備用金及借款管理規(guī)定(存儲版)
【正文】 于每月月末對門店財務主管定額備用金進行實地盤點，并編制《現(xiàn)金盤點表》；門店財務主管必須定期對收銀備用金進行實地盤點，作好盤點記錄。8) 需要臨時借款的一般在分公司財務部借支；非獨立門店一律不得從定額備用金中借支；借款人獨立核算單位的，在辦妥審批手續(xù)后，可在獨立核算財務部借支（上海獨立核算門店除外）。3) 出納、門店財務主管無任何手續(xù)或白條抵庫，私自借款的，一律除名。借 款 暫 支 單付 款 聯(lián)NO：000001申請部門：申請人：申請日期： 年 月 日借款事由 原因： □ 因個人 □ 因公司申請金額 165。借出的款項由同級財務負責監(jiān)控，并根據規(guī)定的期限進行催收。8) 財務部對借款人的借款信用進行評定，對于逾期還款或拒不還款等人員，嚴格控制以后借款甚至取消借款資格。六、罰則1) 分公司財務部未經批準私自擴大備用金使用范圍或定額備用金限額的，視情節(jié)輕重對分公司財務部經理處100元以上罰款。 臨時備用金管理1) 以支票等銀行結算方式借款的，必須在銀行結算票據上簽收，并在《借款暫支單》上注明票據號碼；2) 理賠、押金等性質借支，在取得對方單位正式收據后，可以及時辦理轉帳手續(xù)；3) 具體借支人為借支款項的責任人，轉借或其他情況而沒有辦理相關財務手續(xù)的，財務不予承認；4) 部門審核主管為各種臨時性備用金歸還的第一管理人，必須監(jiān)督經辦人及時辦理相關報帳歸還手續(xù)；5) 以現(xiàn)金方式借款的，一般情況下由借款人以現(xiàn)金方式歸還，或以本人發(fā)生的費用報銷抵沖。 定額備用金管理1) 根據工作需要、管理需要原則進行辦理；備用金額度根據支出業(yè)務變化，對使用對象和用途范圍半年審定一次2) 定額備用金實行專人借支專人負責的辦法，不得全部或部分轉借或以臨時備用金性質借支他人；3) 定額備用金作為個人借支入帳，以定額備用金形式反映；4) 定額備用金必須借款時間最長不超過半年，每半年清理一次，如需繼續(xù)借用的，重新辦理申請審批手續(xù)。：；:；：第一節(jié) 備用金及借款管理規(guī)定
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