險或違規(guī)經(jīng)營行為包括： 1．為客戶簽發(fā)無真實性貿(mào)易背景的銀行承兌匯票； 2．銀行承兌匯票到 期后逾期五天仍未收回兌付資金； 3．銀行承兌匯票簽發(fā)后存在擅自退還、更換承兌抵（質(zhì)）押物行為； 4．對上級聯(lián)社（辦事處）檢查發(fā)現(xiàn)的問題限期內(nèi)未能整改到位； 5．其他嚴重風險經(jīng)營行為。 第十章 罰 則 第四十六條 未按照規(guī)定建立保證金及時凍結(jié)和專戶管理制度、銀行承兌匯票臺賬、承兌抵（質(zhì)）押物監(jiān)測臺賬，或者雖已建立但是沒有及時登記監(jiān)測導致帳實不符的，每筆給予經(jīng)辦環(huán)節(jié)各責任人和業(yè)務部門負責人每人 1000 元經(jīng)濟處罰，給予業(yè)務分管主任 1000 元經(jīng)濟處罰。 第四十七條 通過提供虛假資料騙取上級聯(lián)社（辦事 處）批復或違背上級聯(lián)社（辦事處）的批復意見，擅自放寬條件為客戶簽發(fā)銀行 承兌匯票和解除抵（質(zhì)）押物的，除責令相關責任人落實批復意見外，每筆給予經(jīng)辦環(huán)節(jié)各責任人和業(yè)務部門負責人每人 5000 元經(jīng)濟處罰，對主任和業(yè)務分管主任分別給予 5000 元和 6000 元經(jīng)濟處罰。未造成損失的，對主要責任人給予記大過處分，其他責任人給予記過處分；造成損失的，視損失額度分別給予主要責任人記大過至開除處分，其他責任人給予開除留用及以下處分。 第四十八條 對擅自退還客戶保證金或抵（質(zhì)）押物，事實上形成銀行承兌匯票“敞口”的，如果沒有造成 損失，給予直接經(jīng)辦責任人和業(yè)務部門負責人記大過以上處分，并處每人 5000 元罰款，主任和業(yè)務分管主任分別給予 5000 元和 6000 元經(jīng)濟處罰；形成損失的，給予直接經(jīng)辦責任人開除處分，給予業(yè)務部門負責人開除留用察看處分。屬信用社主任或業(yè)務分管主任強令退還客戶保證金或抵（質(zhì)）押物的，信用社主任或業(yè)務分管主任就地免職，并根據(jù)損失額度給予開除留用以上處分。 第四十九條 有下列情形之一的，對相關責任人給予記大過至開除處分。構成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。 （一）對未以商品或勞務交易為基礎而辦理銀行承兌匯票業(yè)務的； （二）越權辦理銀行承兌匯票業(yè)務的； （三）銀行承兌匯票業(yè)務中出現(xiàn)的重大問題隱瞞不報，造成資金風險和損失的； （四）信用社在法定期限內(nèi)未行使票據(jù)權利，導致票據(jù)權喪失， 造成資金損失的。 第十一章 附 則 第五十條 本辦法由湖北省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負責解釋和修改。 第五十一條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。
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