【導(dǎo)讀】關(guān)法律、法規(guī)和本公司的實(shí)際情況，特制定本制度。1．項(xiàng)目建議、可行性研究與項(xiàng)目決策；2．概預(yù)算編制與審核；4．項(xiàng)目實(shí)施與價(jià)款支付；6．竣工決算與竣工決算審計(jì)。第3條工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)崗位設(shè)置和崗位主要職責(zé)如下表所示。1．具備良好的職業(yè)道德。4．獲得從事相關(guān)崗位的職業(yè)資格證書。第5條本制度由工程部會(huì)同相關(guān)部門擬定，經(jīng)總經(jīng)理審批后生效，本制度解釋權(quán)歸工程部。級授權(quán)部門報(bào)告。第6條授權(quán)、審批均應(yīng)有文件記錄，授權(quán)應(yīng)有《授權(quán)委托書》，便于以后備查。第7條本制度自頒布之日起實(shí)施，由工程部會(huì)同相關(guān)部門做出解釋。3．規(guī)范化指工程項(xiàng)目決策必須納入集團(tuán)公司重大決策程序，遵循相應(yīng)的管理規(guī)范或?qū)嵤┘?xì)則。1．集團(tuán)本部及其全資子公司的決策結(jié)果應(yīng)符合集團(tuán)的整體戰(zhàn)略規(guī)劃。第5條工程項(xiàng)目決策過程中，公司的相關(guān)部門應(yīng)履行其職能，提供必要、合理的建議。

　　

【正文】 工財(cái)務(wù)決算審批表 ” 、“ 竣工決算總表 ”和 “ 交付使用財(cái)產(chǎn)明細(xì)表 ” 兩部分內(nèi)容 。 除上述報(bào)表外，還可根據(jù)需要編制 “ 結(jié)余設(shè)備材料明細(xì)表 ” 、 “ 應(yīng)收、應(yīng)付款明細(xì) ” 、 “ 結(jié)余資金明細(xì)表 ”等， 作為竣工決算報(bào)表的附件。 （ 3） 竣工 財(cái)務(wù) 決算報(bào)表可參考 下表 所示的內(nèi)容編制。 竣工 財(cái)務(wù) 決算報(bào)表主要內(nèi)容 項(xiàng)目劃分 主要內(nèi)容 竣工工程 概況表 1．根據(jù) 已批設(shè)計(jì) ，列出有關(guān)概算的計(jì)劃數(shù)字 2．分列批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)和竣工后 實(shí)際形成的新增生產(chǎn)能力或效益 3．實(shí)際完成的主要工程 4． 建設(shè)項(xiàng)目從開工到竣工的全部建設(shè)成本 ，包括主要材料的消耗等 5．主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)， 主要 包括單位生產(chǎn)能力投資、形成固定資產(chǎn)比例、單位產(chǎn)品成本等指標(biāo) 6． 其他，如是否存在收尾工程等 竣工財(cái)務(wù)決算表 1． 投資來源 （ 1） 國家預(yù)算內(nèi)投資 ； （ 2） 利用 銀行 貸款 ； （ 3） 自籌資金 ； （ 4） 利用外資 ； （ 5） 其他來源 2． 投資支出 （ 1） 交付使用財(cái)產(chǎn) ； （ 2） 待攤資金 ； （ 3） 在建工程 第 28 頁 共 42 頁 3．結(jié)余資金 交付使用資產(chǎn) 表 1．交付使用固定資產(chǎn)的構(gòu)成情況，包括建筑安裝工程費(fèi)、設(shè)備費(fèi)用和其他費(fèi)用 2．流動(dòng)資產(chǎn)金額 3．無形資產(chǎn)金額 4． 遞延資產(chǎn)金額 5． 其他資產(chǎn)金額 交付使用財(cái)產(chǎn)明 細(xì)表 1．建設(shè)工程按單位工程分別填列交付使用的竣工工程及其價(jià)值 ； 設(shè)備安裝工程按設(shè)備、工具、器具等，逐臺(tái)、逐項(xiàng)填列名稱、規(guī)格型號、單位、數(shù)量和價(jià)值 2．流動(dòng)資產(chǎn)名稱、單位、數(shù)量、 金額和無形資產(chǎn)的名稱、金額 3． 竣工工程平面示意圖 建設(shè)工程竣工圖是真實(shí)地記錄各種地上、地下建筑物、構(gòu)筑物等情況的技術(shù)文件 ，主要編制要求具體如下。 （ 1） 凡按原設(shè)計(jì)施工圖竣 工沒有變動(dòng)的，由施工單位在原 施工 圖上加蓋“竣工圖”標(biāo)志后，即作為竣工圖 。 （ 2） 凡在施工過程中，雖有一般性設(shè)計(jì)變更，但能將原施工圖加以修改補(bǔ)充作為竣工圖的，可不重新繪制，由施工單位負(fù)責(zé)在原施工圖 （ 必須是新藍(lán)圖 ） 上 注明修改的部分，并附以 “ 設(shè)計(jì)變更通知單 ” 和 施工說明，加蓋“竣工圖”標(biāo)志后，作為竣工圖 。 （ 3） 凡結(jié)構(gòu)形式改變、施工工藝改變、平面布置改變、項(xiàng)目改變以及有其他重大改變，不宜再在原施工圖上修改、補(bǔ)充時(shí)，應(yīng)由原設(shè)計(jì)單位重新繪制改變后的竣工圖。施工單位負(fù)責(zé)在新圖上加蓋“竣工圖”標(biāo)志，并附以有關(guān)記錄和說明，作 為竣工圖。 4． 工程造價(jià)比較分析 工程造價(jià)比較分析的主要內(nèi)容如下： （ 1） 主要實(shí)物工程量 ； （ 2） 主要材料消耗量 ； （ 3） 主要設(shè)備材料的價(jià)格 ； （ 4） 大型機(jī)械設(shè)備、吊裝設(shè)備的臺(tái)班量 ； （ 5） 采取的計(jì)價(jià)依據(jù)及其 收 費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) ； （ 6） 采取的施工方案和措施 ； （ 7） 考核建筑及安裝工程費(fèi)、措施費(fèi)、間接費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi) 用 等的執(zhí)行情況 。 第 5條 竣工決算編制組織 第 29 頁 共 42 頁 1． 竣工決算編制工作公司（建設(shè)單位）總體負(fù)責(zé)，統(tǒng)一組織，參建單位分工編制。 2． 公司（建設(shè)單位）成立由財(cái)務(wù)、工程技術(shù)、統(tǒng)計(jì)等人員組成的編制機(jī)構(gòu)，共同負(fù)責(zé)竣工決 算的編制工作，并由財(cái)務(wù)總監(jiān)作為負(fù)責(zé)人。 第 6條 竣工決算 編制步驟 1． 收集、 匯總、 整理和分析 決算 資料。 這些資料的內(nèi)容包括 所有的技術(shù)資料、工料結(jié)算的經(jīng)濟(jì)文件、施工圖紙和各種變更與簽證資料 等。資料分析的目的是要確保資料 準(zhǔn)確 、 完整、齊全。 2． 清理各項(xiàng)財(cái)務(wù)、債務(wù)和結(jié)余物資 ， 做到工程完畢 賬目清晰、 賬物相等 、 賬賬相符 。清理的主要事項(xiàng)包括核對賬目，清點(diǎn)核實(shí)結(jié)余的各種材料、工器具和設(shè)備等。 3． 核實(shí)工程變動(dòng)情況 。通過 重新核實(shí)各單位工程、單項(xiàng)工程 的 造價(jià)，將竣工資料與原設(shè)計(jì)圖紙進(jìn)行查對、核實(shí)，確認(rèn)實(shí)際變更情況 ，并按 照有關(guān)規(guī) 定對原預(yù)算進(jìn)行增減調(diào)整，重新核定建設(shè)項(xiàng)目實(shí)際造價(jià)。 4．編制建設(shè)工程竣工決算說明。按照竣工決算說明的內(nèi)容要求 編寫文字說明。 5． 填寫竣工決算報(bào)表。 6． 做好工程造價(jià)對比分析。 7． 清理、裝訂好竣工圖。 8． 上報(bào)主管部門審查 ，同時(shí) 抄送有關(guān)設(shè)計(jì)單位 ，并把其中財(cái)務(wù)成本部分送交開戶銀行簽證。 第 7條 竣工決算編制完成后，公司組織工程、財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)等人員開展內(nèi)部審核， 重點(diǎn)審查以下內(nèi)容： 1． 決算依據(jù)是否完備 ； 2． 相關(guān)文件資料是否齊全 ； 3． 竣工清理是否完成 ； 4． 決算編制是否正確。 第 8條 相關(guān)文件表單 1．《竣 工財(cái)務(wù)決算說明書》。 2． “ 竣工財(cái)務(wù)決算審批表 ” 、 “ 竣工工程概況表 ” 、 “ 竣工財(cái)務(wù)決算表 ” 。 3． “ 建設(shè)工程項(xiàng)目交付使用財(cái)產(chǎn)總表 ” 、 “ 建設(shè)工程項(xiàng)目交付使用財(cái)產(chǎn)明細(xì)表 ” 。 4． “ 結(jié)余設(shè)備材料明細(xì)表 ” 、 “ 應(yīng)收、應(yīng)付款明細(xì) 表” 、 “ 結(jié)余資金明細(xì)表 ” 。 5． “ 設(shè)計(jì)變更通知單 ” 。 編制日期 審核日期 批準(zhǔn)日期 修改標(biāo)記 修改處數(shù) 修改日期 第 30 頁 共 42 頁 1． 5． 2 竣工清理管理制度 內(nèi)控制度名稱 竣工清理管理制度 執(zhí)行部門 內(nèi)控制度編號 監(jiān)督部門 制度受控狀態(tài) 生效日期 第 1條 目的 為了確保工程 竣工清理工作的順利實(shí)施，保證工程項(xiàng)目能夠如期進(jìn)行竣工驗(yàn)收并投入使用，特制定 本管理制度 。 第 2條 名詞解釋 本制度所稱竣工清理，是指工程竣工后對施工所產(chǎn)生的渣土、棄土、棄料、余泥、泥漿及 其他 廢棄物的清理以及土地的平整、環(huán)境污染的治理，以最大限度 地 還原周邊環(huán)境原貌。 第 3條 責(zé)任單位 1．自建工程項(xiàng)目 由工程部負(fù)責(zé)組織竣工清理工作， 總經(jīng)理 驗(yàn)收確認(rèn)；需要雇傭、使用清理工作隊(duì)或清理工人的需經(jīng)過人力資源部審核。 2．外包工程項(xiàng)目 由工程部與承包商、分包商協(xié)商具體的清理事宜，并負(fù)責(zé)清理檢查、清理驗(yàn)收工作， 由總經(jīng)理 審 核確認(rèn)。 第 4條 清理計(jì)劃 在工程開工前工程部應(yīng)要求施工單位提交竣工清理計(jì)劃，計(jì)劃內(nèi)容包括以下 四 個(gè)方面。 1．清理范圍 明確工 程 竣工清理的范圍，根據(jù)政府有關(guān)管理制度及工程量的大小規(guī)定竣工清理的范圍；清理范圍、責(zé)任事項(xiàng)的界定一定要精確、嚴(yán)謹(jǐn)。 2．清理內(nèi)容 （ 1）清除建筑垃圾，施工單位至少對建筑場地內(nèi)集中堆放的建筑垃圾進(jìn)行裝車清運(yùn)，按照相關(guān)處理辦法進(jìn)行處理。 （ 2）場地平整，施工單位至少對因建筑施工而造成的場地地形變化進(jìn)行處理，按照有關(guān)要求進(jìn)行平整恢復(fù)。 （ 3）修復(fù)損壞環(huán)境，施工單位至少對因進(jìn)駐施工而損壞或 污染的植被、設(shè)施進(jìn)行修復(fù)，按照有關(guān)規(guī)定第 31 頁 共 42 頁 如需賠償，根據(jù)合同 從 結(jié)算款中扣除。 3．清理方法 （ 1）明確竣工清理方法，原則上集中處理建筑垃圾，在建筑垃圾運(yùn)輸、堆放過程中避免二次污染。可建議施工單位對混凝土垃圾、金屬、塑料等物料進(jìn)行分類清理，回收利用。 （ 2）采取適當(dāng)方式平整、修復(fù)場地，需要回填或采土?xí)r應(yīng)尤其注意避免對施工區(qū)域地下水的破壞。 （ 3）需要清洗被污染的綠化植物時(shí)，應(yīng)注意清洗時(shí)機(jī)、用水、用藥劑的選擇，避免對植物造成傷害。 4．達(dá)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn) 工程竣工清理的達(dá)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)以本地區(qū)政府機(jī)關(guān)下發(fā)的城市環(huán)境管理、衛(wèi)生治理等相 關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)，工程部在監(jiān)督、檢查過程中應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行。 第 5條 檢查批準(zhǔn)程序 1．工程開工前，由施工單位上交清理計(jì)劃，明確竣工清理完成的相關(guān)事宜、期限。 2．竣工驗(yàn)收準(zhǔn)備階段，工程部 依 據(jù)施工單位的清理計(jì)劃進(jìn)行監(jiān)督和檢查。 3．工程清理工作按計(jì)劃完成后，由項(xiàng)目經(jīng)理確認(rèn)驗(yàn)收并確認(rèn)，向工程部經(jīng)理提交《竣工清理完成報(bào)告》。 4．工程部經(jīng)理審批《竣工清理完成報(bào)告》后留存，作為竣工驗(yàn)收報(bào)告 的 組成部分。 第 6條 本制度之頒布之日起執(zhí)行，由工程部負(fù)責(zé)解釋。 第 7條 相關(guān)文件表單 1．竣工清理計(jì)劃 。 2．《竣工清理完成報(bào)告》 。 編制日期 審核日期 批準(zhǔn)日期 修改標(biāo)記 修改處數(shù) 修改日期 第 32 頁 共 42 頁 1． 6 工程項(xiàng)目管理相關(guān)文件資料 1． 6． 1 企業(yè)產(chǎn)能擴(kuò)建工程 項(xiàng)目建議書 內(nèi)控文本名稱 企業(yè)產(chǎn)能擴(kuò)建工程項(xiàng)目 建議書 內(nèi)控文本編號 文本受控狀態(tài) 一、項(xiàng)目 擴(kuò)建 背景 及目標(biāo) 1． 項(xiàng)目 擴(kuò)建的 背景 （ 1） 國內(nèi)外形勢 分析，如下表所示。 國內(nèi)外形勢 分析 國際經(jīng)濟(jì)形勢 對項(xiàng)目擴(kuò)建的影響 消費(fèi)者需求角度 投資需求角度 進(jìn)出口需求角度 價(jià)格角度 國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢 對項(xiàng)目擴(kuò)建的影響 消費(fèi)者需求角度 投資需求角度 出口需求角度 價(jià)格角度 （ 2） 企業(yè)現(xiàn)有 情況 ① 企業(yè)現(xiàn)有 產(chǎn)品種類 概況（具體內(nèi)容略）。 ② 企業(yè) 的 技術(shù)裝備及 硬件設(shè)施 概況（具體內(nèi)容略）。 ③ 企業(yè) 的管理水平 （具體內(nèi)容略）。 ④ 企業(yè) 在同行業(yè)中的地位 （具體內(nèi)容略）。 ⑤ 企業(yè) 的 人力資源狀況（具體內(nèi)容略）。 2． 項(xiàng)目 擴(kuò)建后 的目標(biāo) 項(xiàng)目的 擴(kuò)建 目標(biāo)是指項(xiàng)目 擴(kuò)建 后 能 達(dá)到的 產(chǎn)能 和取得的效果，它將作為項(xiàng)目驗(yàn)收的主要依據(jù)（具體目標(biāo)略 ） 。 二、項(xiàng)目 擴(kuò)建 后 的 市場預(yù)測分析 1．產(chǎn)品國內(nèi) 外需求及市場預(yù)測 第 33 頁 共 42 頁 （ 1） 市場需求現(xiàn)狀分析（具體內(nèi)容略）。 （ 2） 主要 目標(biāo)市場 的初步預(yù)測（具體內(nèi)容略）。 2． 國內(nèi)已有和在建同類項(xiàng)目市場分析 （ 1） 國內(nèi)已有和在建同類項(xiàng)目的生產(chǎn)能力（具體內(nèi)容略）。 （ 2） 國內(nèi)已有和在建同類項(xiàng)目的產(chǎn)量情況（具體內(nèi)容略）。 （ 3） 國內(nèi)已有和在建同類項(xiàng)目變化趨勢的初步預(yù)測（具體內(nèi)容略）。 3． 國內(nèi)已有和在建同類項(xiàng)目產(chǎn)品的進(jìn)出口情況（具體內(nèi)容略）。 4． 國內(nèi)已有和在建同類項(xiàng)目的國際市場前景的初步估計(jì)（具體內(nèi)容略）。 三、 項(xiàng)目擴(kuò)建后的 產(chǎn)品方案和生產(chǎn) 方案 1．主要 產(chǎn)品及副產(chǎn)品 具體方案，如下表所示。 主要產(chǎn)品方案 主要產(chǎn)品品種 產(chǎn)品規(guī)格 質(zhì) 量標(biāo)準(zhǔn) 擬建規(guī)模 副產(chǎn)品方案 副產(chǎn)品品種 產(chǎn)品規(guī)格 質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) 擬建規(guī)模 2．產(chǎn)品方案合規(guī)情況，如下表所示。 產(chǎn)品方案 合規(guī)性分析 產(chǎn)品方案 是否 符合國家產(chǎn)業(yè)政策要求 □是 □否 產(chǎn)品方案 是否 符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃要求 □是 □否 產(chǎn)品方案 是否 符合技術(shù)政策要求 □是 □否 3． 對 擴(kuò)建后 生產(chǎn) 方案 的初步分析（具體內(nèi)容略） （ 1）擴(kuò)建 初步備選方案（具體 內(nèi)容 略）。 （ 2） 優(yōu)選方案（具體 內(nèi)容 略）。 四、項(xiàng)目 擴(kuò)建 工藝技術(shù)初步方案 1．工藝 路線和生產(chǎn)方法簡述（具體方法略）。 2． 工藝技術(shù)（軟件）來源的選擇與初步比較（具體內(nèi)容略）。 第 34 頁 共 42 頁 3． 需要引進(jìn)技術(shù)和進(jìn)口設(shè)備概況 需要引進(jìn)技術(shù)和進(jìn)口設(shè)備概況 主要包括 范圍 、 內(nèi)容 、 國別 及 廠商的 篩選等 （具體范圍略 ）。 五、項(xiàng)目 擴(kuò)建 原材料、燃料和動(dòng)力的供應(yīng)分析 1．原材料和燃料供應(yīng)分析，如下表所示。 原材料和燃料供應(yīng)分析 資源項(xiàng)目 供應(yīng)種類 規(guī)格 年需用量 供應(yīng)來源 可靠性 主要原材料 輔助材料 燃料 2． 資源品位、成 分分析 （具體內(nèi)容略）。 3． 動(dòng)力 資源供應(yīng)分析如下表所示。 動(dòng)力 資源 供應(yīng)分析 主要?jiǎng)恿?xiàng)目 小時(shí)用量 供應(yīng)方式 供應(yīng)條件 水 電 燃?xì)? 其他 六、 擴(kuò)建 條件和 場址 初步方案 1．?dāng)U建 地點(diǎn)的自然條件和社會(huì) 、 經(jīng)濟(jì)條件 （具體內(nèi)容略）。 注：應(yīng)指明擴(kuò)建 地點(diǎn)是否符合當(dāng)?shù)匾?guī)劃的要求 。 2．場址 方案選擇的初步意見 （具體內(nèi)容略）。 七、公用工程和輔助設(shè)施初步方案 1． 公用工程初步方案（具體內(nèi)容略）。 第 35 頁 共 42 頁 2． 輔助設(shè)施初步方案（具體內(nèi)容略）。 3． 土建（建筑與結(jié)構(gòu)）初步方案（具體內(nèi) 容略）。 八、環(huán)境保護(hù) 1．?dāng)U建項(xiàng)目 環(huán)境概況（具體內(nèi)容略）。 注： 擴(kuò)建項(xiàng)目 環(huán)境概況包括擬建 場址 周圍大氣、地面水、地下水、噪聲等環(huán)境質(zhì)量狀況。 2． 企業(yè)“三廢”排放和環(huán)保工作情況（具體內(nèi)容略）。 3． 擬建生產(chǎn)裝置污染源的位置、所排污染物的種類數(shù)量、濃度、排放方式（具體內(nèi)容略）。 4． 擬采用的原料路線、工藝路線、主要生產(chǎn)裝備的初步方案是否符合清潔生產(chǎn)的要求（具體內(nèi)容略）。 5． 環(huán)境保護(hù)和綜合利用的初步方案（具體內(nèi)容略 ）。 注： 環(huán)境保護(hù)和綜合利用的初步方案 遵循