【正文】 告或文件、招標(biāo)公告、招標(biāo)文件。由其對應(yīng)公開招標(biāo)而未公開招標(biāo)或直接發(fā)包的項目作為重點問題提出, ,4,、詳細審閱招標(biāo)文件～審閱重點: 1,、分析招標(biāo)文件中造價部分的相關(guān)條款～同時對照施工合同有無相背之處。審核招標(biāo)文件中對投標(biāo)文件的計價要求、招標(biāo)文件合同部分的計價原則及簽訂施工合同中計價原則的一致性～如有不同做問題提出。2,、審核招標(biāo)文件中工期要求、進度款的撥付與施工合同的一致行～如有不同查明原因或作為問題提出。3,、按照招標(biāo)文件中的評標(biāo)辦法～審核評標(biāo)過程的合法性、正確性、公平性等～發(fā)現(xiàn)有問題時謹慎提出并詳細收集證據(jù)。,5,、詳細審閱施工承包合同～審閱重點: 1,、中標(biāo)單位是否與施工合同中承包單位一致, 2,、施工合同中主要條款是否與招標(biāo)文件一致, 3 3,、詳細記錄施工合同中與造價相關(guān)的條款～便于后續(xù)工作的審核及判斷, 4,、明確施工合同中結(jié)算的計價方式～此點非常重要, ,6,、詳細審閱設(shè)計施工圖及地勘資料～便于后續(xù)工作的審核及判斷, ,7,、初步審閱及判斷送審結(jié)算書的質(zhì)量～分析送審結(jié)算書編制人員編制結(jié)算的思路及組成～判斷是否按送審結(jié)算的思路進行審核～并確定自己的審核思路, ,8,、嚴格審核設(shè)計施工圖——設(shè)計變更——簽證收方資料——竣工圖過程中的邏輯性、程序合法性、資料的完整性等。同時對因設(shè)計變更造成超概情況的～應(yīng)列為重點審核對象, ,9,、國家審計項目雖然被審計單位承諾了資料的真實性～但在有條件時經(jīng)辦人員也應(yīng)對各種資料的真實性、合法性及邏輯性等進行審核及判斷, ,10,、勘察現(xiàn)場工作可在審閱資料后進行～也可在工程量初步計算完成后進行～視不同項目情況而定, ,11,、以上審核程序完成后～再進行工程量的計算～并形成對比表～在對比表中應(yīng)明確審減項目的理由～便于與被審計單位核對及為審計取證記錄提供取證依據(jù), ,12,、計價的審核內(nèi)容包括: 1)、定額套用是否恰當(dāng)～應(yīng)仔細審核每子項定額編號的正確性～嚴格審核換算項目～排查送審子項單價與定額單價是否一致, 4 2,、審核定額子項的工作內(nèi)容與工程子項的實際工作內(nèi)容是否相符或類似～在套用定額有分歧時分析工作內(nèi)容非常重要～同時還應(yīng)分析分歧定額之間的人、材、機消耗量及單價、為審核取證作充分準(zhǔn)備, 3,、人工、材料、機械單價的審核嚴格按合同要求審核～尤其對工程用量大、單價高的材料重點審核～同時注意計量單位與單價的關(guān)系如:t與kg、t與m匹與千匹、kg與升等關(guān)系, 4,、獨立費的審核應(yīng)注意綜合單價或綜合包干價的計價依據(jù)是否充分～是否符合市場價格水平, 5,、取費部分應(yīng)逐項審核費率及費用計算公式的正確性, 6,、清單計價時重點對新增單價進行審核～嚴格參照合同要求及清單計價規(guī)范，以上工作完成后按審計程序形成審計取證記錄核對稿與被審計單位或施工單位核對工程量及提出審核中發(fā)現(xiàn)的問題～根據(jù)核對稿的內(nèi)容經(jīng)校對后形成審計取證記錄～再按各審計局的要求完成后續(xù)工作。由于各項目的具體情況不同～各技術(shù)人員應(yīng)加強專業(yè)技術(shù)的學(xué)習(xí)～不斷提高審計,審核,工作能力～不斷創(chuàng)新審計,審核,技巧～提高審計,審核,效率。以上審核思路是在現(xiàn)有水平基礎(chǔ)上制定～隨著時間推移需公司各技術(shù)人員群策群力不斷完善改進～共同提高。,二,、工程預(yù)算項目編制及審核制度 5 咨詢項目為預(yù)算編制或預(yù)算審核項目時～公司各技術(shù)人員應(yīng)按以下流程進行編制或?qū)徍?接收委托方資料時必須在短時間內(nèi)審核主要資料的完整性～如:地勘資料、設(shè)計施工圖、送審預(yù)算書、施工組織設(shè)計及施工方案、招標(biāo)文件、委托方提供的其他資料等～以上資料盡量請委托方同時提供電子文檔如:設(shè)計圖等～接收資料時應(yīng)完善清單手續(xù)。預(yù)算咨詢項目經(jīng)辦人員的安排參照結(jié)算審核制度中的原則執(zhí)行。常規(guī)預(yù)算編制及審核項目按以下流程及思路進行編制及審核: ,1,、預(yù)算編制及審核范圍按委托方提供的資料實施如:招標(biāo)文件、施工合同或施工圖中規(guī)定的計價范圍。,2,、工程量計算應(yīng)準(zhǔn)確、各子項目應(yīng)完整不能漏項～工程量計算思路應(yīng)清晰～工程量計算過程必須采用電算化包括:圖形算量、ExceL、Word、CAD等各種軟件～盡量避免手工算量和手工匯總統(tǒng)計。,3,、工程量計算完成后必須自查～對工程量大～造價高的子項應(yīng)重點檢查～能用工程量指標(biāo)的項目～必須對比分析～查明差距大的原因后校對～避免重大工程量計算失誤。,4,、定額套用應(yīng)恰當(dāng)～人工、材料、機械單價的調(diào)差應(yīng)根據(jù)招標(biāo)文件、施工合同中規(guī)定的要求及結(jié)合市場價格和國家的相關(guān)規(guī)定計取。,5,、取費部分要求參照結(jié)算審核制度, ,6,、工程量清單編制及清單計價編制嚴格執(zhí)行工程量清單規(guī)范。,三,、工程施工階段全過程造價管理項目制度 工程施工階段全過程造價控制應(yīng)根據(jù)咨詢業(yè)務(wù)的實際情況編制實施方案～但主要管理控制應(yīng)按以下內(nèi)容開展工作:審核該工程立項程序、招投,邀,標(biāo)程序、設(shè)計變更程序、概,預(yù),算內(nèi)控核批程序及概(預(yù))算執(zhí)行和變更調(diào)整程序是否合規(guī)、合理～樹立主動控制造價觀念～避免事后造成不可挽回的損失浪費。審查工程中的簽證記錄～尤其是隱蔽工程記錄～核實其真實性、完整性、程序合規(guī)合法性。審查工程量計算的準(zhǔn)確性、定額套用或綜合單價確定的合理性～檢查材料價格,包括核價,有無明顯高于市場價格、顯失公平等不合理現(xiàn)象～并進行審計調(diào)整和披露。審核分析該工程竣工結(jié),決,算金額是否真實、合理、準(zhǔn)確～是否如實反映工程造價。對工程造價控制中存在的高估冒算、虛假事項、違法違規(guī)以及因設(shè)計漏洞增大項目投資等問題予以評價和揭示,并依法依規(guī)給予相關(guān)建議。審核該工程內(nèi)部控制制度建立及落實情況和該工程管理及決策審核審批程序是否合規(guī)等情況。嚴格按規(guī)實施跟蹤審計調(diào)查～及時提交審計,核,實施方案～按時記錄審計,核,日記～作好過程跟蹤記錄～并按相關(guān)要求作好取證工作～為以后的結(jié)算工作提供有力的技術(shù)資料依據(jù)。,四,、質(zhì)量控制匯審制度及執(zhí)行流程公司承接的所有咨詢項目在對外報送初審意見之前必須執(zhí)行質(zhì)量控制匯審制度～具體制度及流程如下:咨詢項目初審結(jié)果完成后～項目組組長應(yīng)通知公司技術(shù)負責(zé) 7 人～并由技術(shù)負責(zé)人通知公司所有技術(shù)人員,盡量到齊,擇時盡快召開匯審會議，會議召開前項目組成員應(yīng)在組長的領(lǐng)導(dǎo)下準(zhǔn)備會議資料～資料的準(zhǔn)備應(yīng)能滿足參會人員的需要～同時應(yīng)注意辦公資源的節(jié)約，會議召開由項目組組長主持～組長首先要對該項目的基本情況進行全面介紹，項目組應(yīng)對初審意見提出的問題一一講解～讓會議中其他技術(shù)人員都能清楚審方的意圖及思路，會議中項目組應(yīng)對自己主張的意見提供充分的理由及證據(jù)～并應(yīng)讓其他技術(shù)人員認為項目組的主張是正確的、理由證據(jù)是充分的，其他技術(shù)人員必須對項目組提出的問題發(fā)表自己的意見～切記不予走形式，對技術(shù)難度大、證據(jù)不足、理由不充分～項目組技術(shù)有限～但對該問題又不能輕易放過～項目組也可在匯審會議上尋求技術(shù)支持～把該問題交由會議上的所有技術(shù)人員群策群力～共同解決該問題，會議中項目組應(yīng)記錄好合理化建議及意見～會后進行調(diào)整,同時每次會議后都要形成正式的會議記錄交由辦公室存檔。質(zhì)量控制匯審制度作為公司對產(chǎn)品質(zhì)量控制主要措施之一～公司技術(shù)人員應(yīng)全力支持與配合～堅定不移的執(zhí)行。9 10第四篇：招標(biāo)代理及造價咨詢公司管理制度匯總招標(biāo)代理及造價咨詢管理制度目錄第一章第二章第三章第四章第五章第六章第七章第八章第九章管理大綱........................................1 員工守則........................................2 財務(wù)管理........................................2 歸檔制度........................................3 人事管理........................................5 質(zhì)量目標(biāo)........................................7 保密制度........................................7 崗位職責(zé)........................................8 企業(yè)印、信管理制度...........................11第一章 管理大綱第一條 為了加強管理，完善各項工作制度，促進公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制訂本管理細則。第二條 公司全體員工都必須遵守公司章程，遵守公司的規(guī)章制度和各項決定、紀(jì)律。第三條 公司的財產(chǎn)屬公司所有。公司禁止任何組織、個人利用任何手段侵占或破壞公司財產(chǎn)。第四條 公司禁止任何所屬機構(gòu)、個人損害公司的形象、聲譽。第五條 公司禁止任何所屬機構(gòu)、個人為小集體、個人利益而損害公司利益或破壞公司發(fā)展。第六條 公司通過發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的技術(shù)、管理、經(jīng)營水平，不斷完善公司的經(jīng)營、管理體系，實行多種形式的責(zé)任制，不斷壯大公司實力和提高經(jīng)濟效益。第七條 公司提倡全體員工刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)文化知識，公司為員工提供學(xué)習(xí)、深造的條件和機會，努力提高員工的素質(zhì)和水平，造就一支思想和業(yè)務(wù)過硬的員工隊伍。第八條 公司鼓勵員工發(fā)揮才能，多作貢獻。對有突出貢獻者，公司予以獎勵、表彰。第九條 公司倡導(dǎo)員工團結(jié)互助，同舟共濟，發(fā)揚集體合作和集體創(chuàng)造精神。第十條 公司尊重專業(yè)人才的辛勤勞動，為其創(chuàng)造良好的工作條件，提供應(yīng)有的待遇，充分發(fā)揮其知識為公司多作貢獻。第十一條 公司實行“按勞取酬”、“多勞多得”的分配制度。第十二條 公司推行崗位責(zé)任制，實行考勤、考核制度，端正工作作風(fēng)和提高工作效率，反對辦事拖拉和不負責(zé)任的工作態(tài)度。第 1 頁 第十三條 公司提倡厲行節(jié)約，反對鋪張浪費；降低消耗，增加收入，提高效益。第十四條 維護公司紀(jì)律，對任何人違反公司章程和各項制度的行為，都要予以追究。第二章 員工守則第十五條 全公司員工必須做到：、法律、法規(guī)、法令； ； ，服從指揮和調(diào)動； ，保守公司的機密；； 。第三章 財務(wù)管理第十六條 財務(wù)部職責(zé)范圍在公司經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，積極參與經(jīng)營管理，搞好會計核算工作，具體職責(zé)范圍如下：，遵守各項資金收入制度嚴格執(zhí)行費用開支范圍的標(biāo)準(zhǔn)。，切實做好記帳、算帳、報帳工作，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚、日清月結(jié)、按期報帳，在規(guī)定時間內(nèi)報送各項會計報表。，做好現(xiàn)金和支票的管理工作，遵守支票使用規(guī)定及銀行結(jié)算紀(jì)律，加強現(xiàn)金管理，做好結(jié)算工作。第 2 頁 ，結(jié)合公司實際，協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)制定有關(guān)財產(chǎn)管理，經(jīng)濟核算，費用開支等具體辦法，并監(jiān)督各部門實行。，接受財稅機關(guān)和本單位領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督檢查，及時提供財務(wù)資料，如實反映情況。，為公司搞活經(jīng)濟增加經(jīng)濟效益做好參謀部的作用。第十七條 財務(wù)經(jīng)理崗位責(zé)任制，負責(zé)協(xié)調(diào)、研究、布置和檢查各項財務(wù)會計工作，以身作則，遵守財經(jīng)紀(jì)律和各項規(guī)章制度。，加強與稅務(wù)管理人員的聯(lián)系與合作。，編制科目匯總表。，檢查發(fā)票的使用情況，嚴格按照使用范圍開發(fā)票，按照稅務(wù)機關(guān)要求，及時做好發(fā)票檢查工作。，遵守財經(jīng)紀(jì)律和各項規(guī)章制度。，做好總帳與分類張的對帳工作；需要作內(nèi)部轉(zhuǎn)帳的經(jīng)濟事項，編制轉(zhuǎn)帳記帳憑證。，并及時報送有關(guān)部門；編制內(nèi)部報表，向本公司領(lǐng)導(dǎo)提供必需的財務(wù)資料。第四章 歸檔制度第十八條 需歸檔的工程咨詢文件是咨詢工作的過程中形成的具有保存價值的文件材料。一、委托工作內(nèi)容包括招標(biāo)代理、造價咨詢需要歸檔的文件資料并要求每類文件編寫資料目錄。第 3 頁成果文件類（包括但不限于投資估算書、設(shè)計概算書、工程量清單、鋼筋量表、工程標(biāo)底、工程預(yù)算書、造價過程控制各階段文件、工程結(jié)算書、工程結(jié)算審核報告、工程全過程項目管理各階段文件等）及電子版；工程量計算底稿類（要求分專業(yè)裝訂成冊）；代理招標(biāo)資料類（包括但不限于招標(biāo)資料、中標(biāo)方的投標(biāo)資料、雙方簽訂的施工承包合同）。二、委托工作內(nèi)容只有招標(biāo)代理需要歸檔的文件資料并要求每類文件編寫資料目錄。代理招標(biāo)資料類（包括但不限于招標(biāo)資料、中標(biāo)方的投標(biāo)資料、雙方簽訂的施工承包合同）。第十九條 歸檔的時間一、委托方所委托的咨詢工作全部結(jié)束或其中一項工作完成后3日內(nèi)整理歸檔。二、電子文件應(yīng)與紙質(zhì)文件歸檔時間一致。第二十條 歸檔責(zé)任一、委托工作內(nèi)容既有招標(biāo)代理又有造價咨詢工作時，歸檔工作由造價咨詢部負責(zé)此工程的項目經(jīng)理全面負責(zé)整理歸檔，所含招標(biāo)代理資料由招標(biāo)代理部經(jīng)理配合提供；二、委托工作內(nèi)容只有招標(biāo)代理時，歸檔工作由招標(biāo)代理部經(jīng)理全面負責(zé)整理歸檔。第二十一條 歸檔編號一、根據(jù)具體工程存檔資料的種類、數(shù)量進行歸檔編號；二、檔案編號由合同號和序列號組成。第二十二條 存檔檔案資料整理完整后，交檔案管理室負責(zé)人保管。第 4 頁第五章 人事管理第二十三條 員工招聘（一）聘用原則本公司征聘員工本著“任人為賢，唯才是用”以公開招聘，擇優(yōu)錄用為基本原則。視其對某職位是否適合而定，并以該職位的業(yè)務(wù)常識及要求態(tài)度為考核的準(zhǔn)側(cè)。（二）聘用期限崗位聘用期限一般為1~5年，由聘用人根據(jù)崗位要求和受聘人情況確定。崗位聘用期限應(yīng)低于或等于本人勞動合同期限。健康檢查復(fù)試合格并確定錄用者 第二十四條 錄用與入職(一)經(jīng)公司同意聘用的人員，按公司《錄用通知書》或“電話通知”的規(guī)定時間和規(guī)定內(nèi)容，前來公司辦理入職手續(xù)，應(yīng)聘者應(yīng)按行政部指定時間報到上班。(二)新員工入職一律要求做健康檢查，主要了解其身體狀況是否能勝任工作要求。體檢一般由市級以上醫(yī)院進行。(三)新入職員工必須參加公司的員工培訓(xùn)課程，培訓(xùn)內(nèi)容包括：公司的企業(yè)文化、經(jīng)營理念、公司的各項規(guī)章制度以及法律常識、財務(wù)常識、建筑工程常識等。(四)行政部負責(zé)向新員工介紹公司的規(guī)模、架構(gòu)、規(guī)章制度、福利待遇等，帶領(lǐng)新員工熟悉公司環(huán)境，介紹其與公司各位同事認識。(五)經(jīng)過1—3個月的試用期后，依據(jù)工作表現(xiàn)決定是否正式錄用，試用期內(nèi)工作表現(xiàn)優(yōu)異者經(jīng)部門負責(zé)人申報、總經(jīng)理批準(zhǔn)后可獲提前轉(zhuǎn)正。第 5 頁(六)如若部門負責(zé)人認為有必要，個別員工的試用期可酌情延長。(七)員工試用期間，工作不滿六日提出辭職者，不予計算薪資。第二十五