備用金及借款管理規(guī)定-全文預(yù)覽
【正文】 息。3) 出納、門店財務(wù)主管無任何手續(xù)或白條抵庫，私自借款的，一律除名。 出納備用金的金額控制1) 獨立門店出納備用金控制金額為3000元2) 上海分公司及集團總部出納備用金控制金額為40000元3) 其他分公司出納備用金控制金額為20000元 出納備用金的管理1) 出納備用金的使用者只能是財務(wù)部門出納員；2) 出納備用金必須注意安全第一原則，有專用保險柜存放現(xiàn)金，并且存放地點符合公安、公司安全管理原則；3) 保險柜隔夜存放現(xiàn)金額不得超過控制金額，特殊情況需要超出的，必須向財務(wù)管理中心申請報批后才能實行；4) 特殊情況下的大額存放，必須及時向主管領(lǐng)導(dǎo)反映，以便采取相應(yīng)的安全措施；5) 出納備用金必須日清月結(jié)，每天核對帳實數(shù)據(jù)；6) 出納備用金的直接責(zé)任人為當事現(xiàn)金出納員，結(jié)算主管及財務(wù)經(jīng)理負管理責(zé)任。8) 需要臨時借款的一般在分公司財務(wù)部借支；非獨立門店一律不得從定額備用金中借支；借款人獨立核算單位的，在辦妥審批手續(xù)后，可在獨立核算財務(wù)部借支（上海獨立核算門店除外）。6) 超過規(guī)定金額（5000元及以上）必須報總部總裁審批。6) 分公司財務(wù)部必須于每月月末對門店財務(wù)主管定額備用金進行實地盤點，并編制《現(xiàn)金盤點表》；門店財務(wù)主管必須定期對收銀備用金進行實地盤點，作好盤點記錄。4) 超出規(guī)定范圍（超過控制金額，控制金額小于2000但借支額2000元以上），必須報總部財務(wù)管理中心財務(wù)總監(jiān)審批。定額備用金是指因支出頻繁等原因而需要周轉(zhuǎn)的現(xiàn)金，具有時間長、比較固定的特點；臨時備用金是指因臨時性的需要而借支的現(xiàn)金，具有一次性、時間較短的特點；出納備用金是指因結(jié)算需要而準備的庫存現(xiàn)金，具有金額較大、流轉(zhuǎn)快的特點，一般不超過規(guī)定限額。備用金分定額備用金、臨時備用金、出納備用金三種。（二） 出納備用金的申請審批手續(xù)出納填寫《資金申請單》并簽名——結(jié)算主管審核——財務(wù)部經(jīng)理——財務(wù)管理中心總監(jiān)（集團總部出納，分公司超過規(guī)定限額）——填寫基本戶銀行支票或經(jīng)特批后至門店領(lǐng)?。ㄏ奚虾７止竞涂偛砍黾{）三、定額備用金 定額使用備用金的對象、用途和金額限制定額使用備用金的對象用
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