收銀處備用金管理制度-資料下載頁
2025-11-07 22:27本頁面
【正文】 五、定額備用金定額使用備用金的對象、用途和金額限制定額備用金申請程序a、部門主管就其借支事由的真實性、必要性進行初審后；交副總經(jīng)理審核。b、財務經(jīng)理對職能借支必要性進行復審，并對各個部門借支款進行監(jiān)督；c、財務經(jīng)理對合理性負責審核，根據(jù)前期現(xiàn)金使用情況作出分析，按公司備用金管理制度 作出是非判斷。超出規(guī)定范圍，必須報總經(jīng)理審批。定額備用金管理，報銷管理辦法a、定額備用金報銷，項目負責人借款，在每周四，將要報銷的單據(jù)郵寄至公司財務部 b、報銷的單據(jù)填寫及發(fā)票的索取必須符合（財務報銷制度及規(guī)范）c、報銷審批下來的費用；由出納以匯款或現(xiàn)金的方式，支付給借款人。d、保持借款人定額備用金總額不變。e、項目完成后，要在十天內(nèi)回到公司對帳和備用金結(jié)算。六、臨時備用金臨時備用金范圍a、因公司業(yè)務需要暫支款，包括差旅費、臨時采購款、行政臨時事務借支等工作性質(zhì)的一次性借支款；b、部門臨時性活動的借支； c、理賠等事故性質(zhì)借支； d、押金等性質(zhì)借支； e、交際費用借支f、其他經(jīng)批準的暫支款；備注：臨時備用金在事情辦完后，回到公司后，七天內(nèi)必須到財務辦理臨時備用金的報銷手續(xù)。臨時備用金支付方式包括： 現(xiàn)金或其它銀行匯款結(jié)算方式臨時備用金申請程序a、個人提出申請，必須真實詳細的注明借支事由、金額，出差時必須注明出差事由、地點（要與差旅申請單的金額一致）；b、部門主管就其借支事由的真實性、必要性進行審核后，交副總經(jīng)理復審。c、財務經(jīng)理就金額的合理性進行審核，出納對審批手續(xù)清查審核無誤后方可放款。其中對未轉(zhuǎn)正或經(jīng)常性違反結(jié)算紀委的人員應不允許或控制借支。d、超過其崗位規(guī)定金額2000元及以上的，必須經(jīng)過總經(jīng)理審批。臨時備用金管理 及報銷：a、臨時備用金申請，必須在（借款暫支單）注明為（臨時備用金），臨時備用金只能由各個部門負責人申請，要保證?？顚Ｓ?。b、理賠、押金等性質(zhì)借支，在辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)后，十天內(nèi)要取回對方單位正式發(fā)票或收據(jù)。c、借支人為該借支款項的責任人，轉(zhuǎn)借或其他情況而沒有辦理相關(guān)財務手續(xù)的，財務不予承認。d、部門主管為各種臨時性備用金歸還的第一管理人，必須監(jiān)督經(jīng)辦人及時辦理相關(guān)報帳歸還手續(xù)。e、以現(xiàn)金方式借款的，正常由借款人以現(xiàn)金方式歸還，或以本人發(fā)生的費用在報銷時抵沖。f、臨時備用金使用完畢后，必須在每周五之前把要報銷事項，交至財務報銷。g、填寫報銷單據(jù)，要有發(fā)票,財務要有索取發(fā)票的義務（100元以下的費用如果無法開據(jù)發(fā)票的，視憑證情況做合理的處理）。h、報銷費用時產(chǎn)生的金額可抵扣臨時暫支單金額，有差額部分由借款人以現(xiàn)金支付方式補齊結(jié)算暫支單的金額。i、前一次暫支單費用因借款人的原因沒有結(jié)算清的，不得再次申請臨時費用（金額不大于1000元RMB）。七、本辦法未定事項，按慣例或會計一般處理原則辦理。
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