收銀處備用金管理制度-全文預(yù)覽
【正文】 款人辦理報(bào)銷手續(xù)時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)查明報(bào)銷人員原借款金額，對(duì)報(bào)銷的超支款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)付現(xiàn)退還本人，對(duì)報(bào)銷后低于備用金金額款項(xiàng)的，應(yīng)讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。屬于上述結(jié)算范圍的支出，部門可使用備用金支付，不屬于上述結(jié)算范圍的款項(xiàng)支付一律由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行支付。6．財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、建立備用金明細(xì)賬，情況發(fā)生變化要及時(shí)清理。2．實(shí)行備用金制度有利于各部門工作人員積極靈活地開(kāi)展業(yè)務(wù)，從而提高工作效率，但必須做到?？顚Ｓ茫坏门灿煤拓澪?，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將嚴(yán)肅處理，如若丟失，由本人承擔(dān)。，人力資源部未書(shū)面通知財(cái)務(wù)部確認(rèn)清賬，造成借款無(wú)法收回的，由人事行政部承擔(dān)借款損失。，逾期按銀行同期貸款利率計(jì)息，并在歸還借款時(shí)付清；因長(zhǎng)期出差在外無(wú)法回借款地歸還的或其他特殊原因需要續(xù)借的，必須提出書(shū)面報(bào)告，并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)證明，財(cái)務(wù)不負(fù)責(zé)人審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后免于罰息?！秱溆媒鹩囝~表》。、經(jīng)常性違反結(jié)算紀(jì)律的員工實(shí)行控制借支。，有專用保險(xiǎn)柜存放現(xiàn)金，并且存放地點(diǎn)必須符合公安、公司安全管理原則。，轉(zhuǎn)借或其他情況而沒(méi)有辦理相關(guān)財(cái)務(wù)手續(xù)的，財(cái)務(wù)不予承認(rèn)。3備用金管理 、管理需要原則進(jìn)行辦理，額度根據(jù)支出業(yè)務(wù)變化，對(duì)使用對(duì)象和用途范圍一年審定一次。：“其他應(yīng)收款——定額備用金——部門/姓名”；“其他應(yīng)收款——臨時(shí)備用金——部門/姓名”。，具有一次性、時(shí)間較短的特點(diǎn)。各營(yíng)業(yè)點(diǎn)主管或領(lǐng)班有責(zé)任及義務(wù)對(duì)當(dāng)班的備用金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。待下班收銀繳款為正數(shù)時(shí)補(bǔ)足。用途：為收銀退款及找零使用 備用金的日常管理：備用金的借支：由相關(guān)部門主管或經(jīng)理填寫“現(xiàn)金借款單”，經(jīng)部門總監(jiān)簽字確認(rèn)，財(cái)務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，到財(cái)務(wù)部辦理借款領(lǐng)取手續(xù)。5． 無(wú)條件接受相關(guān)負(fù)責(zé)人抽查。第一篇：收銀處備用金管理制度收銀處備用金管理制度1． 備用金僅供找、換零錢之用，不可私自挪用及外借。4． 備用金發(fā)生遺失，查明原因，由當(dāng)班賠償。餐廳：備用金金額各為500元。備用金的補(bǔ)充： 當(dāng)日營(yíng)業(yè)繳交款出現(xiàn)負(fù)數(shù)時(shí),總臺(tái)員工根據(jù)繳款單，填寫“付款憑證”，第一聯(lián)隨投款袋投入保險(xiǎn)柜，第二聯(lián)和備用金放在一起證明備用金需補(bǔ)充。除緊急情況下，經(jīng)由總經(jīng)理書(shū)面通知可暫借前臺(tái)之現(xiàn)金（要求及時(shí)補(bǔ)回），其他任何人不得以白條抵現(xiàn)金。，具有時(shí)間長(zhǎng)，比較固定的特點(diǎn)。：借款人填寫《借款單》——部門負(fù)責(zé)人簽字——財(cái)務(wù)人員核簽備用金余額——財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核——總經(jīng)理審批——會(huì)計(jì)記賬——出納審核付款。出納填寫《資金申請(qǐng)單》——會(huì)計(jì)主管審核——財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批——填寫基本戶銀行支票（或網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬提現(xiàn)）——會(huì)計(jì)根據(jù)相關(guān)票據(jù)記賬。、臨時(shí)采購(gòu)款、行政臨時(shí)事務(wù)借支等工作性質(zhì)的一次性借支款。（或網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬提現(xiàn)），不得以收坐支。，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人負(fù)有管理責(zé)任。，并以文字方式告知當(dāng)事人
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