藥劑科藥品盤點管理制度-資料下載頁
2025-10-27 02:26本頁面
【正文】 、完整性、準確性，真實地反映存貨資產的結存及管理狀況，使存貨資產的盤點更加規(guī)范化、制度化，特制定本制度。二、適用范圍該制度所稱“存貨”特指：倉庫庫存藥品、藥店陳列藥品。三、職責倉庫藥品：由主管倉庫負責人組織參與大盤點實施工作，對盤點中發(fā)現(xiàn)問題組織召開盤點總結工作會議，進行盤點獎罰；藥店藥品： 由銷售業(yè)務部負責組織參與大盤點實施工作，對盤點中發(fā)現(xiàn)問題組織召開盤點總結工作會議，進行盤點獎罰；財務部：負責對大盤點過程全程監(jiān)盤，對盤點計算結果盈虧調整審核；并對盤盈、盤虧藥品做出處理意見，進行有關的帳物處理； 每月對自行盤點進行抽查，并將抽查結果上報總經理審批，實存數(shù)與計算機結存數(shù)對照，短少由藥店自行承擔?？偨浝恚贺撠煴P點盈虧處理的審批工作；存貨保管部門：負責本部門初盤工作。各職責人員必須對本職責負責，盤點工作結束，在盤點表上簽字確認盤點結果真實。四、盤點時間藥店盤點分為自盤和大盤點（公司組織實施的季度盤點）①每月進行一次自盤（小范圍盤點），由藥店員工自行進行盤點工作，藥店員工將店存數(shù)與計算機實存數(shù)對照，發(fā)現(xiàn)差異及時處理；②每個季度的最后一個月月底進行一次大盤點（初盤、監(jiān)盤、復盤），大盤點具體時間具體安排。倉庫盤點：半年進行一次，即年中、年末最后一個月的最后一天。若要變更時間，必須征得財務主管會計（核對時點數(shù)據的要求）同意方可。財務部人員不定期地抽查倉庫、藥店的存貨情況。五、盤點方式、方法盤點方式：動態(tài)盤點（不停工或不關店）與靜態(tài)盤點（即停工或關店）相結合；定期盤點與不定期盤點相結合；自盤與大盤、抽盤相結合。盤點方法：全面盤點（大盤點）和抽查盤點（自盤）相結合。每月定期盤點采取動態(tài)盤點，以自盤為主、抽盤為輔的方式進行。自盤盤點時間由藥店根據實際情況確定；抽盤由財務部決定。月盤點流程，藥店每月進行月盤點可以及時發(fā)現(xiàn)工作流程中的各個環(huán)節(jié)漏洞及差錯，采取相應的措施加以糾正，以減少藥店的損失；財務部不定期抽查盤點的賬貨相符情況；藥店計算存貨公式= 上月結存+當月購入+藥品退回藥品退出本月銷售每月藥店要同財務部對賬，核對進貨額、銷售額、調價額做到賬賬相符，以保證盤點結果的真實。每季度大盤點采取靜態(tài)盤點，以業(yè)務部負責組織實施盤點。對倉庫不定期的盤點采取動態(tài)盤點、抽盤的方式進行，其盤點方法由財務部確定；年中、年末的定期盤點由主管倉庫負責人組織實施。六、盤點程序盤點前準備工作：倉庫定期盤點由主管倉庫負責人擬定《盤點實施計劃》上報經理審批，并負責召集相關人員召開盤點工作協(xié)調會，并按擬定的《盤點計劃表》組織實施；各相關部門接到《盤點計劃表》后次日內組織召開部門內部盤點會議，做好各項盤點前準備工作；與倉庫藥品、藥店藥品相關的所有賬目處理應在盤點日前一天完成；存貨盤點前各部門應進行清理整頓，分類、分區(qū)域按規(guī)定堆放好存貨；季度、年中、年終大盤點前要求各部門按照計劃安排盤點小組，至少分為兩組，一個初盤組，一個復盤組，分組實施初盤、復盤，分小組必須兩人以上?！侗P點計劃表》包括：盤點時間、參盤人員、分組情況、分組負責人等；主管倉庫或業(yè)務部負責人指定人員打印《盤點表》，盤點表包括：藥品名稱、規(guī)格等，但不得打印結存數(shù)量。七、實盤主管倉庫或業(yè)務部負責人將打印《盤點表》分發(fā)給小組盤點人員，分段或分區(qū)開始盤點；每組盤點人員按照存貨擺放順序依次計數(shù)填寫盤點表的實盤數(shù)； 各組將自己區(qū)域內藥品盤完后，再各組交替復盤；確認盤點結果無誤，盤點人員在《盤點表》上簽名后交業(yè)務部在時空軟件“盤點管理”錄入實盤數(shù)，計算盤點結果；并將盤點結果交財務部。八、盤點處理財務接到盤點結果表，審核再次核對確認盤點結果后，編制編制《盤點盈虧報告》，報總經理審批做賬務處理；主管倉庫負責人對盤點結果和存貨管理中存在問題進行總結會議，進行盤點獎罰；由業(yè)務部對盤點中發(fā)現(xiàn)問題組織召開盤點總結工作會議，進行盤點獎罰；倉庫盤點短少除去意外事故造成外，其短少數(shù)量按照含稅批發(fā)價由保管賠償，責任不清由倉庫全體共同賠償。；藥店短少除去意外事故造成外，盤點損失由責任人按含稅零售價賠償，責任不清由店員全體共同賠償。九、經總經理批準日執(zhí)行
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