【正文】 。（1）體系性不符合：HSE管理體系文件沒有完全達到SY/T62761997標準的要求，即文件的規(guī)定不符合標準。（2）實施性不符合：HSE管理體系實施未按文件規(guī)定執(zhí)行，即運行實施不符合文件規(guī)定。（3）效果性不符合：體系運行結果未達到計劃的目標、指標，即效果不符合所建立的目標。（4）法規(guī)性不符合：體系運行的HSE行為未達到HSE法律、法規(guī)和其他要求的規(guī)定，即HSE行為不符合法規(guī)要求。根據(jù)審核結果與審核準則相偏離的嚴重程度，以及不采取措施帶來的可能后果的嚴重性，可將不符合分為兩類：嚴重不符合和一般（輕微）不符合。編寫不符合報告，是內(nèi)審員必須掌握的基本技能，例4不符合示例，以供參考。[例4] 不符合報告見表4．審核結果的匯總分析有了若干份不符合報告，還不能在末次會議上對審核發(fā)表結論性意見，還應對審核的結果作一次匯總分析。匯總分析可以在末次會議前召開一次全體審核組成員會議上進行，以便以受審部門的健康、安全與環(huán)境管理工作做一次總體評價。匯總分析可以考慮以下幾個方面：（1）從發(fā)現(xiàn)的不符合項入手。分析不符合項的總數(shù)中嚴重不符合、一般不符合各有多少項。如果審核是按部門進行的，則列出其不符合項涉及哪些要素，其中哪些要素最多或最嚴重，有了這些數(shù)據(jù)，大致可以說明這個部門的薄弱環(huán)節(jié)是什么了。（2）從歷史和趨勢入手。將上次審核發(fā)現(xiàn)的不符合的總數(shù)及其構成與這次相比較來看體系是在持續(xù)改進不是退步。從對上次糾正措施完成的情況及有效性的分析也可看出管理進步和不足的情況。在這些匯總分析的基礎上呆以總結成整個體系的建立，實施上有哪些薄弱環(huán)節(jié)及其嚴重程度，從而得出整體性的結論性意見。5．召開末次會議在現(xiàn)場審核即收集證據(jù)及做出審核發(fā)現(xiàn)之后和編寫審核報告之前，審核員應與企業(yè)的管理者和受審部門的負責人員舉行末次會議，其主要目的是向受審核部門介紹審核發(fā)現(xiàn)，能使他們清楚地理解和認識審核發(fā)現(xiàn)的事實根據(jù)。末次會議的內(nèi)容如下：（1）與會者簽到。審核組、受審核部門、與會者在表格上簽名。（2）重早審核目的、審核范圍和審核準則。（3）總結。審核組長對企業(yè)的HSE管理體系實施的有效性做出基本評價，提出體系運行的薄弱環(huán)節(jié)和不符合要點。（4）宣讀不符合報告。審核組長（也可以是審核員）宣讀不符合報告，并提醒受審核部門是否理解不符合事實。（5）說明抽樣的局限性。審核組長應說明審核是一種抽樣活動，帶有一定的風險性和局限性；發(fā)現(xiàn)不符合項的部門未必是惟一的存在不符合的部門，其他存在不符合項的地方也可能未被查到，要求受審核方舉一反三，改進HSE管理體系。但審核組應力求使審核結果公正、客觀和準確。（6）澄清。應讓受審核部門有機會對于不符合項提出意見，包括某些措詞修正。審核組在可能情況下應表現(xiàn)一定靈活性，考慮意見的接受。（7）糾正措施要求。審核組長應提出對糾正措施的要求，包括糾正措施完成期限和追蹤驗證或監(jiān)督審核方式的要求。（8）領導表態(tài)。在末次會議上企業(yè)的領導可就審核結論和糾正措施要求和作簡短表態(tài)，適當說明今后的打算。（9）末次會議結束。當末次會議所有議程完成，受審核方?jīng)]有任何異議時，審核組長可宣布末次會議結束。在末次會議上審核組長應就整體HSE管理體系的有效性、適宜性、充分性做了總體評價和結論。結論應全面總結健康、安全與環(huán)境管理工作的成績和問題。6．編寫審核報告審核報告由審核組長編寫，或在審核組長的指導下審核組成員編寫，審核組長對審核報告的準確性與完整性負責。審核報告涉及的項目應為審核計劃中所決定的，編寫過程中如欲對此有所變動，應取得有關各方的一致同意。審核報告應包括審核發(fā)現(xiàn)的概要，報告中包含下列內(nèi)容：（1）審核目的、范圍和計劃。（2）審核組成員和受審部門。（3）審核的持續(xù)時間和日期。（4）審核所依據(jù)的文件。（5）審核過程的簡介，包括審核期間遇到障礙。（6）不符合項目的數(shù)量、分布（將全部不符合項作為報告的附件）。（7）審核結論，如：①HSE管理體系對審核準則的符合情況；②體系是否得到了正確的實施與保持；③內(nèi)部管理評審過程是否足以確保HSE管理體系的持續(xù)適用性與有效性。（8）審核報告的分發(fā)清單7．糾正措施及其跟蹤1）糾正措施及其跟蹤的重要性在內(nèi)審中糾正措施具有特別重要的意義，內(nèi)審的重點在于發(fā)現(xiàn)體系的問題加以糾正，使體系得到不斷改進，因此內(nèi)部審核在現(xiàn)場審核完成及審核報告發(fā)表后，審核組和管理者代表仍要花許多精力促進糾正措施計劃的有效實施。審核組應對糾正措施的實施情況追蹤，其重要性在于：（1）使受審部門對已形成的不符合項進行清理和總結，徹底解決過去出現(xiàn)的問題，防止HSE管理體系運行受到影響。（2）監(jiān)控受審部門對現(xiàn)存在的不符合采取的措施，防止其滋生、蔓延或進一步擴大，造成更大的不良后果。（3）最重要的督促受審部門認真分析原因，防止再發(fā)生，立足于改進HSE管理體系，為未來體系的運行創(chuàng)造良好的條件。2）糾正措施的跟蹤原則糾正措施的跟蹤是HSE管理體系內(nèi)部審核的重要階段，其原則是：（1）所有在審核中發(fā)現(xiàn)的不符合項，必須由受審部門切實采取糾正措施，內(nèi)審員進行跟蹤驗證，形成閉環(huán)。（2）根據(jù)不符合的性質(zhì)或程序，可采用不同的糾正措施，跟蹤驗證方式：①對受審部門再次組織部門要素的現(xiàn)場審核以檢查糾正措施的效果，這適用于嚴重不符合項或只有到現(xiàn)場才能驗證的輕微不符合項的糾正措施跟蹤。②受審部門提交糾正措施的實施記錄，審核員據(jù)此驗證其是否已完成，這適用于一般不符合項的糾正措施跟蹤。③在下次內(nèi)部審核時再予復查，這適用于短期內(nèi)無法完成而又制定了糾正措施計劃的一般不符合項的跟蹤驗證。3）糾正措施完成期限（1）嚴重不符合項一般在三個月內(nèi)完成，其中由相當數(shù)量同類性質(zhì)的輕微不符合形成的嚴重不符合項完成時間可再短些。（2）一般不符合項在一個月內(nèi)完成。（3）性質(zhì)非常輕的輕微不符合項可在現(xiàn)場審核期間由受審核方立即完成整改，審核員及時進行糾正措施跟蹤驗證，如確已完成，應在不符合項報告中注明。