【導(dǎo)讀】入300萬(wàn)元，2021年投入509萬(wàn)元，2021年投入500萬(wàn)元。司計(jì)劃3年內(nèi)在新義市七舍鎮(zhèn)白龍山草場(chǎng)建設(shè)4000畝有機(jī)生態(tài)茶園，為以加工為支撐，以市場(chǎng)為龍頭，及配套設(shè)施3020㎡。萬(wàn)元，農(nóng)戶增收1600萬(wàn)元。轉(zhuǎn)移當(dāng)?shù)剞r(nóng)村剩余勞動(dòng)力30人增收36萬(wàn)元，帶動(dòng)種植戶800. 加工廠建立有機(jī)茶出口產(chǎn)品質(zhì)量。增收的能力，為打造生態(tài)七舍、綠色七舍作出積極貢獻(xiàn)。公司占股權(quán)30％。公司創(chuàng)建目的為利用華曦集團(tuán)生態(tài)畜牧業(yè)技術(shù)和。的云南省最大的土雞、土雞蛋專業(yè)化集團(tuán)公司。養(yǎng)殖戶5000多戶，生態(tài)特色居全國(guó)首位，蛋雞規(guī)模居全國(guó)前5位，公司獲得無(wú)公害食品證書2個(gè)，綠色食品證書6個(gè)，證書1個(gè)，云南省無(wú)公害蛋雞地方標(biāo)準(zhǔn)1項(xiàng)，國(guó)內(nèi)領(lǐng)先科技成果2項(xiàng)，業(yè)云南省第一家取得QS生產(chǎn)許可證，3個(gè)養(yǎng)殖場(chǎng)通過(guò)出口基地備案。中心升級(jí)為云南省和昆明市技術(shù)中心。程的設(shè)計(jì)和施工，贏得了業(yè)主及社會(huì)各界人士的好評(píng)。消費(fèi)者認(rèn)可，華曦有機(jī)茶的品牌易于推廣。降雨量1600mm，最高海拔米，為黔西南州最高峰。

　　

【正文】 平均利潤(rùn) 平均稅收 平均稅后利潤(rùn) 現(xiàn)金流量表 年產(chǎn) 500 噸生態(tài)有機(jī)干茶葉加工廠 現(xiàn)金流量表 年份 現(xiàn)金流出（萬(wàn)元） 現(xiàn)金流入（萬(wàn)元） 凈現(xiàn)金流量（萬(wàn)元） 2021 700 2021 1400 2021 3413 3500 2021 6344 7000 2021 5844 7000 2021 5844 7000 2021 5844 7000 2021 5844 年產(chǎn) 500 噸生態(tài)有機(jī)干茶葉加工廠項(xiàng)目建議書 18 NPV ￥ 3,420 IRR % 年成本費(fèi)用估算表 年產(chǎn) 500 噸生態(tài)有機(jī)干茶葉加工廠成本費(fèi)用估算 單位：萬(wàn)元 一、變動(dòng)成本 年份及負(fù)荷 2021（ 10％） 2021（ 20％） 2021（ 50％） 2021（ 100％） 2021（ 100％） 2021（ 100％） 2021（ 100％） 2021（ 100％） 鮮茶葉 包裝物 水電費(fèi) 工人工資 變動(dòng)成本小計(jì) 二、固定成本 管理費(fèi) 固定資產(chǎn)折舊 攤銷費(fèi)用 固定成本小計(jì) 總成本合計(jì) 敏感性分析表 敏感性分析表 序號(hào) 變化因素 % % 基本方案 % % 1 建設(shè)投資 % % % % % 2 經(jīng)營(yíng)成本 % % % % % 3 產(chǎn)品售價(jià) % % % % % 從敏感性分析看， 茶葉為資源型產(chǎn)品和世界性飲料， 產(chǎn)品價(jià)格對(duì)項(xiàng)目影響最大，其次 為 經(jīng)營(yíng)成本 ， 再次為 建設(shè)投資 。因此，項(xiàng)目應(yīng)注年產(chǎn) 500 噸生態(tài)有機(jī)干茶葉加工廠項(xiàng)目建議書 19 重特色、品質(zhì)、食品安全 和原料基地建設(shè) ，注意 品牌和市場(chǎng)開(kāi)拓， 提升價(jià)格，擴(kuò)大銷量 ， 控制 經(jīng)營(yíng)成本 ，積極籌措資金 。 盈虧平衡分析 項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為 ％，即年產(chǎn) 干 茶葉 50噸時(shí) ， 項(xiàng)目 實(shí)現(xiàn)保本要銷售收入 700萬(wàn)元 ； 茶葉加工廠 可保本。 盈虧平衡圖 單位 :千萬(wàn)元 5 4 盈利 3 總成本 2 銷售收入 銷售稅金 1 BEP=% 固定成本 生產(chǎn)負(fù)荷 盈虧平衡圖 年產(chǎn) 500 噸生態(tài)有機(jī)干茶葉加工廠項(xiàng)目建議書 20 敏感性分析圖 經(jīng)營(yíng)成本 140 銷售價(jià)格 120 建設(shè)投資 100 基本方案 (IRR 線 ) 80 60 40 20 基準(zhǔn)收益線 20 10 0 10 20 敏感性分析圖 年產(chǎn) 500 噸生態(tài)有機(jī)干茶葉加工廠項(xiàng)目建議書 21 十、 效益分析 （一） 示范帶動(dòng)作用 項(xiàng)目建 后將成為 貴州 省 有機(jī)茶 加工 的示范樣板， 轉(zhuǎn)移當(dāng)?shù)剞r(nóng)村剩余勞動(dòng)力 30 人 ， 帶動(dòng)茶農(nóng) 800 戶， 以加工為支撐，以市場(chǎng)和品牌為龍頭帶動(dòng)農(nóng)戶增收 1800 萬(wàn)元，滿負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)后為國(guó)家增稅約 206 萬(wàn)元。 （二）促進(jìn)農(nóng)民增收 項(xiàng)目可 帶動(dòng)七舍鎮(zhèn) 茶葉種植業(yè)的發(fā)展，逐步把茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展成七舍鎮(zhèn)的支柱產(chǎn)業(yè)之一。 （三） 公共服務(wù)覆蓋范圍 項(xiàng)目在 七舍 鎮(zhèn) 建設(shè)茶葉加工廠，以公司茶園和農(nóng)戶茶園為原料基地 ， 形成從土地到餐桌的有機(jī)茶葉全程食品安全體系 ， 逐步形成新義市茶葉 名牌 產(chǎn)業(yè) 。 （四） 生態(tài)環(huán)境影響 項(xiàng)目的有機(jī) 茶葉 產(chǎn)品強(qiáng)調(diào)限制或不使用農(nóng)藥、化肥，強(qiáng) 調(diào)土地自然力的生態(tài)恢復(fù)。項(xiàng)目通過(guò) 加工廠制定 標(biāo)準(zhǔn) 和下達(dá)訂單，公司基地和農(nóng)戶按 有機(jī)茶園 建設(shè)推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和新農(nóng)村建設(shè)發(fā)展，按照出口標(biāo)準(zhǔn)來(lái)建立 種植 生產(chǎn) 技術(shù) 體系，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)和生態(tài)環(huán)境資源友好協(xié)調(diào)發(fā)展。 十一、結(jié)論 項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)適應(yīng)了國(guó)際生態(tài)、健康、安全食品發(fā)展潮流，符合 新年產(chǎn) 500 噸生態(tài)有機(jī)干茶葉加工廠項(xiàng)目建議書 22 義市 、黔西南州、 貴州 省 茶葉產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的政策要求 ，有利于 以加工為支撐 提升 貴州 有機(jī)茶葉 的 品牌 ，有利于以出口拉動(dòng) 貴州 生態(tài) 茶葉 在國(guó)內(nèi)的市場(chǎng)、品牌、銷量影響力。 本項(xiàng)目有較好的 生產(chǎn)技術(shù)體系 ， 市場(chǎng)營(yíng)銷環(huán) 節(jié)有 依托基礎(chǔ) 。 可依托 華曦集團(tuán)的不斷發(fā)展壯大 的技術(shù)、市場(chǎng)、品牌 和物流配送能力 ，建立 新義市 生態(tài)特色 有機(jī)茶葉的 產(chǎn)業(yè)可持續(xù)良性發(fā)展體系 。 項(xiàng)目 有良好的鮮茶葉原料基地基礎(chǔ) ，有 完善 的 省內(nèi)外市場(chǎng)、網(wǎng)絡(luò)、品牌及配送體系 基礎(chǔ)，具備 把 貴州新義 特色有機(jī)茶品牌 做精、做大、做強(qiáng) 的基礎(chǔ) ，發(fā)揮 新義市生態(tài)資源和勞動(dòng)力成本低廉 優(yōu)勢(shì)，創(chuàng)綠色、生態(tài)、有機(jī)品牌，符合 產(chǎn)業(yè) 政策扶持要求。 項(xiàng)目建設(shè)條件已基本落實(shí)，技術(shù)路線可行，建設(shè)方案設(shè)計(jì)合理，主打 貴州興義 生態(tài)特色，有較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和良好的市場(chǎng)前景，農(nóng)戶示范作用和帶動(dòng)作用較強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)、生態(tài)、社會(huì)效益較好，懇請(qǐng)給予茶葉產(chǎn)業(yè)化專項(xiàng)資金支持 為謝。