【正文】 農(nóng)村信用合作社的發(fā)展建議和研究對(duì)策………………………………….8 注重人員的選拔及對(duì)員工的激勵(lì)機(jī)制…………………………………….8 鞏固鎮(zhèn)農(nóng)村信用社與社員(客戶(hù))之間的密切關(guān)系……………………….8 加快不良貸款消化吸收…………………………………………………….9 整治農(nóng)村信用環(huán)境，增強(qiáng)貸款誠(chéng)信保障………………………………….9 結(jié)束語(yǔ)錄農(nóng)村信用合作社淺談 合作制目標(biāo)隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展，社會(huì)財(cái)富明顯分化，一些弱勢(shì)群體事實(shí)上難以獲得商業(yè)金融的眷顧，如果他們能夠志愿加入合作金融組織，實(shí)現(xiàn)互助自救，就可以在一定程度上緩解社會(huì)矛盾，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。農(nóng)民中的大多數(shù)無(wú)疑屬于弱勢(shì)群體，他們所需的資金融通，很難從政策金融機(jī)構(gòu)、商業(yè)金融機(jī)構(gòu)和資本市場(chǎng)獲得，只能依靠民間借貸。農(nóng)村信用社本應(yīng)擔(dān)此重任，但由于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的慣性作用，農(nóng)村信用社不恰當(dāng)?shù)爻洚?dāng)了“官辦銀行”的角色。在與農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關(guān)系之后，農(nóng)村信用社由人民銀行實(shí)施監(jiān)管和行業(yè)管理，農(nóng)村信用社的獨(dú)立法人地位也未能得到有效體現(xiàn)，原本應(yīng)該屬于民營(yíng)銀行的農(nóng)村信用社，蛻變成了被動(dòng)執(zhí)行人民銀行各項(xiàng)政策的附屬機(jī)構(gòu)，比如它們需要負(fù)責(zé)落實(shí)收編農(nóng)村合作基金會(huì)、城市信用社，推行信用鎮(zhèn)、信用村、小額農(nóng)貸等政策。挑戰(zhàn)合作金融存在的一個(gè)普遍觀點(diǎn)是：金融業(yè)具有風(fēng)險(xiǎn)集中并延期爆發(fā)的行業(yè)特征，不適宜由受教育程度不高、對(duì)金融業(yè)知之甚少的農(nóng)民通過(guò)一人一票的方式行使管理權(quán)力。問(wèn)題的關(guān)鍵不在農(nóng)民的素質(zhì)高低，而在農(nóng)民一人一票的選舉是否受到他人不恰當(dāng)?shù)母深A(yù)，比如：來(lái)自宗族的或者基層政府官員的干預(yù)。事實(shí)上，實(shí)行合作制將使股權(quán)結(jié)構(gòu)更加分散、服務(wù)對(duì)象相對(duì)固定、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)更加清晰、民主管理更加深化，合作制的組織形式不可能構(gòu)成金融企業(yè)管理混亂的理由。改革開(kāi)放20多年來(lái)，企業(yè)制度改革的實(shí)踐表明：企業(yè)依靠所謂的“精英管制”只能維系一段時(shí)間，只有建立在私有產(chǎn)權(quán)和民主監(jiān)督基礎(chǔ)上的法人管理機(jī)制才能確保企業(yè)的存續(xù)經(jīng)營(yíng)。金融業(yè)作為風(fēng)險(xiǎn)集中的行業(yè)，需要特別的法規(guī)和獨(dú)立的機(jī)關(guān)進(jìn)行監(jiān)管，但這并不能說(shuō)明金融業(yè)不能沿用現(xiàn)代企業(yè)的多種組織形式，包括股份制和合作制。由于合作制企業(yè)具有股權(quán)分散、進(jìn)出自由、一人一票、主要為社員服務(wù)和不以盈利為主要目標(biāo)等特征，相對(duì)于股份制企業(yè)而言，合作制企業(yè)需要更嚴(yán)格的法律監(jiān)管。合作制企業(yè)需要通過(guò)既類(lèi)似又有別于《公司法》的專(zhuān)門(mén)立法來(lái)加以規(guī)范，特別要對(duì)下列問(wèn)題給予清晰的法律界定：合作制企業(yè)是否只限于自然人出資入股？是否應(yīng)該通過(guò)限制個(gè)人出資比例來(lái)保證其股權(quán)分散？進(jìn)出自由(如《農(nóng)村信用合作社管理規(guī)定》第十九條)導(dǎo)致合作制企業(yè)資本流失又如何保證存續(xù)經(jīng)營(yíng)？一人一票又如何吸引人們更多地出資入股？由于合作制的經(jīng)營(yíng)宗旨，從本質(zhì)上看不是以盈利為目標(biāo)的企業(yè)組織，而是半企業(yè)、半事業(yè)，帶有一定慈善性質(zhì)的弱勢(shì)群體自救組織。因此，國(guó)家應(yīng)給予一定的政策扶持。比如，美國(guó)的信用合作社就是由獨(dú)立于銀行體系的專(zhuān)門(mén)立法、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、清算體系實(shí)施監(jiān)管和服務(wù)，享受一切稅收豁免，董事及部分經(jīng)理人員由不在信用社計(jì)取報(bào)酬的志愿人士擔(dān)任。農(nóng)村信用社的改革應(yīng)當(dāng)因地制宜，分類(lèi)指導(dǎo)，不搞“一刀切”。在發(fā)展市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的今天，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和國(guó)家管理體制已經(jīng)發(fā)生了深刻的變化。因此，把農(nóng)村信用社改革定位為“恢復(fù)”合作制，顯然脫離了現(xiàn)實(shí)情況。因地制宜的農(nóng)村信用社改革可以有兩種出路：一是將大部分農(nóng)村信用社根據(jù)自愿原則在一定的區(qū)域范圍(如：縣域)聯(lián)合改建為合作制的合作銀行；二是在農(nóng)村城市化地區(qū)，將經(jīng)營(yíng)管理達(dá)到相當(dāng)水平的農(nóng)村信用社改建為股份制的民營(yíng)銀行。農(nóng)村信用社作為集體所有制的合作金融組織，在執(zhí)行國(guó)家各項(xiàng)方針政策、服從宏觀調(diào)控大局要求的前提下，實(shí)行獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧。農(nóng)村信用社實(shí)行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制的指導(dǎo)思想是：在服從國(guó)家宏觀調(diào)控和嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家金融政策的前提下，按照所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的原則，以業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)為中心，以利潤(rùn)為目標(biāo)，充分調(diào)動(dòng)經(jīng)營(yíng)者的積極性，努力開(kāi)拓業(yè)務(wù)，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，大力增收節(jié)支，不斷提高經(jīng)營(yíng)效益，以切實(shí)增強(qiáng)信用社自我生存和發(fā)展的能力。農(nóng)村信用社實(shí)行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制是一項(xiàng)綜合性工作。要在農(nóng)業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)下，由縣（市）聯(lián)社統(tǒng)一組織實(shí)施，并充分發(fā)揮信用社民主管理組織的作用。信用社經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制的各項(xiàng)指標(biāo)要分解落實(shí)到社內(nèi)各職能部門(mén)和崗位，切實(shí)做到各司其職、各負(fù)其責(zé)。作為法定代表人的信用社主任和作為共同經(jīng)營(yíng)承包人的信用社職工，其責(zé)、權(quán)、利應(yīng)有明確區(qū)分。各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的確立與考核必須堅(jiān)持實(shí)事求是、切合實(shí)際的原則，嚴(yán)禁弄虛作假；必須打破分配上的“大鍋飯”，切實(shí)將責(zé)、權(quán)、利掛起鉤來(lái)，按勞分配，獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，落實(shí)各項(xiàng)考核獎(jiǎng)懲措施，真正做到經(jīng)營(yíng)成果與經(jīng)濟(jì)利益掛鉤，達(dá)到預(yù)定的經(jīng)營(yíng)責(zé)任制目標(biāo)。 “三農(nóng)”目標(biāo)農(nóng)村信用社的存在是以能否促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展為前提的。有利于農(nóng)戶(hù)增收、農(nóng)業(yè)發(fā)展和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的金融需求的滿(mǎn)足，是應(yīng)當(dāng)賦予農(nóng)村信用社的基本功能。農(nóng)村信用社作為支農(nóng)的主力軍，無(wú)論怎么進(jìn)行改革，都應(yīng)當(dāng)有利于實(shí)現(xiàn)上述功能。只要是有利于促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)權(quán)制度和組織形式，都是信用社發(fā)展的可行方向。例如，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)組織形式的多樣化，投資主體多元化，甚至其它戰(zhàn)略投資者愿意進(jìn)入農(nóng)村信用社，如商業(yè)銀行的入股、收購(gòu)兼并等，只要能改善信用社的經(jīng)營(yíng)績(jī)效，能促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，都不失為一種好的形式。在農(nóng)村貧困地區(qū)，現(xiàn)存的信用社組織形式如果不適合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，也可突破現(xiàn)有的各種形式，進(jìn)行有益的探索。因此，改革不能在現(xiàn)有的機(jī)構(gòu)與組織既定的前提下推行，首先要確定其功能，然后據(jù)此考慮來(lái)設(shè)置或建立可以最好地行使這些功能的機(jī)構(gòu)與組織。構(gòu)造農(nóng)村信用社改革后的制度框架，主要和首要考慮的應(yīng)該是其功能作用，而不是其“出身”。民間借貸和合作基金會(huì)，從制度安排的角度來(lái)說(shuō)，不是正規(guī)的安排，特別是缺乏有效的約束機(jī)制和監(jiān)管保證，風(fēng)險(xiǎn)性大。但從功能角度來(lái)說(shuō)，其生命力恰恰在于替代了正規(guī)金融制度安排所欠缺的功能。一方面要求農(nóng)村信用社改革的制度安排，必須首要考慮功能因素，特別是通過(guò)改革要能夠提供目前被非正規(guī)制度安排金融所替代的功能供給；另一方面，把正規(guī)安排之外的金融行為，通過(guò)引導(dǎo)和規(guī)范納入到正式制度安排中來(lái)，揚(yáng)其功而避其險(xiǎn)，這是考慮農(nóng)村信用社改革的制度安排應(yīng)當(dāng)具備的視野。農(nóng)村信用社的改革中，難免會(huì)產(chǎn)生各種矛盾和問(wèn)題，甚至在短期內(nèi)會(huì)影響經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與穩(wěn)定，我們必須堅(jiān)持農(nóng)村信用社支持和服務(wù)“三農(nóng)”的制度特征，并通過(guò)相應(yīng)的制度約束，保證其功能實(shí)現(xiàn)。這些制度特征和約束至少應(yīng)當(dāng)包括：(1)是立 2 足于農(nóng)村社區(qū)的金融組織；(2)這個(gè)組織的功能是聚集農(nóng)村、農(nóng)民和農(nóng)戶(hù)的資金，并通過(guò)金融手段在“三農(nóng)”發(fā)展中進(jìn)行配置；(3)這個(gè)組織應(yīng)當(dāng)使農(nóng)民貸款盡可能地方便，并有內(nèi)在動(dòng)力自覺(jué)并不可選擇地在“三農(nóng)”中尋求資金出路；(4)這是個(gè)能夠自動(dòng)進(jìn)化的、開(kāi)放的和動(dòng)態(tài)的制度安排，隨著各地“三農(nóng)”需求的變化而調(diào)整自己的組織結(jié)構(gòu)和功能方向；(5)這個(gè)組織體系應(yīng)當(dāng)具備自我風(fēng)險(xiǎn)控制能力，并受相應(yīng)必須的監(jiān)管約束。農(nóng)村信用合作社的特點(diǎn) 以資金互相合作為基礎(chǔ)農(nóng)村信用社產(chǎn)生和起源的基礎(chǔ)理社員的股金，股金的籌集是人們出于相互資助的動(dòng)機(jī)，用群體的資金合力，資助其成員克服經(jīng)濟(jì)困難，促進(jìn)成員及其所處社區(qū)的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)進(jìn)步。這種合作，既能有效抵制高利貸剝削，又能以?xún)?yōu)惠、靈活的方式為成員提供服務(wù)，是受群眾歡迎的金融形式。 以資金為媒介實(shí)行成員間的聯(lián)合農(nóng)村信用社是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)里中小生產(chǎn)者和經(jīng)營(yíng)者的聯(lián)合，其中成員的聯(lián)合是主體，資金的聯(lián)合是客體。在內(nèi)部管理上以人為本，實(shí)行“一人一票”的民主管理，作為社員代表的個(gè)人（含團(tuán)體社員的法人代表）在信用社是平等的，資金的數(shù)量失去了特權(quán)，成員聯(lián)合的本質(zhì)則是體現(xiàn)了人的聯(lián)合。，又不是慈善機(jī)構(gòu)農(nóng)村信用社講究互助合作，講究民主意識(shí)和集體主義，因而具有一定的精神和道德因素。其吸收社員要求忠實(shí)可靠、正直勤勉、恪守信用。作為信用機(jī)構(gòu)和金融企業(yè)，農(nóng)村信用社還必須堅(jiān)持在服務(wù)中實(shí)現(xiàn)效益。農(nóng)村信用社的首要任務(wù)是為社員服務(wù)，不是單純?yōu)橘嵢±麧?rùn)而存在。同時(shí)為了不斷地滿(mǎn)足社員日益增加的服務(wù)需求，農(nóng)村信用社還必須具有一定的盈利能力，必要的盈利是實(shí)現(xiàn)更好地為社員服務(wù)的必要前提。農(nóng)村信用社按照章程和管理規(guī)定，由社員入股設(shè)立，實(shí)行民主管理，社員代表大會(huì)是最高權(quán)力機(jī)關(guān)，并設(shè)理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等民主管理組織，受社員代表大會(huì)的委托開(kāi)展民主管理，實(shí)行對(duì)重大事項(xiàng)按照“一人一票”制實(shí)行民主決策、民主管理，由理事會(huì)聘任主任管理日常社務(wù)，并推行社務(wù)公開(kāi)，接受社員監(jiān)督。農(nóng)村信用社因其性質(zhì)的不同，一般在經(jīng)營(yíng)上享有一定的靈活性，具體的靈活性因國(guó)情域情不同而有所不同。淺談農(nóng)村信用社的發(fā)展現(xiàn)狀 農(nóng)村金融體系的現(xiàn)狀金融體制改革,明確了四大國(guó)有銀行的改革方向,即建立制度下的國(guó)有商業(yè)銀行,以盈利最大化為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)?；谶@一改革取向,各國(guó)有商業(yè)銀行紛紛調(diào)整自己的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略,不約而同地大量撤并農(nóng)村地區(qū)和欠發(fā)達(dá)地區(qū)的分支機(jī)構(gòu)與營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn),同時(shí)逐步向城市收縮并上收貸款權(quán)限。作為長(zhǎng)期以來(lái)農(nóng)村地區(qū)最重要金融機(jī)構(gòu)的農(nóng)業(yè)銀行,在其他國(guó)有商業(yè)銀行撤出農(nóng)村金融市場(chǎng)后,非但沒(méi)能填補(bǔ)網(wǎng)點(diǎn)與業(yè)務(wù)上的空白,相反也緊隨其后收縮農(nóng)村金融市場(chǎng)。更為重要的是,不論是國(guó)有商業(yè)銀行還是股份制商業(yè)銀行,在利潤(rùn)最大化和資源配置有效性原則的約束下都不愿將資金投入期限長(zhǎng)、見(jiàn)效慢、風(fēng)險(xiǎn)高的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目,直接導(dǎo)致了金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)業(yè)信貸投入的逐年減弱。據(jù)調(diào)查,%%。農(nóng)村信用社則由于資金實(shí)力和服務(wù)水平所限,以及不良資產(chǎn)等問(wèn)題,難以滿(mǎn)足農(nóng)村資金需求,資金缺口呈現(xiàn)出愈來(lái)愈大之勢(shì),“貸款難”的問(wèn)題目前在農(nóng)村極為普遍,銀行、信用社能提供的貸款只占農(nóng)村貸款客觀需求量的30%以下。為此,有70%以上的農(nóng)戶(hù)是依靠民間借貸來(lái)解決資金需求的,有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)因向金融部門(mén)借貸無(wú)門(mén),也轉(zhuǎn)向社會(huì)集資和民間借貸。 農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的現(xiàn)狀農(nóng)業(yè)貸款和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款不足,嚴(yán)重地影響了農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展。資本的不足將導(dǎo)致農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展陷入不良循環(huán)的境況。因此,農(nóng)村地區(qū)后續(xù)經(jīng)濟(jì)實(shí)力不強(qiáng),將使農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)態(tài)勢(shì)逐漸弱化。更嚴(yán)重的是,農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)作為消化農(nóng)村勞動(dòng)力以及吸收農(nóng)村剩余勞動(dòng)力的主要產(chǎn)業(yè)和部門(mén),一旦失去發(fā)展的源泉,轉(zhuǎn)移農(nóng)村剩余勞動(dòng)力的難度將大大增強(qiáng),不但影響和諧社會(huì)的建立,而且危及社會(huì)的長(zhǎng)治久安。長(zhǎng)期以來(lái),金融資源不斷從貧困地區(qū)流向發(fā)達(dá)地區(qū),從農(nóng)村流向城市,從農(nóng)業(yè)流向非農(nóng)產(chǎn)業(yè),導(dǎo)致金融空洞化。金融資源的匱乏必然影響貧困地區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整,影響農(nóng)業(yè)先進(jìn)技術(shù)的引進(jìn)以及影響農(nóng)村發(fā)展所必需的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),農(nóng)民增產(chǎn)增收的難度將加大。具體表現(xiàn)在:（1）農(nóng)村金融服務(wù)功能整體弱化?？h以下金融機(jī)構(gòu)數(shù)量和業(yè)務(wù)快速萎縮。農(nóng)村資金向城市逆向流動(dòng),導(dǎo)致城鄉(xiāng)差距越拉越大。農(nóng)村金融服務(wù)整體上不能滿(mǎn)足“三農(nóng)”的要求。過(guò)去農(nóng)村的融資渠道有四大商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、合作基金會(huì)等多個(gè)渠道,現(xiàn)在多數(shù)地區(qū)對(duì)農(nóng)戶(hù)、個(gè)體工商戶(hù)和中小企業(yè)貸款基本上只剩農(nóng)村信用社這一渠道。農(nóng)村資金大量外流,影響農(nóng)村資金的整體供應(yīng)。而民間金融長(zhǎng)期被排斥在體制之外,現(xiàn)行農(nóng)村金融具有明顯的金融抑制特征。長(zhǎng)期以來(lái),民間金融作為非正式金融,不能見(jiàn)光,只能在“地下”活動(dòng)。（2）農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)功能定位不明確。目前,縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中金融服務(wù)體系單一,信貸資金供給不足。國(guó)有商業(yè)銀行縣域的分支機(jī)構(gòu)主要以吸收存款為主,從農(nóng)村吸收的資金更多地投向回報(bào)高的產(chǎn)業(yè)和地區(qū)。農(nóng)村信用社的功能和性質(zhì)不夠明晰,支農(nóng)服務(wù)水平不高,對(duì)重點(diǎn)農(nóng)戶(hù)和中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的資金支持不 4 到位。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為政策性銀行,其業(yè)務(wù)范圍相對(duì)較窄,機(jī)構(gòu)設(shè)置較單一,難以起到積極的導(dǎo)向作用。農(nóng)戶(hù)和農(nóng)村企業(yè)貸款抵押難,擔(dān)保難,分散風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制不健全。金融監(jiān)管部門(mén)對(duì)防范和打擊高利貸、地下錢(qián)莊比較重視,但對(duì)如何組織和引導(dǎo)民間借貸為“三農(nóng)”服務(wù)重視不夠。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)撤并繼續(xù)延伸,一些偏遠(yuǎn)貧困地區(qū)金融服務(wù)出現(xiàn)了“真空”,問(wèn)題十分突出?，F(xiàn)行的農(nóng)村金融體系是一個(gè)服務(wù)于城市化的制度安排,沒(méi)有充分體現(xiàn)“工業(yè)反哺農(nóng)業(yè),城市支持農(nóng)村”的戰(zhàn)略思路。（3）競(jìng)爭(zhēng)性的金融制度安排扭曲了農(nóng)村金融的本來(lái)面目,無(wú)法解決困擾農(nóng)村金融市場(chǎng)的四大問(wèn)題。將民間金融排斥在外的競(jìng)爭(zhēng)性金融體系,無(wú)法克服農(nóng)村金融市場(chǎng)固有的四大難題,結(jié)果很可能是將灰色金融推向黑色金融。這四大難題分別是: 信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題。調(diào)查表明,由于缺乏有效的財(cái)務(wù)報(bào)表和數(shù)據(jù)資料作為,農(nóng)村放款人通常需要與農(nóng)戶(hù)進(jìn)行較長(zhǎng)時(shí)間交往才能采集足夠的信息,用于判斷是否提供信貸。由于貸款規(guī)模微小,正規(guī)金融機(jī)構(gòu)極度缺乏有關(guān)農(nóng)村客戶(hù)特點(diǎn)及活動(dòng)的私人信息,無(wú)法承擔(dān)信息采集的時(shí)間和成本；抵押物的問(wèn)題。銀行不愿接受農(nóng)村客戶(hù)提供的抵押品(沒(méi)有房產(chǎn)證的房屋、小企業(yè)廠房設(shè)施、農(nóng)產(chǎn)品、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料等),而且雙方在估價(jià)上差距甚大,這些物品在正規(guī)金融看來(lái)價(jià)值不大。即使銀行接受了這些抵押品,也難以找到一個(gè)合適的抵押品拍賣(mài)市場(chǎng)去處理。特質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)與成本問(wèn)題。正規(guī)金融機(jī)構(gòu)很難了解與應(yīng)對(duì)農(nóng)村生產(chǎn)活動(dòng)中面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),相對(duì)于較小的貸款本金而言,他們的信貸成本太高,高到難以用利率提高后的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)去彌補(bǔ)(因?yàn)槭艿奖O(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定利率上限的限制)。非生產(chǎn)性借貸問(wèn)題。農(nóng)村借貸尤其是小額的農(nóng)戶(hù)借款中有很大一部分是用于滿(mǎn)足日常生活之需,這與正規(guī)金融機(jī)構(gòu)貸款的生產(chǎn)性用途是相悖的。而競(jìng)爭(zhēng)性金融體系將民間金融排斥在體制之外,無(wú)法適應(yīng)農(nóng)村金融市場(chǎng)的固有特性,間接助長(zhǎng)了“潛行于地下”的農(nóng)村灰色金融(合理不合法,對(duì)社會(huì)有益)的發(fā)展,隱藏著巨大的金融風(fēng)險(xiǎn),尤其當(dāng)民間金融與地下經(jīng)濟(jì)和不恰當(dāng)?shù)男姓深A(yù)緊密結(jié)合時(shí),情況尤其危險(xiǎn),隨時(shí)都可能向黑色金融(不合理也不合法,對(duì)社會(huì)有害)轉(zhuǎn)化。不僅使國(guó)家稅收大量流失,宏觀調(diào)控的政策效果受到干擾,更深層次地說(shuō),是對(duì)整個(gè)國(guó)家金融安全和經(jīng)濟(jì)安全的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。當(dāng)前農(nóng)村信用社改革應(yīng)予關(guān)注的問(wèn)題 進(jìn)一步明確信用社改革的目標(biāo)根據(jù)各個(gè)地區(qū)的實(shí)際情況，逐步滿(mǎn)足多樣化的農(nóng)村金融需求是信用社改革 的根本目標(biāo)，而暫時(shí)解決信用社的經(jīng)營(yíng)困難，處理目前的累計(jì)虧損和不良資產(chǎn) 只應(yīng)是階段性目標(biāo)。由于地區(qū)的差異，強(qiáng)調(diào)統(tǒng)一的管理模式或必須是什么樣的 所有制形式，顯然不是一種符合實(shí)際的改革思路 管理體制及監(jiān)管模式的確立問(wèn)題和信用社的監(jiān)管體制如何設(shè)置，是改革中的一大難題建立全國(guó)統(tǒng)一的聯(lián)社 管理體制是一種集聚風(fēng)險(xiǎn)的制度設(shè)計(jì)。繼續(xù)保持 萬(wàn)家產(chǎn)權(quán)獨(dú)立的信用社由 中央銀行監(jiān)管并負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)管理、指導(dǎo)也不現(xiàn)實(shí)。既然設(shè)立全國(guó)聯(lián)社體制存在障礙，中央銀行集中擔(dān)負(fù)監(jiān)管和業(yè)務(wù)管理又面 臨各種實(shí)際困難，那么地方政府承擔(dān)信