【正文】 納入防偽稅控的納稅人在防偽稅控IC卡抄稅后，在規(guī)定的申報(bào)期內(nèi)，先進(jìn)行納稅申報(bào)數(shù)據(jù)的報(bào)送，然后到國(guó)稅機(jī)關(guān)辦理報(bào)稅和比對(duì)（包括由國(guó)稅機(jī)關(guān)接收納稅申報(bào)數(shù)據(jù)、接收IC卡報(bào)稅、進(jìn)行票表比對(duì)、確認(rèn)納稅申報(bào)成功）。增值稅一般納稅人辦理網(wǎng)上申報(bào)時(shí)需填列如下資料：《增值稅納稅申報(bào)表》（適用于一般納稅人）；《增值稅納稅申報(bào)表》附列資料（表一）電子信息；《增值稅納稅申報(bào)表》附列資料（表二）電子信息；《財(cái)務(wù)報(bào)表》電子信息；《增值稅納稅申報(bào)附表（20項(xiàng)指標(biāo)）》電子信息；《普通發(fā)票使用明細(xì)表》（不包括增值稅普通發(fā)票）電子信息；《作廢、紅字發(fā)票原因分析表》電子信息；《貨物運(yùn)輸發(fā)票抵扣清單》電子信息；《海關(guān)完稅憑證抵扣清單》電子信息；《廢舊物資發(fā)票抵扣清單》電子信息。1機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售單位、加油站等特殊行業(yè)納稅人需報(bào)送的其它附報(bào)資料，按有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行。網(wǎng)上申報(bào)成功后，納稅人打印《增值稅納稅申報(bào)表》（適用于一般納稅人）一份，報(bào)主管?chē)?guó)稅機(jī)關(guān)。第四篇：企業(yè)所得稅網(wǎng)上申報(bào)步驟企業(yè)所得稅網(wǎng)上申報(bào)步驟為提高企業(yè)所得稅申報(bào)數(shù)據(jù)校驗(yàn)準(zhǔn)確性，請(qǐng)先申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，至少隔日再申報(bào)企業(yè)所得稅申報(bào)表。提交申報(bào)表前，請(qǐng)使用“風(fēng)險(xiǎn)提醒”服務(wù)審核、校正申報(bào)數(shù)據(jù)。一、財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)可點(diǎn)擊“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告報(bào)送”在網(wǎng)頁(yè)中直接填報(bào)數(shù)據(jù)，也可以先在“財(cái)務(wù)報(bào)表導(dǎo)入(EXCEL)”中導(dǎo)入財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)，再到“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告報(bào)送”中，對(duì)導(dǎo)入數(shù)據(jù)進(jìn)行審核、修正后申報(bào)。方式一、直接在網(wǎng)頁(yè)填報(bào)財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)打開(kāi)“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告報(bào)送”，找到年報(bào)，點(diǎn)擊“申報(bào)”，在錄入窗口填報(bào)數(shù)據(jù)。報(bào)表數(shù)據(jù)錄入界面方式二、先導(dǎo)入財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)，再進(jìn)行申報(bào)1．導(dǎo)入財(cái)務(wù)報(bào)表導(dǎo)入數(shù)據(jù)注意事項(xiàng)：1）下載的財(cái)務(wù)報(bào)表模板自帶初始示例數(shù)據(jù)，請(qǐng)將模板自帶數(shù)據(jù)清空，但不要改變下載的模板的報(bào)表張數(shù)和格式，否則可能導(dǎo)入不成功。2）財(cái)務(wù)報(bào)表導(dǎo)入模板的藍(lán)色區(qū)域可以批量粘貼數(shù)據(jù)。批量粘貼數(shù)據(jù)時(shí)，務(wù)必使用“選擇性粘貼粘貼值”，其他粘貼方式可能使數(shù)據(jù)格式與導(dǎo)入模板要求的數(shù)據(jù)格式不同，造成數(shù)據(jù)導(dǎo)入錯(cuò)誤。模板白色數(shù)據(jù)格為合計(jì)格，自動(dòng)計(jì)算，不能錄入和粘貼。導(dǎo)入成功后，頁(yè)面提示：2．財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)進(jìn)入“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告報(bào)送”，點(diǎn)擊“申報(bào)”，界面會(huì)提示“是否加載暫存數(shù)據(jù)”，務(wù)必點(diǎn)擊“確定”，即可加載導(dǎo)入的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)。對(duì)導(dǎo)入的數(shù)據(jù)進(jìn)行審核、修正后，即可申報(bào)。申報(bào)成功頁(yè)面會(huì)提示：步驟同財(cái)務(wù)報(bào)表初始申報(bào)，可打開(kāi)“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告報(bào)送”，點(diǎn)擊“更正申報(bào)”，加載暫存數(shù)據(jù)后直接在網(wǎng)頁(yè)中修改數(shù)據(jù)后申報(bào)；也可以先在“財(cái)務(wù)報(bào)表導(dǎo)入(EXCEL)”中導(dǎo)入更正后的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)，再到“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告報(bào)送”中，在導(dǎo)入數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上進(jìn)行更正申報(bào)。二、企業(yè)所得稅申報(bào)表申報(bào) 納稅人請(qǐng)根據(jù)《納稅申報(bào)表填報(bào)說(shuō)明》和申報(bào)表網(wǎng)報(bào)界面的提示、監(jiān)控信息填報(bào)申報(bào)表。一次性無(wú)法完成數(shù)據(jù)填報(bào)并申報(bào)的，在退出系統(tǒng)前請(qǐng)點(diǎn)擊“暫存”，保存已填報(bào)的數(shù)據(jù)。再次登錄系統(tǒng)打開(kāi)申報(bào)表時(shí)，須點(diǎn)擊確定加載暫存數(shù)據(jù)。需要特別注意的是，每次暫存退出系統(tǒng)前，每一張有數(shù)據(jù)的表單都必須打開(kāi)點(diǎn)擊過(guò)“確定”，否則該張表單數(shù)據(jù)可能在再次進(jìn)入申報(bào)界面時(shí)丟失。申報(bào)表數(shù)據(jù)填報(bào)完成后，點(diǎn)擊“申報(bào)”進(jìn)行申報(bào)，如遇報(bào)錯(cuò)信息，請(qǐng)根據(jù)申報(bào)表報(bào)錯(cuò)信息修改至無(wú)報(bào)錯(cuò)為止。申報(bào)表本身審核無(wú)誤后，點(diǎn)擊“申報(bào)”時(shí)，頁(yè)面會(huì)提示“是否進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理”，請(qǐng)點(diǎn)擊“確定”接受風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)提醒信息，結(jié)合自身判斷，對(duì)申報(bào)表做必要的修改（確認(rèn)無(wú)誤的可不修改）。修改結(jié)束，確認(rèn)可以申報(bào)時(shí)，再次點(diǎn)擊“申報(bào)”，并在“是否進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理”對(duì)話框點(diǎn)擊“取消”，即可完成申報(bào)。風(fēng)險(xiǎn)管理提醒信息處理示例：納稅申報(bào)表申報(bào)后，在申報(bào)期限內(nèi)，可以對(duì)已申報(bào)的申報(bào)表進(jìn)行作廢(慎用！有申報(bào)錯(cuò)誤可以從“錯(cuò)誤更正申報(bào)”模塊更正)，作廢后須在申報(bào)期限內(nèi)及時(shí)重新申報(bào)，否則視為“期內(nèi)未申報(bào)”；申報(bào)后的任何時(shí)點(diǎn)，如發(fā)現(xiàn)申報(bào)錯(cuò)誤，可以對(duì)申報(bào)表進(jìn)行更正申報(bào)(申報(bào)數(shù)據(jù)必須真實(shí)、準(zhǔn)確，請(qǐng)勿隨意更正)。第五篇：2017企業(yè)所得稅申報(bào)手冊(cè)居民企業(yè)(查賬征收)企業(yè)所得稅申報(bào)（2017）操作手冊(cè)一、功能概述本功能由納稅人在網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳發(fā)起，為納稅人提供居民企業(yè)（查賬征收）申報(bào)的網(wǎng)上申報(bào)的功能。本功能主要包括：獲取初始化數(shù)據(jù)、選擇填報(bào)表單、填寫(xiě)申報(bào)表、確認(rèn)申報(bào)表、查看回執(zhí)。申報(bào)成功后，納稅人可進(jìn)行查詢(xún)、作廢等操作。二、前置條件已辦理稅務(wù)登記且狀態(tài)為正常。已做了企業(yè)所得稅的稅費(fèi)種認(rèn)定信息。已安裝pdf閱讀器。三、操作人員居民企業(yè)（查賬征收）申報(bào)納稅人（山東省地方稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳身份驗(yàn)證用戶）。四、操作流程介紹納稅人通過(guò)外網(wǎng)IE瀏覽器進(jìn)入網(wǎng)站后，在登錄模塊選擇企業(yè)，輸入用戶名、密碼和驗(yàn)證碼后登錄山東省電子稅務(wù)局。登錄后找到【申報(bào)征收】【企業(yè)所得稅申報(bào)】【居民企業(yè)(查賬征收)申報(bào)(2017)】。進(jìn)入到初始化頁(yè)面，點(diǎn)擊“獲取初始化數(shù)據(jù)”按鈕可以獲取企業(yè)的基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)，若檢查帶出的數(shù)據(jù)無(wú)誤后可以點(diǎn)擊“保存”按鈕提示保存成功。點(diǎn)擊“確定”按鈕進(jìn)入到表單填報(bào)情況選擇界面。根據(jù)實(shí)際情況勾選要填報(bào)的表單后點(diǎn)擊“下一步”進(jìn)入到填寫(xiě)申報(bào)表頁(yè)面。a、左側(cè)為所有報(bào)表列表展示，點(diǎn)擊表單可進(jìn)行切換。b、若數(shù)據(jù)過(guò)多或填寫(xiě)完需要先核對(duì)數(shù)據(jù)在進(jìn)行申報(bào)，可以先點(diǎn)擊“暫存”按鈕進(jìn)行暫存。c、若數(shù)據(jù)填寫(xiě)有誤可以點(diǎn)擊“重置”按鈕重新填寫(xiě)申報(bào)數(shù)據(jù)。d、點(diǎn)擊“上一步”按鈕可以回到表單填報(bào)情況選擇界面。e、左上角有紅色的數(shù)字標(biāo)志是校驗(yàn)申報(bào)表填寫(xiě)的數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，可以點(diǎn)擊黃色的部分看具體的提示信息(黃色部分為必填項(xiàng))。填寫(xiě)完申報(bào)表確認(rèn)數(shù)據(jù)無(wú)誤后，點(diǎn)擊“下一步”按鈕。彈出提示，點(diǎn)擊“風(fēng)險(xiǎn)提示服務(wù)”可以查看風(fēng)險(xiǎn)提示信息，點(diǎn)擊“申報(bào)”按鈕到確認(rèn)申報(bào)頁(yè)面。點(diǎn)擊“下載憑證”按鈕可以下載并查看填寫(xiě)的申報(bào)數(shù)據(jù)。點(diǎn)擊“申報(bào)”按鈕進(jìn)行申報(bào)進(jìn)入申報(bào)結(jié)果頁(yè)面，該頁(yè)面顯示申報(bào)情況：申報(bào)失敗或成功。點(diǎn)擊“關(guān)閉”關(guān)閉當(dāng)前頁(yè)面。申報(bào)成功后如需查詢(xún)申報(bào)信息，可在【信息查詢(xún)】【一戶式查詢(xún)】【申報(bào)信息查詢(xún)(兼容電子檔案)】模塊選擇申報(bào)時(shí)間或者稅款所屬期查詢(xún)申報(bào)信息。申報(bào)成功后，如需作廢，可在【申報(bào)征收】【申報(bào)作廢】【申報(bào)表作廢】模塊。根據(jù)稅款所屬期查詢(xún)到申報(bào)信息，點(diǎn)擊“填寫(xiě)作廢申請(qǐng)”。填寫(xiě)好申請(qǐng)作廢的理由，點(diǎn)擊【作廢】按鈕即可作廢成功。五、注意事項(xiàng)納稅人可使用IE9及以上版本或360安全瀏覽器進(jìn)行申報(bào)操作。會(huì)計(jì)主管為必填項(xiàng)。僅可以作廢網(wǎng)絡(luò)申報(bào)且未繳納稅款的報(bào)表，已經(jīng)繳款的不可以在網(wǎng)上作廢，請(qǐng)前往大廳進(jìn)行辦理。