【正文】 。這種情況極少發(fā)生。第125題 以下關(guān)于資產(chǎn)流動性的說法正確的是（）A．資產(chǎn)流動性是商業(yè)銀行能以較低的成本隨時獲得需要的資金 B．資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)，所付成本越低，則流動性越強(qiáng)C．資產(chǎn)流動性是商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)在無損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力 D．資產(chǎn)流動性應(yīng)當(dāng)從零售和公司／機(jī)構(gòu)兩個角度進(jìn)行分析E．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)估算所持有的可變現(xiàn)資產(chǎn)量，把流動性資產(chǎn)持有與之前的流動性需求進(jìn)行比較，確定流動性的適宜度正確答案:B,C,E解析： 資產(chǎn)的流動性是指資產(chǎn)在無損失或微小損失情況下，迅速變現(xiàn)的能力，變現(xiàn)能力越強(qiáng)。流動性越強(qiáng)。第126題 下列屬于銀行賬戶利率風(fēng)險測算的方法的有（）A．敏感性缺口分析法 B．持續(xù)期缺口分析法 C．凸度缺口分析法 D．VAR分析法 E．動態(tài)模擬分析法 正確答案:A,B,C,D,E解析： 銀行賬戶利率風(fēng)險測算的方法有：敏感性缺l：7分析法、持續(xù)期缺口分析法、凸度缺口分析法、VAR分析法、動態(tài)模擬分析法。第127題 國家風(fēng)險的基本特征有（）A．發(fā)生在國內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融活動中 B．發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中C．只有政府和商業(yè)銀行可能遭受國家風(fēng)險帶來的損失D．不論是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個人，都有可能遭受國家風(fēng)險帶來的損失 E．受行業(yè)影響較大正確答案:B,D解析： 國家風(fēng)險的基本特征有兩個：一是國家風(fēng)險發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中。在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)登融活動不存在國家風(fēng)險；二是在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中，不論是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個人，都有可能遭受國家風(fēng)險所帶來的損失。第128題 下列關(guān)于久期分析法說法正確的是（）A．久期缺口用來衡量利率變化直接影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價值B．當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債價值增加的幅度大 C．當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債價值增加的幅度大 D．當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率下降，流動性就減弱 E．當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率上升，流動性就減弱正確答案:A,B,D解析： 久期缺口用來衡量利率變化直接影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價值。當(dāng)久期缺1：2為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債價值增加的幅度大。當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率下降，流動性就減弱。第129題 商業(yè)銀行的授信審批和信貸決策應(yīng)當(dāng)遵循哪些原則?（）A．審貸分離原則B．統(tǒng)一考慮原則 C．展期重審原則D．責(zé)任到人原則 E．追蹤審核原則正確答案:A,B,C解析： 授信審批或信貸決策一般應(yīng)遵循的原則有：(1)審貸分離原則。授信審批應(yīng)當(dāng)完全獨(dú)立于貸款的營銷和貸款的發(fā)放，故A選項(xiàng)說法正確。(2)統(tǒng)一考慮原則。在進(jìn)行信貸決策時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對可能引發(fā)信用風(fēng)險的借款人的所有風(fēng)險暴露做統(tǒng)一考慮和計量，包括貸款、回購協(xié)議、再回購協(xié)議、信用證、承兌匯票、擔(dān)保和衍生交易工具等，故B選項(xiàng)說法正確。(3)展期重審原則。原有貸款和其他信用風(fēng)險暴露的任何展期都應(yīng)作為一個新的信用決策，需要經(jīng)過正常的審批程序，故C選項(xiàng)說法正確。第130題 我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的通常做法是（）A．在總行設(shè)立資產(chǎn)負(fù)債管理委員會，制定全行的流動性管理政策 B．將總行缺口集中到分行C．通過制定本外幣資金管理辦法，對日常頭寸的監(jiān)控、調(diào)撥、清算進(jìn)行管理 D．運(yùn)用貨幣市場、公開市場等與外部市場平盤，保證在分行分散管理、配置資金 E．通過對貸存比、流動性比率、中長期貸款比例等指標(biāo)的考核，加強(qiáng)對全行流動性的管理正確答案:A,C,E解析： 在總行設(shè)立資產(chǎn)負(fù)債管理委員會，制定全行的流動性管理政策；將分行缺口集中到總行；通過制定本外幣資金管理辦法，對日常頭寸的監(jiān)控、調(diào)撥、清算進(jìn)行管理；運(yùn)用貨幣市場、公開市場等與外部市場平盤，保證在總行分散管理、配置資金。三、判斷題(共15小題，每小題1分，共15分。請對以下各題的描述做出判斷，正確選A，錯誤選B。)第131題 內(nèi)部評級法初級法和高級法的區(qū)分只適用于非零售暴露。（）A．正確B．錯誤正確答案:A解析： 內(nèi)部評級法初級法和高級法的區(qū)分只適用于非零售暴露，對于零售暴露，只要商業(yè)銀行決定實(shí)施內(nèi)部評級法，就必須自行估計違約概率和違約損失率。第132題 商業(yè)銀行可以根據(jù)其國際業(yè)務(wù)需要及外幣流動性管理能力，采用百分比方式或絕對方式來管理外幣資產(chǎn)和負(fù)債。（）A．正確B．錯誤 正確答案:A解析： 商業(yè)銀行可以根據(jù)其國際業(yè)務(wù)需要及外幣流動性管理能力，采用百分比方式或絕對方式來管理外幣資產(chǎn)和負(fù)債。第133題全面風(fēng)險管理理論重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制。（）A．正確B．錯誤沒有選項(xiàng) 正確答案:B 解析：資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制。第134題風(fēng)險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循低風(fēng)險高收益的基本規(guī)律。（）A．正確B．錯誤沒有選項(xiàng) 正確答案:B 解析：風(fēng)險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循低風(fēng)險低收益的基本規(guī)律。第135題 在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人貸款期違約概率與0．03%中的較高者。（）A．正確B．錯誤正確答案:B解析： 在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0．03%中的較高者。第136題 情景分析有助于商業(yè)銀行深刻理解并預(yù)測在單一風(fēng)險因素作用下，其整體流動性風(fēng)險可能出現(xiàn)的不同狀況。（）A．正確B．錯誤正確答案:B解析： 情景分析有助于商業(yè)銀行深刻理解并預(yù)測在多種風(fēng)險因素作用下，其整體流動性風(fēng)險可能出現(xiàn)的不同狀況。第137題無論是集中型的風(fēng)險管理部門，還是分散型的風(fēng)險管理部門，必須都要包括商業(yè)銀行風(fēng)險管理的核心要素。（）A．正確B．錯誤沒有選項(xiàng) 正確答案:B 解析：集中型風(fēng)險管理部門包括了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的核心要素：風(fēng)險監(jiān)控、數(shù)量分析、價格確認(rèn)、模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)．／技術(shù)支持。分散型的商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險管理部門，因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術(shù)支持、價格確認(rèn)等風(fēng)險管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商。第138題承擔(dān)過多的信用風(fēng)險會減少流動性風(fēng)險。（）A．正確B．錯誤沒有選項(xiàng) 正確答案:B 解析：承擔(dān)過多的信用風(fēng)險會增加流動性風(fēng)險。第139題 損失反映的是風(fēng)險事件發(fā)生后所造成的實(shí)際結(jié)果，風(fēng)險反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)顟B(tài)。（）A．正確B．錯誤沒有選項(xiàng) 正確答案:A解析： 損失反映的是風(fēng)險事件發(fā)生后所造成的實(shí)際成果，風(fēng)險反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)顟B(tài)。第140題 資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)之間的比率。（）A．正確B．錯誤正確答案:A解析： 資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)之間的比率，這里的資本就是監(jiān)管資本，是在商業(yè)銀行實(shí)收資本的基礎(chǔ)上再加上其他資本工具計算而來。第141題 集團(tuán)法人客戶的識別頻率與額度授信周期應(yīng)保持一致。（）A．正確B．錯誤正確答案:A解析： 集團(tuán)法人的風(fēng)險比較復(fù)雜，商業(yè)銀行應(yīng)在分析風(fēng)險過程中利用內(nèi)外部信息的同時，保證集團(tuán)法人客戶的識別頻率與額度授信周期保持一致。第142題 對于主動負(fù)債比例較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依賴度通常為正值。（）A．正確B．錯誤正確答案:B解析： 對于主動負(fù)債比例較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依賴度通常為負(fù)值．第143題 根據(jù)監(jiān)管部門的規(guī)定，商業(yè)銀行貸款撥備率不低于2．5%，撥備覆蓋率不低于130%。（）沒有選項(xiàng) 正確答案:B解析： 根據(jù)監(jiān)管部門的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，貸款撥備率不低于2．5%，撥備覆蓋率不低于150%． 第144題 監(jiān)管資本應(yīng)與所需要的經(jīng)濟(jì)資本保持基本一致。（）A．正確B．錯誤正確答案:A解析： 市場風(fēng)險的監(jiān)管資本應(yīng)能夠反映商業(yè)銀行市場風(fēng)險的真實(shí)情況，即監(jiān)管資本要求應(yīng)與所需配置的經(jīng)濟(jì)資本保持一致。第145題一般來說，高校等機(jī)構(gòu)類客戶的固定資產(chǎn)投資規(guī)模大，財務(wù)制度較健全，因此這類客戶的信用風(fēng)險較小。（）A．正確B．錯誤沒有選項(xiàng) 正確答案:B 解析：高校的固定資產(chǎn)投資規(guī)模大，資產(chǎn)負(fù)債比例高，償債壓力大，還貸能力弱。而且普遍存在財務(wù)制度不健全等問題，存在嚴(yán)重的信用風(fēng)險。第1題 下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式經(jīng)歷的四個發(fā)展階段的說法，不正確的是（）A．資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，強(qiáng)調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性B．負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動負(fù)債變?yōu)楸粍迂?fù)債C．資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相替換和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制D．全面風(fēng)險管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理您的答案:B正確答案:B解析： 負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，社會對商業(yè)銀行的資金需求極為旺盛，為了擴(kuò)大資金來源，滿足商業(yè)銀行流動性需求，同時避開金融監(jiān)管的限制，西方商業(yè)銀行變被動負(fù)債為積極性的主動負(fù)債，故B選項(xiàng)說法不正確第2題 商業(yè)銀行外部數(shù)據(jù)主要源于手工輸入的數(shù)據(jù)、政府或上級部門的文件和（）A．國際結(jié)算系統(tǒng) B．儲蓄系統(tǒng) C．信用卡系統(tǒng)D．互聯(lián)網(wǎng)上下載的相關(guān)數(shù)據(jù)您的答案:D正確答案:D解析： A、B、C都是內(nèi)部數(shù)據(jù)的主要來源。第3題 下列屬于外資銀行流動性監(jiān)管指標(biāo)的是（）A．單一客戶授信集中度 B．不良貸款撥備覆蓋率C．營運(yùn)資金作為生息資產(chǎn)的比例 D．貸款損失準(zhǔn)備金率正確答案:C解析： 流動性監(jiān)管指標(biāo)就是要考慮資產(chǎn)的流動性，“營運(yùn)資金”、“生息資產(chǎn)”就是流動性的表現(xiàn)指標(biāo)，由此判斷，可選C。A、B、D都與貸款有關(guān)，但凡與貸款問題相關(guān)的，都反映信用風(fēng)險。第4題 下列關(guān)于銀行監(jiān)管的法律法規(guī)的說法，不正確的是（）A．在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成B．行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定的，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動的法律規(guī)范，其效力等同于法律C．規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件D．法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分您的答案:B正確答案:B解析： 行政法規(guī)是由國務(wù)院制定的，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動的法律規(guī)范，其效力低于法律。第5題 以下是抵押貸款證券化的步驟，其順序正確的是（）①建立一個獨(dú)立的SPV來發(fā)行證券，SPV與原始權(quán)益人實(shí)行“破產(chǎn)隔離”； @SPV負(fù)責(zé)向債務(wù)人收取每期現(xiàn)金流并將其轉(zhuǎn)入購買抵押貸款證券的投資者賬戶； ③SPV將出售抵押貸款證券的收益按合約轉(zhuǎn)入原債權(quán)人的賬戶； ④SPV購買抵押貸款證券化的資產(chǎn)組合(貸款池)； ⑤采用各種信用增級方法提高發(fā)行證券的信用等級； ⑥評級機(jī)構(gòu)為資產(chǎn)池的資產(chǎn)提供信用評級；⑦SPV向投資者出售抵押貸款證券。A．①⑤④⑥⑦②③ B．①⑤⑥⑦③②④ C．①④⑥⑦③②D．①④⑦②③⑤⑥正確答案:C解析： 明確資產(chǎn)證券化的定義，資產(chǎn)證券化的基本流程，SPV一般是為了某項(xiàng)資產(chǎn)證券化交易而成立的專門公司。第6題（）是指國際債權(quán)人在進(jìn)行國際資金融通時往往要求當(dāng)?shù)匦抛u(yù)好的銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或政府為其提供擔(dān)保。A．保險轉(zhuǎn)移B．非保險轉(zhuǎn)移 C．兩者都是D．兩者都不是您的答案:C正確答案:B解析： 擔(dān)保不等同于保險。保險就是找保險公司，本題題干沒有提到保險，只是說 明擔(dān)保。所以這是非保險轉(zhuǎn)移。第7題 下列關(guān)于總敞口頭寸的說法，不正確的是（）A．總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風(fēng)險 B．累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭的總和 C．凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差D．短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值您的答案:B正確答案:B解析： 累計總敞口頭寸=所有外幣的多頭+空頭；凈總敞口頭寸=所有外幣多頭一空頭；短邊法計算的總敞口頭寸=凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值。第8題 對一些無法避免和轉(zhuǎn)移的風(fēng)險采取一種現(xiàn)實(shí)的態(tài)度，是積極務(wù)實(shí)的，在不影響國際投資者根本或大局利益的前提下承擔(dān)所面臨的國家風(fēng)險，就是（）A．風(fēng)險自留B．風(fēng)險分散 C．風(fēng)險抑制D．以上都是正確答案:A解析： 風(fēng)險自留的定義。第9題 清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程不包括（）A．戰(zhàn)略風(fēng)險識別B．戰(zhàn)略風(fēng)險規(guī)劃 C．戰(zhàn)略風(fēng)險評估 D．監(jiān)測和報告正確答案:B解析： 清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程包括戰(zhàn)略風(fēng)險識別、戰(zhàn)略風(fēng)險評估、監(jiān)測和報告。第10題（）是指在對商業(yè)銀行財務(wù)報表進(jìn)行會計處理，將功能貨幣轉(zhuǎn)換為記賬貨幣時，因匯率變動而蒙受賬面損失的可能性。A．交易風(fēng)險B．市場風(fēng)險 C．經(jīng)濟(jì)風(fēng)險D．折算風(fēng)險正確答案:D解析： 交易風(fēng)險是發(fā)生在交易過程中，題干只說明是在進(jìn)行會計處理時，因此，排除A；經(jīng)濟(jì)風(fēng)險和市場風(fēng)險都是影響面很廣的風(fēng)險，不會在財務(wù)報表中出現(xiàn)，而折算風(fēng)險是一個比較具體的風(fēng)險種類，也很貼合題干所述概念。第11題 對我國中央政府(含中國人民銀行)的債券統(tǒng)一給予（）的風(fēng)險權(quán)重。A．O B．5% C．10% D．20%正確答案:A解析： 權(quán)重法下，不同的資產(chǎn)類別分別對應(yīng)不同的風(fēng)險權(quán)重，對我國中央政府(含中國人民銀行)的債券統(tǒng)一給予的風(fēng)險權(quán)重為0。第12題 死亡率模型是根據(jù)貸款或債券的歷史違約數(shù)據(jù)，計算在未來一定持有期內(nèi)不同信用等級的貸款或債券的違約概率，即死亡率，通常分為邊際死亡率和累計死亡率。根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某3年期辛迪加貸款，從第l年至第3年每年的邊際死亡率依次為0．17%、0．60%、0．60%，則3年的累計死亡率為（）A．0．17% B．0．77% C．1．36% D．2．32%正確答案:C解析： 累計死亡率CMR