【導(dǎo)讀】險(xiǎn)擔(dān)保、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式。它是國(guó)際貿(mào)易中以托收、商）承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的做法。銷而遭受到的資金緊張和買方信用風(fēng)險(xiǎn)等問題。怎樣能更好的權(quán)衡這兩方面問題。一種集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的新。目前在國(guó)內(nèi)，保理作為一項(xiàng)新興的業(yè)務(wù)正。在逐漸被廣大銀行所推出，被廣大企業(yè)所采用。而現(xiàn)代保理業(yè)務(wù)則主要源于兩大分支:一是上述的原始代理商，即美國(guó)代理。來(lái)貼現(xiàn)并通知債務(wù)人債權(quán)己經(jīng)給貼現(xiàn)商并將貨款直接付給貼現(xiàn)商。

　　

【正文】 理業(yè)務(wù)時(shí)，還應(yīng)注意以下事項(xiàng)： (1)國(guó)際保理業(yè)務(wù)不同于信用證以單據(jù)為付款依據(jù)，它是商品與合同相符前提下保理商承擔(dān)付款責(zé)任的結(jié)算方式。因此如果由于貨物品質(zhì)、數(shù)量、交貨期限或其他任何方面原因引起進(jìn)出口雙方發(fā)生商務(wù)爭(zhēng)議而導(dǎo)致進(jìn)口商不付貨款，保理商不承擔(dān)任何賠付責(zé)任，而完全由進(jìn)出口商雙方自行解決，故采用這一結(jié)算方式，出口商必須嚴(yán)格遵守合同。倘若此類爭(zhēng)議在一定期限內(nèi)得到有利于出口商的解決，保理商才承擔(dān)賠付責(zé)任。 (2)保理商只承擔(dān)信 用額度內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保，超額度的發(fā)貨金額不予擔(dān)保，而只能按托收的方式進(jìn)行處理。 當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行在做宣傳時(shí)，突出了國(guó)際保理的優(yōu)勢(shì)作用，卻對(duì)其使用的 條件限制沒有特殊說(shuō)明，使得很多外貿(mào)企業(yè)對(duì)這種結(jié)算方式不能全面了解，造成 在使用 中誤用現(xiàn)象，反而影響了國(guó)際保理的功能作用的發(fā)揮，限制了外貿(mào)企業(yè)進(jìn) 一步應(yīng)用。 另外，還有一些商業(yè)銀行沒有專門機(jī)構(gòu)對(duì)外宣傳國(guó)際保理業(yè)務(wù)知識(shí)及其有效 作用，造成許多外貿(mào)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者、業(yè)務(wù)人員根本不知曉這項(xiàng)業(yè)務(wù)。同時(shí)，我國(guó) 開辦國(guó)際保理業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行之間業(yè)務(wù)竟?fàn)幖ち?，大家都?dān)心擴(kuò)大 宣傳力度會(huì)失 去這一新的金融服務(wù)領(lǐng)域，從而對(duì)外僅限于簡(jiǎn)單的業(yè)務(wù)介紹。 以上 主要分析了我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)現(xiàn)狀，得出我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)起步晚，認(rèn)知和重視程度不夠，缺乏專業(yè)人才，宣傳不到位，等是限制我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)深入發(fā)展的原因。究其根本，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)國(guó)際保理產(chǎn)品認(rèn)識(shí)不足，重視程度不 13 夠，營(yíng)銷策略 不佳以及自身經(jīng)營(yíng)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的能力不強(qiáng)，是限制我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的主要因素。 五、 國(guó)際保理業(yè)務(wù)的前景 我國(guó)國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的需求潛力巨大，進(jìn)一步發(fā)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)是我國(guó)商業(yè)銀行的必然選擇。 我國(guó)金融業(yè)對(duì) 外開放的口子剛打開，外資銀行已經(jīng)在中間業(yè)務(wù)上展開了與國(guó) 內(nèi)銀行的激烈競(jìng)爭(zhēng)，在外資銀行的全方位、高質(zhì)量服務(wù)體系下，原屬于國(guó)內(nèi)銀行 的一批優(yōu)質(zhì)客戶轉(zhuǎn)向了外資銀行。能否提供多樣化的業(yè)務(wù)品種和優(yōu)質(zhì)的服務(wù)質(zhì)量 滿足客戶的需要，成為影響銀行經(jīng)濟(jì)效益的一個(gè)重要因素。對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，一筆 國(guó)際保理業(yè)務(wù)的收益不菲，除了可收取擔(dān)保費(fèi)和信用評(píng)估調(diào)查費(fèi)之外，還可對(duì)企 業(yè)獲得的預(yù)付款收取利息，且年利率通常高于銀行優(yōu)惠利率。 從目前全球銀行業(yè)的利潤(rùn)構(gòu)成看，中間業(yè)務(wù)的比重越來(lái)越大，其在發(fā)達(dá)國(guó)家 商業(yè)銀行中占到了總收益的 4050%左右。與之相比，我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的效益較差，連最好的中國(guó)銀行，其中間業(yè)務(wù)也只占總收益的 17%。國(guó)際結(jié)算屬 于銀行的中間業(yè)務(wù)，目前國(guó)際上無(wú)論是美國(guó)還是歐盟內(nèi)部， 80%以上的進(jìn)出口業(yè) 務(wù)都是通過(guò)保理商代收貨款進(jìn)行。因此無(wú)論是從國(guó)際結(jié)算的發(fā)展趨勢(shì)還是從與外資銀行競(jìng)爭(zhēng)的手段及提高國(guó)內(nèi)銀行經(jīng)濟(jì)利益的角度看，都急需發(fā)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)。 據(jù)此，雖然國(guó)際保理在我國(guó)有著廣闊的發(fā)展空間，但是我國(guó)商業(yè)銀行在保理 業(yè)務(wù)開發(fā)以及我國(guó)現(xiàn)有的信用環(huán)境與法律環(huán)境等各方面都存在一些不利發(fā)展的 因素，因此對(duì)保理業(yè)務(wù)的完善不可能一繳而 就，必須循序漸進(jìn)，分步進(jìn)行。 首先，應(yīng)該把國(guó)際保理業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)有特色的金融服務(wù)產(chǎn)品進(jìn)行整體策劃，這也是深入開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的重要措施。當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行開展國(guó)際保理業(yè)務(wù) 時(shí)埋沒了保理融資的特殊性和保理的綜合服務(wù)功能，要解決這個(gè)問題必須強(qiáng)化國(guó) 際保理產(chǎn)品的特色，對(duì)其進(jìn)行整體策劃，對(duì)保理業(yè)務(wù)進(jìn)行全面客觀地宣傳，挖掘保理業(yè)務(wù)的潛在市場(chǎng)， 其次，從加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范和化解能力、培養(yǎng)專業(yè)人才、推動(dòng)國(guó)內(nèi)保理共同發(fā)展和國(guó)際交流幾個(gè)方面分析了我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該提高經(jīng)營(yíng)保 14 理業(yè)務(wù)的各方面能力，這對(duì)我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)進(jìn)一步發(fā)展是非常必要的 。 最后，我國(guó)目前正在進(jìn)行商業(yè)銀行的改革，國(guó)內(nèi)信用管理體制也在積極建立 之中，商業(yè)銀行應(yīng)該抓住這個(gè)有利的時(shí)機(jī)，深入開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)。我國(guó)商業(yè)銀 行正處于改革期，這為國(guó)際保理業(yè)務(wù)的開展奠定了制度基礎(chǔ)。 綜上所述，當(dāng)前我國(guó)辦理國(guó)際保理的規(guī)模尚不及保理發(fā)祥地的歐美，與同處亞洲的日本及我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)的差距也較大，這與我國(guó)作為出口貿(mào)易大國(guó)的身份極不相符。一方面說(shuō)明我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)差距的較大，另一方面說(shuō)明保理業(yè)務(wù)在我國(guó)蘊(yùn)藏的巨大潛力尚未得到充分開發(fā)。 我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)起步晚，相關(guān)部門及業(yè)務(wù)人員的認(rèn)知程度和 重視程度不夠，缺乏專業(yè)人才，造成在國(guó)際保理在營(yíng)銷中市場(chǎng)定位不準(zhǔn)確，宣傳不到位等等 。 同時(shí)由于我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范能力差以及我國(guó)相關(guān)的法律、信用體系不完善也 在一定程度上限制了我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的深入發(fā)展。就其根本而言，最主要的還 是我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)問題，即商業(yè)銀行對(duì)國(guó)際保理產(chǎn)品認(rèn)識(shí)不足，重視程度不 夠，營(yíng)銷策略不佳以及自身經(jīng)營(yíng)能力的缺乏。 六、 行業(yè)法規(guī) 建設(shè) 信用風(fēng)險(xiǎn)控制不健全 信用交易在我國(guó)當(dāng)前尚未普遍建立，由于受匯款、托收、信用證等傳統(tǒng)交易方式的限制，我國(guó)出口企業(yè)滿足于用傳統(tǒng)的結(jié)算方式進(jìn)行交易，還不能完全 適應(yīng)建立在商業(yè)信用基礎(chǔ)上的保理業(yè)務(wù)。 保理業(yè)務(wù)立法不健全 雖然我國(guó)已經(jīng)加入國(guó)際保理聯(lián)合會(huì)，接受了《國(guó)際保理管理規(guī)則》、《國(guó)際保理公約》等，但這些規(guī)則尚不能直接用于指導(dǎo)監(jiān)督我國(guó)保理業(yè)務(wù)的具體實(shí)施。我國(guó)尚需要建立一套指導(dǎo)國(guó)際保理業(yè)務(wù)發(fā)展的法律體系。 七、 行業(yè)發(fā)展趨勢(shì) 中國(guó)的保理業(yè)務(wù)總額在世界上所占的比例還不到 1%，這和我國(guó)作為第 3 大 15 貿(mào)易國(guó)的地位是極不相稱的。中國(guó) 銀行 于 1992 年在國(guó)內(nèi)率先推出國(guó)際保理業(yè)務(wù)，并于 1993 年加入 FCI，成為 FCI 的正式成員。之后，交通銀行和東方國(guó)際保理咨詢 服務(wù)中心也陸續(xù)參與了此項(xiàng)業(yè)務(wù)。 1995 年 5 月，中國(guó)銀行也啟用了 EDIFACT系統(tǒng)與美國(guó)、德國(guó)、英國(guó)、法國(guó)等 17 個(gè)國(guó)家和地區(qū)的保理公司進(jìn)行業(yè)務(wù)往來(lái)，在信息傳遞上更加及時(shí)、準(zhǔn)確。但是保理業(yè)務(wù)在中國(guó)的發(fā)展是很不穩(wěn)定的，按照FCI 的統(tǒng)計(jì)， 2020 年中行、交行的保理業(yè)務(wù)額為 4000 萬(wàn)美元， 2020 年下降到1500 萬(wàn)美元， 2020 年和 2020 年也分別為 2020 萬(wàn)美元。經(jīng)過(guò)了十多年的發(fā)展，國(guó)際保理業(yè)務(wù)量只占我國(guó)結(jié)算量的很小比例。 據(jù)世界銀行統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，全球保理業(yè)務(wù)量與 GDP 之比約為 %，在保理業(yè)務(wù)相對(duì)發(fā)達(dá)的國(guó)家和地區(qū)，保理業(yè)務(wù)量可占 GDP 的 6%以上，英國(guó)、意大利、中國(guó)臺(tái)灣甚至達(dá)到了 15%。 2020 年，我國(guó)內(nèi)地的保理業(yè)務(wù)量只占我國(guó) GDP 的%，表明其仍有廣闊的發(fā)展空間。