【正文】 較大變動。(二)市場預警信號。主要通過市場供求和價格波動信號進行綜合反映。市場預警信號一般包括借款人所處行業(yè)或地區(qū)的宏觀政策、特定行業(yè)政策、財政金融政策等發(fā)生改變，可能對行業(yè)經(jīng)濟周期和市場發(fā)展前景產(chǎn)生不利變化；市場供求關系、產(chǎn)品價格發(fā)生持續(xù)性或大幅度的波動；貸款上限和貸款支持價格上限面臨挑戰(zhàn)；地區(qū)和行業(yè)信用環(huán)境以及整體經(jīng)濟環(huán)境惡化等。8(三)行為預警信號。行為預警信號一般包括借款人在其他金融機構存在違約記錄，提供虛假資料套取貸款，違規(guī)開立存款賬戶，未按規(guī)定用途使用貸款，借款人貸款展期次數(shù)增加，借款人法人代表的變動，法人代表及其財務、會計人員發(fā)生違規(guī)違紀行為，主要股東或關聯(lián)企業(yè)發(fā)生較大調整，改制改組不規(guī)范，擔保物品價值下降或擔保撤銷，借款人未經(jīng)本公司同意對外提供擔保等。(四)其他預警信號。主要是可能發(fā)生各種影響借款人經(jīng)營水平的重大災害或突發(fā)事件等。第十六條 操作風險預警。主要通過內部操作風險信號反映。操作風險信號一般包括貸款管理規(guī)章制度不健全、信貸、風控崗位責任不明確、信貸檔案不規(guī)范、客戶信息資料不全面以及信貸管理內控機制不完善等；對不符合貸款基本條件的借款人發(fā)放貸款、不按規(guī)定辦理貸款擔保、不按規(guī)定用途或超權限發(fā)放貸款； 9 貸款“三查”或審貸分離操作不規(guī)范、信貸監(jiān)管制度不落實、信貸信息資料缺乏、借款合同要素不全、信貸文本遺失或失效、數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真、風險預測失誤以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等。第十七條 建立和健全貸款風險預警系統(tǒng)。要建立微觀風險預警與宏觀風險預警相一致的預警體系。要運用信用征信系統(tǒng)、客戶信息系統(tǒng)、行業(yè)或行情信息分析系統(tǒng)、信貸監(jiān)管系統(tǒng)，對貸款運營各環(huán)節(jié)和各種狀態(tài)下的風險信息進行收集、整理、識別、反饋，對影響貸款安全的主要風險信號進行前瞻性判斷，并制訂處置方案，落實各環(huán)節(jié)的責任，提出防范和控制風險的預防性和補救性措施。第五章 貸款風險控制第十八條 貸款風險防范與控制是指針對可能發(fā)生的各種風險，在貸款發(fā)放前所采取的預防措施以及在貸款發(fā)放后、收回前應當采取的風險控制措施，控制貸款風險的發(fā)生、擴大和惡化。應對不同性質的貸款風險采取不同的防范措施，也可以對同一種類貸款風險同時采取多種風險防范和控制措施。第十九條 實行借款人貸款資格認定制度。應當對借款人的經(jīng)營狀況、經(jīng)營效益、資信情況定期進行綜合評價，根據(jù)有關政策規(guī)定及貸款風險程度進行貸款資格認定。第二十條 實行有效的貸款管理方法。貸款風險防范與控制按照區(qū)別對待、分類管理的原則，根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質、種類，分別實行授信管理、逐筆核貸管理和項目管理的方法。(一)授信管理。通過通過對借款人進行信用評級，核定借款人 11 一定時期內的授信額度，集中統(tǒng)一控制借款人信用風險。根據(jù)借款人的不同信用狀況分別實行內部授信和公開授信。結合公司貸款業(yè)務的性質和貸款的特殊要求，確定借款人的基本授信和特別授信。(二)逐筆核貸管理。根據(jù)借款人資信狀況和貸款的風險性質及程度，對不符合授信管理條件的，繼續(xù)實行逐筆審貸、錢物掛鉤、購貸銷還等貸款管理制度。(三)項目管理。對各種專項貸款，要按照項目管理程序，對貸款項目進行立項、評估、審批、實施、驗收、評價的管理過程，以確保貸款項目的成功。第二十一條 選擇有效的貸款方式。應根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質、種類，分別選擇擔保貸款和信用貸款方式。選擇信用貸款方式的借款人，除另有規(guī)定外，原則要有相應的風險補 12 償金和一定比例的自有流動資金，并分別采取貸款風險補償金管理和自有流動資金比例管理的方式。(一)貸款擔保。對不確定性風險因素較多的貸款，可以按照有關管理制度，分別采取貸款保證、抵押、質押擔保方式。(二)貸款風險補償金管理。對借款人采取貸款補償金方式，作為貸款風險補償。借款人在貸款前，提供符合有關自籌要求的一定比例的補償金，存入指定的貸款補償金存款賬戶。補償金在貸款本息未結清前，不參與借款人的購銷經(jīng)營活動，專項用于經(jīng)營風險。借款人還清貸款本息后，全額退還補償金。(三)自有流動資金比例管理。可以根據(jù)貸款種類和性質，確定借款人自有流動資金比例最低限額。第二十二條 嚴格執(zhí)行貸款操作規(guī)程。實行貸款審貸分離和貸款審批授權制度，按照貸款“三查”程序規(guī)范操作，簽訂借款合同，13 確保要素完整，合法有效，規(guī)避操作風險。第二十三條 完善監(jiān)管制度。對借款人庫存實施有效監(jiān)管，控制貸款風險。堅持實行庫存檢查制度和貨款回籠制度。定期檢查或抽查責任人的管戶情況，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。第二十四條 加強對貸款管理制度執(zhí)行情況的檢查和稽核。信貸部門要定期或不定期對信貸人員落實貸款管理制度制度和操作規(guī)程情況進行檢查。風控部門要及時組織對信貸人員貸款操作規(guī)范情況的稽核，以促進各項管理制度制度的落實，做到規(guī)范和及時操作。第二十五條 鼓勵借款人投保。鼓勵借款人對庫存商品和其他符合保險規(guī)定條件的財產(chǎn)辦理保險，轉移貸款風險。第二十六條 防范和控制借款人改革改制風險。對借款人實行合并、分立、股份制改造、破產(chǎn)等涉及公司債權的改制行為，14 要全程參與，落實貸款債權，防止借款人逃廢懸空債務。對需要辦理債務轉移手續(xù)的，要規(guī)范簽訂債務轉移協(xié)議，確保債務落實手續(xù)合法有效。第六章 貸款風險化解第二十七條 貸款風險化解是指對已發(fā)生的貸款風險，應根據(jù)風險的種類、特征，運用行政、經(jīng)濟、法律等手段，采取財政補償、補償金抵償、抵(質)押物變現(xiàn)補償、以資抵債、保險理賠、依法訴訟、呆賬核銷等措施，避免或減少貸款損失。第二十八條 對已經(jīng)發(fā)生的政策風險，應及時報告，消除貸款風險。第二十九條 對已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)營風險，應采取補償金抵償、向保證人追索、處置抵(質)押資產(chǎn)、以資抵債、保險理賠、訴訟和 15 呆賬核銷等措施，化解、補償貸款風險。(一)用風險補償金抵償貸款本息。當借款人銷售庫存糧棉油發(fā)生價差虧損、貸款本息不能全額償還時，要將借款人風險補償金作為貸款的償還來源，及時收回貸款本息。(二)向保證人追索。借款人不能按期償還貸款本息，采取貸款保證擔保方式的，應依法向保證人追索，督促其以貨幣方式或資產(chǎn)抵債方式償還借款人所欠貸款本息。(三)處置抵(質)押資產(chǎn)。借款人不能按期歸還貸款本息，采取貸款抵(質)押擔保方式的，應依法對抵(質)押物品進行處置，處置價款優(yōu)先用于償還所欠貸款本息。(四)辦理以資抵債。借款人確無貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本息，應對借款人事先抵押或質押財產(chǎn)辦理以資抵債，通過處置抵債資產(chǎn)收回貸款本息。16(五)辦理保險理賠。借款人因遭受災害不能按期歸還貸款本息，借款人已經(jīng)辦理財產(chǎn)保險的，應督促其及時向保險公司索賠。保險理賠款應優(yōu)先用于歸還所欠貸款本息。(六)依法訴訟。對不按期歸還貸款本息或故意逃廢債務的借款人，應通過訴訟手段依法清收。第三十條 操作風險的化解。對未按規(guī)定權限和程序操作造成貸款決策失誤，借款合同要素不全或合同無效，信貸監(jiān)管制度不落實，信貸信息資料缺乏，數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真，以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等所產(chǎn)生的貸款風險，應采取相應措施，及時糾正或補救，規(guī)范管理和操作，將貸款風險減輕到最低限度直至消除。第三十一條 認真解讀國家或省級人民政府的政策規(guī)定，積極應對“三農(nóng)”貸款的風險，研究對“三農(nóng)”貸款的風險補償、化解。第七章 貸款風險監(jiān)測與考核第三十二條 貸款風險監(jiān)測。從強化貸款風險宏觀預警出發(fā)，對貸款的質量狀況和變動情況進行全面、持續(xù)、客觀、動態(tài)地評價和反映，以便及時掌握貸款質量狀態(tài)和貸款風險程度，迅速采取風險防范和化解措施。第三十三條 貸款風險監(jiān)測的依據(jù)。貸款風險監(jiān)測主要依據(jù)貸款質量五級分類結果。將貸款劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，依次反映貸款的風險程度。前兩類為正常貸款，后三類為不良貸款。通過貸款質量五級分類判斷借款人及時足額歸還貸款本息的可能性。分類的具體依據(jù)是貸款實際使用情況和物資保證程度，同時考慮借款人的還款能力、還款記錄(包括貸款逾期天數(shù))和還款意愿，以及貸款償還的法律責任和信貸管理等因素。第三十四條 貸款風險監(jiān)測方法。貸款質量分類，由信貸和會計部門按有關規(guī)定適時認定，并按照貸款質量五級分類監(jiān)測要求進行歸并統(tǒng)計。實行貸款質量分種類動態(tài)監(jiān)測。第三十五條 貸款風險監(jiān)測內容。圍繞貸款風險五級分類，設置若干貸款質量評價指標，監(jiān)測貸款質量靜態(tài)分布和動態(tài)變化情況、貸款質量的量比及其變動情況，貸款質量布局和地區(qū)、行業(yè)、種類等結構情況，評價貸款質量穩(wěn)定性和不良貸款風險程度。第三十六條 貸款風險監(jiān)測分析。通過建立定期監(jiān)測分析制度，真實、動態(tài)地反映貸款質量狀況。根據(jù)貸款風險的高危品種、高危地區(qū)、高危行業(yè)的分布情況，強化貸款風險的宏觀預警功能。根據(jù)貸款風險監(jiān)測結果，及時完善信貸政策，采取各種有效的風險管理措施。第三十七條 貸款風險管理評價考核。實行貸款風險管理量 19 化考核制度，通過對貸款質量動態(tài)監(jiān)測，重點對不良貸款增減變化情況進行評價考核，將其作為衡量部門工作業(yè)績的重要內容。第三十八條 貸款風險披露。貸款質量分類狀況按規(guī)定統(tǒng)一對外披露，對銀監(jiān)會、人民銀行、金融辦有特殊要求的，按規(guī)定另行上報。第八章 貸款風險管理責任制第三十九條 實行貸款風險管理總經(jīng)理負責制。要建立貸款風險管理組織機構，實行貸款風險管理責任制，總經(jīng)理負總責。第四十條 實行貸款調查、審查、審批分開管理。貸款調查、審查、審批應分別由不同的崗位或部門負責。建立貸款評審委員會，明確其職能和責任。貸款評審委員會只負責對信貸部門提交的貸款建議進行評審并提出評審意見，貸款由董事長或董事長的 20 授權人審批。第四十一條 明確落實各相關部門的貸款風險管理職責。信貸管理部門負責對貸款風險管理有關制度制度及分類的組織實施、檢查指導和貸款質量的監(jiān)測分析、評價與考核；會計部門實施會計監(jiān)督及按貸款科目核算反映；風控部門負責對貸款風險管理工作真實性、貸款損失責任認定和處理情況進行稽核檢查、負責貸款風險監(jiān)測分類統(tǒng)計報表的生成與上報、負責風險管理相關制度制度合法性的審核和風險保障措施的法律工作。第四十二條 實行貸款風險責任追究制度。凡因違規(guī)操作，工作及決策失誤造成貸款損失的，依據(jù)有關規(guī)定追究相關領導和責任人的責任，構成犯罪的，交司法部門追究其法律責任。第九章 附則第四十三條 本制度由公司董事會負責解釋、修訂。第四十四條 本制度自董事會審議通過之日起施行。