備用金及借款管理規(guī)定-預(yù)覽頁
【正文】 途限制金額門店收銀收銀找零周轉(zhuǎn)使用1000元/人門店財務(wù)主管臨時急需費(fèi)用類支出使用3000元/店行政采購零星采購需要使用2000元/人非商業(yè)類零星材料采購零星采購需要使用2000元/人物流配件采購零星采購需要使用上海分公司5000元/崗位；其他分公司3000元/崗位配送部門外叫車配送中經(jīng)常性臨時外叫車上海分公司5000元；其他分公司3000元/集中配送區(qū)其他其他支出頻繁等原因需要備用金的人員1000元/人 定額備用金申請程序1) 部門主管就其借支事由的真實(shí)性、必要性進(jìn)行初審；2) 分公司總經(jīng)理、職能中心總監(jiān)對借支必要性進(jìn)行復(fù)審，并對本部門借支款進(jìn)行總體監(jiān)督；3) 財務(wù)經(jīng)理對合理性負(fù)責(zé)審核，根據(jù)前期現(xiàn)金使用作出分析，按現(xiàn)金管理制度作出是非判斷。5) 因人員調(diào)動或離職等原因造成定額備用金責(zé)任人更換的，必須辦理變更手續(xù)，變更方式采用借還二條線，即原責(zé)任人辦理還款，新責(zé)任人辦理借款，財務(wù)賬作相應(yīng)調(diào)整。5) 超過規(guī)定金額（2000元及以上）必須報總部財務(wù)管理中心總監(jiān)審批。6) 生活困難等原因借支的，按原核定的歸還時間進(jìn)行催收；7) 各分公司財務(wù)部結(jié)算科為臨時備用金的管理部門；出納必須于每月5號前清理臨時性個人備用金借款，并以文字方式通告當(dāng)事人；門店由財務(wù)主管負(fù)責(zé)協(xié)肋催收。本項(xiàng)只適用于上海分公司和集團(tuán)總部；其他分公司因特殊情況需要調(diào)用的，填寫《領(lǐng)款申請單》經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審批后方可執(zhí)行。2) 出納在審批手續(xù)不全情況下借支備用金的，按借支金額10%處罰，情節(jié)嚴(yán)重者直接除名。6) 臨時備用金超過歸定時間不歸還，每逾期一天按3‰計息，并在歸還借款時付清；因長期出差在外無法回借款地歸還的或其他特殊原因需要續(xù)借的，必須提出書面報告，并經(jīng)部門經(jīng)理證明，分公司總經(jīng)理或職能中心總監(jiān)批準(zhǔn)后免于罰息。9) 借款人員發(fā)生人事異動或離職，人事部未書面通知財務(wù)部確認(rèn)清賬，造成借款無法收回的，由人事部承擔(dān)借款損失。二、審批權(quán)限，職能中心總監(jiān)和分公司總經(jīng)理為5000元（含），分公司下屬區(qū)域經(jīng)理為3000元，5000元以上報總裁審批。
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