【正文】 必須由經(jīng)手人、保管人、證明人簽名，同時連同《物資采購申請單》和《入庫單》一并到財務科報銷。1固定資產(chǎn)的購置，按年度學校計劃，一律由總務處辦理好政府采購(或政府采購特例)手續(xù)，憑政府采購(或政府采購特例)單經(jīng)校長簽批后到學校財務室先辦理暫付款手續(xù)，待固定資產(chǎn)交付時，隨同政府采購單(或政府采購特例)和固定資產(chǎn)入庫單，經(jīng)校長簽批后至財務室辦理結算手續(xù)。1差旅費的報銷：(1)教職工的出差一律由校長室安排批準，憑開會文件及校長室批準通知由教務處調(diào)度課務，填制出差通知單。(2)出差人。回校后一周內(nèi)需到財務室辦理報銷手續(xù)，用藍(黑)墨水筆填寫“差旅報銷單”，數(shù)人一起出差使用一張差旅費報銷單時，要將每個人的姓名都填上，內(nèi)容填寫要齊全，要有經(jīng)手人、證明人、負責人的簽名，將出差的車票和住宿費發(fā)票按規(guī)定動作在“差旅費報銷單”后左上角整齊粘貼好，并附出差通知和有關會議通知。(3)出差伙食補助標準不分途中和住勤，每人每天補助標準為：縣市20元，外市一般地區(qū)30元，特定地區(qū)50元，已享受承包單位伙食補貼或講課補貼者，不再享受出差補貼。(4)工作人員出差期間，每人每天發(fā)城關內(nèi)交通費15元，樂清市內(nèi)城關以外60元，包干使用，不再報銷市內(nèi)交通費。出差時使用自備車的，也按以上標準發(fā)放。(5)出差住宿費標準：樂清市內(nèi)樂成鎮(zhèn)以外每天50元，外市一般地區(qū)80元，特定地區(qū)100元。(6)“差旅報銷單”先經(jīng)財務人員技術審核，再由校長審批，最后到財務室報銷。1教師學習、進修、培訓費用的報銷規(guī)定：(1)經(jīng)學校批準參加非學歷學習、進修、培訓的：①、住宿費、往返費按相關規(guī)定憑據(jù)限額報銷，報名費、考試費、書本費、學費、培訓費等開支憑據(jù)全額報銷。②、伙食補助費每天補助20元。本地學員原則應回家食宿，不發(fā)伙食費補助。(2)教師參加本科段學歷學習的費用學校不再給予報銷。1業(yè)務招待費：學校的接待任務統(tǒng)一歸口學校辦公室負責，上級單位、同等級別或重要客人、其他人員的接待標準不得超過國家制定的標準，正常接待一律安排在學校食堂，特殊情況需到賓館飯店接待的需報校長室批準，所有接待都必須由辦公室填制《樂成實驗中學來客接待審批單》方可到財務科報銷，未辦理審批手續(xù)的，財務室不得支付接待費用。1校內(nèi)零星維修歸口總務處負責，學校發(fā)生的零星修繕費，都必須由總務處開具派工單。零工在結算時，總務處按實際支出額填寫《工資表》發(fā)放。1基建工程支出：學校所有基建工程都必須執(zhí)行招投標制度，工程結束預付款不得走出工程預算的80%，基建工程項目完后須報相關審計處審計后方辦理報銷手續(xù)。2當年各類票據(jù)的報銷截止日為下一年度的三月底，超過期限的票據(jù)，財務室可不予辦理，有特殊情況的需書面說明情況并報分管校長批準后，方可報銷。2本制度由校長室負責解釋和修訂。擴展資料：財務報銷街道辦事處財務報銷的若干規(guī)定為加強辦事處財務管理，規(guī)范財務報銷審批手續(xù)，嚴肅財經(jīng)紀律，根據(jù)《審計法》、《會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》、《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》、《黨政機關國內(nèi)公務接待管理規(guī)定》和《貫徹落實中央“八項規(guī)定”的實施辦法》等規(guī)定，結合我單位實際，制定本規(guī)定。一、報銷流程經(jīng)辦人填制報銷單據(jù)，在單據(jù)上注明經(jīng)濟業(yè)務的內(nèi)容并署名—→由各大辦主任在單據(jù)上簽名—→報銷單據(jù)、原始憑證交機關出納審核報銷內(nèi)容是否符合報銷憑證的使用范圍和性質(zhì)—→審計站審核全面把關無誤后，在單據(jù)上加蓋審計站公章，同時制作審計單據(jù)清單由審計人員簽字并報主管審計領導批準后—→按審批權限由口線主管領導在單據(jù)上簽名—→呈送辦事處主任審批。二、各類費用報銷的具體要求（一）暫借款1．暫借款是本單位職工因業(yè)務需要向本單位財務臨時借款，包括差旅費及其他各種臨時性借款。單位職工因公確需借款時，由借款人員填寫完整的暫借款申領憑證，交業(yè)務分管領導簽署意見并署名，報單位主要負責人審批同意后，方可辦理借款。2．借款單筆金額超過1000元，需提前2個工作日到財務部門預約登記，以便財務部門及時備款。3．所有借款，原則上應在一個月內(nèi)歸還單位財務。在前賬未結清之前，不能新借款。確因業(yè)務需要而來不及結清前賬的，新借款借條必須報業(yè)務分管領導簽署原因并經(jīng)單位主要負責人審批同意后，方可辦理續(xù)借款。（二）一般費用1．辦公費用。購買辦公用品、電腦配件、消耗用品或材料等必須到相關部門辦理驗收入庫手續(xù)，憑正規(guī)發(fā)票和驗收入庫單據(jù)方可報銷。購物發(fā)票上無法列明全部貨品明細及單價數(shù)量的，必須附銷貨單位出具并加蓋印章的銷售清單。2．印刷費用。機關事業(yè)單位的印刷服務實行定點采購。經(jīng)常性發(fā)生或周期性發(fā)生業(yè)務類印刷品支出，應由相關部門定期及時辦理費用報銷手續(xù)。費用報銷時，其發(fā)票后面必須附上印刷品供應商出具的加蓋印章的銷貨清單。3．接待費用。接待費報銷憑證應包括財務票據(jù)、派出單位公函（包括公務活動內(nèi)容、行程和人員名單）和接待清單。凡超出審批標準的接待費，不得報銷。就餐原則上安排在本單位食堂。4．交通費用。公務車輛的維修及其他交通費，除特殊情況外，須由駕駛員根據(jù)車輛狀況填寫車輛修購申請表，列出維修項目、購置配件及預測費用，交相關部門核實并由單位主要負責人審簽后，方可進行修購。如出差途中的必需緊急維修,駕駛員必須及時告知相關部門，維修后根據(jù)支出金額大小、按程序報批，補辦有關手續(xù)。報銷公務車輛修購費用時，必須提供發(fā)票、申請表和結算清單。車輛在外出差所發(fā)生的非定點加油費用，其加油發(fā)票由駕駛員、證明人共同簽字后，按程序辦理費用報銷。集中辦理的車輛保險，報賬必須附明細清單和保單。5．勞務費用。按規(guī)定對外支付的勞務酬勞，均須填制領款人單據(jù)，按人員造冊，注明內(nèi)容和標準，并經(jīng)收款人簽字。6．維修費用。一般辦公設備（含計算機及其外圍設備）的維修，報銷時，發(fā)票后必須附由維修單位出具、經(jīng)辦人員驗收確認的維修清單以及相關耗材明細。7．修繕費用。修繕項目的管理必須按有關規(guī)定執(zhí)行。工程進度款的支付，必須憑合法正式的原始憑證（代建項目由代建方提供簽字的原始憑證復印件）。一萬元及以上的修繕項目都須提供相關合同。8．設備購置費用。資產(chǎn)購置后、費用報銷前，必須先交資產(chǎn)管理員辦理固定資產(chǎn)入庫登記手續(xù)；報銷費用時必須提供發(fā)票（含購置清單）、政府采購合同（政府采購申報單）、固定資產(chǎn)入庫驗收單。（三）會議費用。各單位召開會議須按規(guī)定程序報批，報銷會議經(jīng)費，須附會議通知文件、會議審批單、經(jīng)費結算清單和正式發(fā)票，超出審批標準的會議費一律不予報銷。三、對報銷原始憑證的有關要求（一）原始憑證的內(nèi)容必須具備：憑證的名稱；填制憑證的日期；填制憑證單位的名稱或填制人姓名；經(jīng)辦人員的簽名或蓋章；接受憑證單位名稱；經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容，原則上要求一事（經(jīng)濟事項）一單；商品數(shù)量、單價和金額。（二）從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章（或財務專用章、發(fā)票專用章）；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或者蓋章。自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位領導人或者其指定的人員簽名或者蓋章。對外開出的原始憑證，必須加蓋本單位公章（或財務專用章、發(fā)票專用章）。（三）凡填有大寫和小寫金額的原始憑證，大寫與小寫金額必須相符。購買實物的原始憑證，必須有驗收證明。（四）一式幾聯(lián)的原始憑證，應當注明各聯(lián)的用途，只能以一聯(lián)作為報銷憑證。一式幾聯(lián)的發(fā)票和收據(jù)，必須用雙面復寫紙（發(fā)票和收據(jù)本身具備復寫紙功能的除外）套寫，并連續(xù)編號。作廢時應當加蓋“作廢”戳記，連同存根一起保存，不得撕毀。（五）職工公出借款憑據(jù)，必須附在記帳憑證之后。收回借款時，應當另開收據(jù)或者退還借據(jù)副本，不得退還原借款收據(jù)。（六）經(jīng)上級有關部門批準的經(jīng)濟業(yè)務，應當將批準文件作為原始憑證附件。如果批準文件需要單獨歸檔的，應當在憑證上注明批準機關名稱、日期和文件字號。（七）從外單位取得的原始憑證如有遺失，應取得原開出單位提供的原票據(jù)存根聯(lián)或記賬聯(lián)復印件。該復印件應簽注有“復印件內(nèi)容與原件相符”字樣，同時必須加蓋該單位公章（或財務專用章、發(fā)票專用章）。報賬人還應在該復印件上注明“原件遺失”并簽名。（八）原始憑證任何一欄內(nèi)容均不能任意涂改，有錯誤的，應要求開票部門重開，不得在原始憑證上更正。四、其他有關規(guī)定（一）按部門（科室）辦理費用報銷手續(xù)。如一項業(yè)務開支涉及多個部門的，由牽頭部門負責報賬。經(jīng)費支出事項發(fā)生后，應在１個月內(nèi)辦理報銷手續(xù)。（二）按照《宛城區(qū)預算單位公務卡強制結算目錄》的規(guī)定，嚴格控制現(xiàn)金支付。（三）會計機構、會計人員按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定對原始憑證進行審核，對不真實、不合法的原始憑證有權不予接受，并向單位主要負責人報告；對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，并要求按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定更正、補充。（四）各單位可以按照本規(guī)定，結合本單位業(yè)務特點和工作實際，制定單位財務報銷的具體規(guī)定。（五）本規(guī)定由辦事處負責解釋，自下發(fā)之日起施行。