【導讀】關(guān)法律、法規(guī)和本公司的實際情況，特制定本制度。1．項目建議、可行性研究與項目決策；2．概預算編制與審核；4．項目實施與價款支付；6．竣工決算與竣工決算審計。第3條工程項目業(yè)務(wù)崗位設(shè)置和崗位主要職責如下表所示。1．具備良好的職業(yè)道德。4．獲得從事相關(guān)崗位的職業(yè)資格證書。第5條本制度由工程部會同相關(guān)部門擬定，經(jīng)總經(jīng)理審批后生效，本制度解釋權(quán)歸工程部。級授權(quán)部門報告。第6條授權(quán)、審批均應有文件記錄，授權(quán)應有《授權(quán)委托書》，便于以后備查。第7條本制度自頒布之日起實施，由工程部會同相關(guān)部門做出解釋。3．規(guī)范化指工程項目決策必須納入集團公司重大決策程序，遵循相應的管理規(guī)范或?qū)嵤┘殑t。1．集團本部及其全資子公司的決策結(jié)果應符合集團的整體戰(zhàn)略規(guī)劃。第5條工程項目決策過程中，公司的相關(guān)部門應履行其職能，提供必要、合理的建議。

　　

【正文】 工財務(wù)決算審批表 ” 、“ 竣工決算總表 ”和 “ 交付使用財產(chǎn)明細表 ” 兩部分內(nèi)容 。 除上述報表外，還可根據(jù)需要編制 “ 結(jié)余設(shè)備材料明細表 ” 、 “ 應收、應付款明細 ” 、 “ 結(jié)余資金明細表 ”等， 作為竣工決算報表的附件。 （ 3） 竣工 財務(wù) 決算報表可參考 下表 所示的內(nèi)容編制。 竣工 財務(wù) 決算報表主要內(nèi)容 項目劃分 主要內(nèi)容 竣工工程 概況表 1．根據(jù) 已批設(shè)計 ，列出有關(guān)概算的計劃數(shù)字 2．分列批準的初步設(shè)計和竣工后 實際形成的新增生產(chǎn)能力或效益 3．實際完成的主要工程 4． 建設(shè)項目從開工到竣工的全部建設(shè)成本 ，包括主要材料的消耗等 5．主要技術(shù)經(jīng)濟指標， 主要 包括單位生產(chǎn)能力投資、形成固定資產(chǎn)比例、單位產(chǎn)品成本等指標 6． 其他，如是否存在收尾工程等 竣工財務(wù)決算表 1． 投資來源 （ 1） 國家預算內(nèi)投資 ； （ 2） 利用 銀行 貸款 ； （ 3） 自籌資金 ； （ 4） 利用外資 ； （ 5） 其他來源 2． 投資支出 （ 1） 交付使用財產(chǎn) ； （ 2） 待攤資金 ； （ 3） 在建工程 第 28 頁 共 42 頁 3．結(jié)余資金 交付使用資產(chǎn) 表 1．交付使用固定資產(chǎn)的構(gòu)成情況，包括建筑安裝工程費、設(shè)備費用和其他費用 2．流動資產(chǎn)金額 3．無形資產(chǎn)金額 4． 遞延資產(chǎn)金額 5． 其他資產(chǎn)金額 交付使用財產(chǎn)明 細表 1．建設(shè)工程按單位工程分別填列交付使用的竣工工程及其價值 ； 設(shè)備安裝工程按設(shè)備、工具、器具等，逐臺、逐項填列名稱、規(guī)格型號、單位、數(shù)量和價值 2．流動資產(chǎn)名稱、單位、數(shù)量、 金額和無形資產(chǎn)的名稱、金額 3． 竣工工程平面示意圖 建設(shè)工程竣工圖是真實地記錄各種地上、地下建筑物、構(gòu)筑物等情況的技術(shù)文件 ，主要編制要求具體如下。 （ 1） 凡按原設(shè)計施工圖竣 工沒有變動的，由施工單位在原 施工 圖上加蓋“竣工圖”標志后，即作為竣工圖 。 （ 2） 凡在施工過程中，雖有一般性設(shè)計變更，但能將原施工圖加以修改補充作為竣工圖的，可不重新繪制，由施工單位負責在原施工圖 （ 必須是新藍圖 ） 上 注明修改的部分，并附以 “ 設(shè)計變更通知單 ” 和 施工說明，加蓋“竣工圖”標志后，作為竣工圖 。 （ 3） 凡結(jié)構(gòu)形式改變、施工工藝改變、平面布置改變、項目改變以及有其他重大改變，不宜再在原施工圖上修改、補充時，應由原設(shè)計單位重新繪制改變后的竣工圖。施工單位負責在新圖上加蓋“竣工圖”標志，并附以有關(guān)記錄和說明，作 為竣工圖。 4． 工程造價比較分析 工程造價比較分析的主要內(nèi)容如下： （ 1） 主要實物工程量 ； （ 2） 主要材料消耗量 ； （ 3） 主要設(shè)備材料的價格 ； （ 4） 大型機械設(shè)備、吊裝設(shè)備的臺班量 ； （ 5） 采取的計價依據(jù)及其 收 費標準 ； （ 6） 采取的施工方案和措施 ； （ 7） 考核建筑及安裝工程費、措施費、間接費、工程建設(shè)其他費 用 等的執(zhí)行情況 。 第 5條 竣工決算編制組織 第 29 頁 共 42 頁 1． 竣工決算編制工作公司（建設(shè)單位）總體負責，統(tǒng)一組織，參建單位分工編制。 2． 公司（建設(shè)單位）成立由財務(wù)、工程技術(shù)、統(tǒng)計等人員組成的編制機構(gòu)，共同負責竣工決 算的編制工作，并由財務(wù)總監(jiān)作為負責人。 第 6條 竣工決算 編制步驟 1． 收集、 匯總、 整理和分析 決算 資料。 這些資料的內(nèi)容包括 所有的技術(shù)資料、工料結(jié)算的經(jīng)濟文件、施工圖紙和各種變更與簽證資料 等。資料分析的目的是要確保資料 準確 、 完整、齊全。 2． 清理各項財務(wù)、債務(wù)和結(jié)余物資 ， 做到工程完畢 賬目清晰、 賬物相等 、 賬賬相符 。清理的主要事項包括核對賬目，清點核實結(jié)余的各種材料、工器具和設(shè)備等。 3． 核實工程變動情況 。通過 重新核實各單位工程、單項工程 的 造價，將竣工資料與原設(shè)計圖紙進行查對、核實，確認實際變更情況 ，并按 照有關(guān)規(guī) 定對原預算進行增減調(diào)整，重新核定建設(shè)項目實際造價。 4．編制建設(shè)工程竣工決算說明。按照竣工決算說明的內(nèi)容要求 編寫文字說明。 5． 填寫竣工決算報表。 6． 做好工程造價對比分析。 7． 清理、裝訂好竣工圖。 8． 上報主管部門審查 ，同時 抄送有關(guān)設(shè)計單位 ，并把其中財務(wù)成本部分送交開戶銀行簽證。 第 7條 竣工決算編制完成后，公司組織工程、財務(wù)、統(tǒng)計等人員開展內(nèi)部審核， 重點審查以下內(nèi)容： 1． 決算依據(jù)是否完備 ； 2． 相關(guān)文件資料是否齊全 ； 3． 竣工清理是否完成 ； 4． 決算編制是否正確。 第 8條 相關(guān)文件表單 1．《竣 工財務(wù)決算說明書》。 2． “ 竣工財務(wù)決算審批表 ” 、 “ 竣工工程概況表 ” 、 “ 竣工財務(wù)決算表 ” 。 3． “ 建設(shè)工程項目交付使用財產(chǎn)總表 ” 、 “ 建設(shè)工程項目交付使用財產(chǎn)明細表 ” 。 4． “ 結(jié)余設(shè)備材料明細表 ” 、 “ 應收、應付款明細 表” 、 “ 結(jié)余資金明細表 ” 。 5． “ 設(shè)計變更通知單 ” 。 編制日期 審核日期 批準日期 修改標記 修改處數(shù) 修改日期 第 30 頁 共 42 頁 1． 5． 2 竣工清理管理制度 內(nèi)控制度名稱 竣工清理管理制度 執(zhí)行部門 內(nèi)控制度編號 監(jiān)督部門 制度受控狀態(tài) 生效日期 第 1條 目的 為了確保工程 竣工清理工作的順利實施，保證工程項目能夠如期進行竣工驗收并投入使用，特制定 本管理制度 。 第 2條 名詞解釋 本制度所稱竣工清理，是指工程竣工后對施工所產(chǎn)生的渣土、棄土、棄料、余泥、泥漿及 其他 廢棄物的清理以及土地的平整、環(huán)境污染的治理，以最大限度 地 還原周邊環(huán)境原貌。 第 3條 責任單位 1．自建工程項目 由工程部負責組織竣工清理工作， 總經(jīng)理 驗收確認；需要雇傭、使用清理工作隊或清理工人的需經(jīng)過人力資源部審核。 2．外包工程項目 由工程部與承包商、分包商協(xié)商具體的清理事宜，并負責清理檢查、清理驗收工作， 由總經(jīng)理 審 核確認。 第 4條 清理計劃 在工程開工前工程部應要求施工單位提交竣工清理計劃，計劃內(nèi)容包括以下 四 個方面。 1．清理范圍 明確工 程 竣工清理的范圍，根據(jù)政府有關(guān)管理制度及工程量的大小規(guī)定竣工清理的范圍；清理范圍、責任事項的界定一定要精確、嚴謹。 2．清理內(nèi)容 （ 1）清除建筑垃圾，施工單位至少對建筑場地內(nèi)集中堆放的建筑垃圾進行裝車清運，按照相關(guān)處理辦法進行處理。 （ 2）場地平整，施工單位至少對因建筑施工而造成的場地地形變化進行處理，按照有關(guān)要求進行平整恢復。 （ 3）修復損壞環(huán)境，施工單位至少對因進駐施工而損壞或 污染的植被、設(shè)施進行修復，按照有關(guān)規(guī)定第 31 頁 共 42 頁 如需賠償，根據(jù)合同 從 結(jié)算款中扣除。 3．清理方法 （ 1）明確竣工清理方法，原則上集中處理建筑垃圾，在建筑垃圾運輸、堆放過程中避免二次污染?？山ㄗh施工單位對混凝土垃圾、金屬、塑料等物料進行分類清理，回收利用。 （ 2）采取適當方式平整、修復場地，需要回填或采土時應尤其注意避免對施工區(qū)域地下水的破壞。 （ 3）需要清洗被污染的綠化植物時，應注意清洗時機、用水、用藥劑的選擇，避免對植物造成傷害。 4．達標標準 工程竣工清理的達標標準以本地區(qū)政府機關(guān)下發(fā)的城市環(huán)境管理、衛(wèi)生治理等相 關(guān)規(guī)定為準，工程部在監(jiān)督、檢查過程中應嚴格執(zhí)行。 第 5條 檢查批準程序 1．工程開工前，由施工單位上交清理計劃，明確竣工清理完成的相關(guān)事宜、期限。 2．竣工驗收準備階段，工程部 依 據(jù)施工單位的清理計劃進行監(jiān)督和檢查。 3．工程清理工作按計劃完成后，由項目經(jīng)理確認驗收并確認，向工程部經(jīng)理提交《竣工清理完成報告》。 4．工程部經(jīng)理審批《竣工清理完成報告》后留存，作為竣工驗收報告 的 組成部分。 第 6條 本制度之頒布之日起執(zhí)行，由工程部負責解釋。 第 7條 相關(guān)文件表單 1．竣工清理計劃 。 2．《竣工清理完成報告》 。 編制日期 審核日期 批準日期 修改標記 修改處數(shù) 修改日期 第 32 頁 共 42 頁 1． 6 工程項目管理相關(guān)文件資料 1． 6． 1 企業(yè)產(chǎn)能擴建工程 項目建議書 內(nèi)控文本名稱 企業(yè)產(chǎn)能擴建工程項目 建議書 內(nèi)控文本編號 文本受控狀態(tài) 一、項目 擴建 背景 及目標 1． 項目 擴建的 背景 （ 1） 國內(nèi)外形勢 分析，如下表所示。 國內(nèi)外形勢 分析 國際經(jīng)濟形勢 對項目擴建的影響 消費者需求角度 投資需求角度 進出口需求角度 價格角度 國內(nèi)經(jīng)濟形勢 對項目擴建的影響 消費者需求角度 投資需求角度 出口需求角度 價格角度 （ 2） 企業(yè)現(xiàn)有 情況 ① 企業(yè)現(xiàn)有 產(chǎn)品種類 概況（具體內(nèi)容略）。 ② 企業(yè) 的 技術(shù)裝備及 硬件設(shè)施 概況（具體內(nèi)容略）。 ③ 企業(yè) 的管理水平 （具體內(nèi)容略）。 ④ 企業(yè) 在同行業(yè)中的地位 （具體內(nèi)容略）。 ⑤ 企業(yè) 的 人力資源狀況（具體內(nèi)容略）。 2． 項目 擴建后 的目標 項目的 擴建 目標是指項目 擴建 后 能 達到的 產(chǎn)能 和取得的效果，它將作為項目驗收的主要依據(jù)（具體目標略 ） 。 二、項目 擴建 后 的 市場預測分析 1．產(chǎn)品國內(nèi) 外需求及市場預測 第 33 頁 共 42 頁 （ 1） 市場需求現(xiàn)狀分析（具體內(nèi)容略）。 （ 2） 主要 目標市場 的初步預測（具體內(nèi)容略）。 2． 國內(nèi)已有和在建同類項目市場分析 （ 1） 國內(nèi)已有和在建同類項目的生產(chǎn)能力（具體內(nèi)容略）。 （ 2） 國內(nèi)已有和在建同類項目的產(chǎn)量情況（具體內(nèi)容略）。 （ 3） 國內(nèi)已有和在建同類項目變化趨勢的初步預測（具體內(nèi)容略）。 3． 國內(nèi)已有和在建同類項目產(chǎn)品的進出口情況（具體內(nèi)容略）。 4． 國內(nèi)已有和在建同類項目的國際市場前景的初步估計（具體內(nèi)容略）。 三、 項目擴建后的 產(chǎn)品方案和生產(chǎn) 方案 1．主要 產(chǎn)品及副產(chǎn)品 具體方案，如下表所示。 主要產(chǎn)品方案 主要產(chǎn)品品種 產(chǎn)品規(guī)格 質(zhì) 量標準 擬建規(guī)模 副產(chǎn)品方案 副產(chǎn)品品種 產(chǎn)品規(guī)格 質(zhì)量標準 擬建規(guī)模 2．產(chǎn)品方案合規(guī)情況，如下表所示。 產(chǎn)品方案 合規(guī)性分析 產(chǎn)品方案 是否 符合國家產(chǎn)業(yè)政策要求 □是 □否 產(chǎn)品方案 是否 符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃要求 □是 □否 產(chǎn)品方案 是否 符合技術(shù)政策要求 □是 □否 3． 對 擴建后 生產(chǎn) 方案 的初步分析（具體內(nèi)容略） （ 1）擴建 初步備選方案（具體 內(nèi)容 略）。 （ 2） 優(yōu)選方案（具體 內(nèi)容 略）。 四、項目 擴建 工藝技術(shù)初步方案 1．工藝 路線和生產(chǎn)方法簡述（具體方法略）。 2． 工藝技術(shù)（軟件）來源的選擇與初步比較（具體內(nèi)容略）。 第 34 頁 共 42 頁 3． 需要引進技術(shù)和進口設(shè)備概況 需要引進技術(shù)和進口設(shè)備概況 主要包括 范圍 、 內(nèi)容 、 國別 及 廠商的 篩選等 （具體范圍略 ）。 五、項目 擴建 原材料、燃料和動力的供應分析 1．原材料和燃料供應分析，如下表所示。 原材料和燃料供應分析 資源項目 供應種類 規(guī)格 年需用量 供應來源 可靠性 主要原材料 輔助材料 燃料 2． 資源品位、成 分分析 （具體內(nèi)容略）。 3． 動力 資源供應分析如下表所示。 動力 資源 供應分析 主要動力項目 小時用量 供應方式 供應條件 水 電 燃氣 其他 六、 擴建 條件和 場址 初步方案 1．擴建 地點的自然條件和社會 、 經(jīng)濟條件 （具體內(nèi)容略）。 注：應指明擴建 地點是否符合當?shù)匾?guī)劃的要求 。 2．場址 方案選擇的初步意見 （具體內(nèi)容略）。 七、公用工程和輔助設(shè)施初步方案 1． 公用工程初步方案（具體內(nèi)容略）。 第 35 頁 共 42 頁 2． 輔助設(shè)施初步方案（具體內(nèi)容略）。 3． 土建（建筑與結(jié)構(gòu)）初步方案（具體內(nèi) 容略）。 八、環(huán)境保護 1．擴建項目 環(huán)境概況（具體內(nèi)容略）。 注： 擴建項目 環(huán)境概況包括擬建 場址 周圍大氣、地面水、地下水、噪聲等環(huán)境質(zhì)量狀況。 2． 企業(yè)“三廢”排放和環(huán)保工作情況（具體內(nèi)容略）。 3． 擬建生產(chǎn)裝置污染源的位置、所排污染物的種類數(shù)量、濃度、排放方式（具體內(nèi)容略）。 4． 擬采用的原料路線、工藝路線、主要生產(chǎn)裝備的初步方案是否符合清潔生產(chǎn)的要求（具體內(nèi)容略）。 5． 環(huán)境保護和綜合利用的初步方案（具體內(nèi)容略 ）。 注： 環(huán)境保護和綜合利用的初步方案 遵循