【導讀】片、綠茶粉等，項目建成后年產茶葉1100噸。務對象處于高速增長型行業(yè)，市場穩(wěn)定性高。產品生產周期短，資金周期只有2個月，屬于高投資高回報的新興產業(yè)。征土地30畝，新增茶葉加工設備57臺（套）。個月，采用項目責任人制度，責任具體到個人。此類市場業(yè)務，此項目豐富了公司產品和業(yè)務內容。售體系，并且對于原輔料的供給有著得天獨厚的優(yōu)勢。有限公司）成立于1989年，是農業(yè)部農業(yè)產業(yè)化重點龍頭企業(yè)。云山”牌信陽毛尖在昆明世界園藝博覽會上榮獲金獎；2020年，質量安全認證；2020年通過HACCP食品質量安全管理體系認證；過了“企業(yè)標準化良好行為”試點企業(yè)驗收，達到AAA級水平，國茶葉流通協(xié)會評為“全國茶行業(yè)百強企業(yè)”，排名逐年上升，司被國家農業(yè)部認定為信陽毛尖名優(yōu)茶機械化加工創(chuàng)業(yè)基地；毛尖被河南省商務廳批準認定為“河南老字號”;2020年3月，潭”牌信陽毛尖、信陽紅茶成為第十七屆上海電視節(jié)指定用茶，主要得益于地方政府資金支持，茶葉企業(yè)管理制度改革

　　

【正文】 經計算本項目平均年年均經營成本費用為 萬元。 財務效益分析 盈利能力分析 所得稅按 25%計算。 生產期內年平均利潤總額 萬元 /年。 從“財務現(xiàn)金流量表”和“利潤與利潤分配表（損益表）”等表可知，有關財務指標如下： 總投資收益率（投資利潤率） %； 全部投資回收期（所得稅后） 年； 全部投資財務內部收益率（所得稅后） %； 財務凈現(xiàn)值 IC=8%（所得稅后） 336萬元 本項目基準收益率為 8%，財務內部收益率 均大于基準收益率。 財務評價結論 綜合上述，本項目財務收益率高于基準收益率，投資利潤率、投資利稅率較高，投資回收期低于行業(yè)基準投資回收期，項目在財務上可行。 十、社會效益分析 社會評價基本結論 茶產業(yè)是信陽經濟發(fā)展的一個重要支柱產業(yè)，更是一項富民產業(yè)。項目通過茶葉綜合開發(fā)，實行茶葉產業(yè)化經營，有利于帶動周邊農民種植茶葉的積極性，有利于提高農民收入，通過大力發(fā)展茶葉種植，有利于調整信陽市農業(yè)產業(yè)結構，促進農業(yè)和農 村經濟的發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計信陽市平均每 12個人中就有 1 個茶農，因種茶茶農人均增收 1258元 ，占全市農民人均純收入 3210元的39%。 同時，項目區(qū)通過擴大茶葉種植，綠化宜茶荒山，符合信陽市生態(tài)立市的發(fā)展思路，也能使當?shù)氐纳鷳B(tài)、人文、經濟資源達到最佳結合，并能夠為旅游業(yè)發(fā)展提供豐富了開發(fā)資源，使人文底蘊更加深厚，生態(tài)環(huán)境更加優(yōu)化。 綜上所述，項目的建設是必要的，而且無論從技術、資金籌措、資源整合，還是從經濟評價、環(huán)境分析，該項目的建設都是可行的，項目建成后將發(fā)揮積極的經濟和社會效益。 農業(yè)產業(yè)化經營 壯大主導產業(yè)，促進結構調整分析 項目的建設不僅符合當前產業(yè)政策，而且通過產業(yè) 化經營模式，利用龍頭企業(yè)帶動和示范，在促進茶葉加工技術水平、提高茶葉資源利用率、降低茶葉生產成本、推動產業(yè)結構調整等方面產生巨大的社會效益。同時，對調整農業(yè)種植結構，提高農產品附加值，帶動農業(yè)產業(yè)化，實現(xiàn)農民增收和提高農業(yè)的現(xiàn)代化水平和競爭力都具有重要的戰(zhàn)略意義。 ，促進產業(yè)化發(fā)展 利用先進信陽毛尖機械化加工線，可以有效提高茶葉加工的機械化水平，并實現(xiàn)資源的就地轉化，實現(xiàn)農產品的增值，不僅可以有效解決茶原料浪費和加工生產成本高的問題，還可以增加茶葉的附加值，實現(xiàn)茶葉產業(yè)化發(fā)展，帶動當 地茶農致富。 輻射帶動能力分析 項目單位與農戶利益聯(lián)結機制 當前茶農生產規(guī)模小，組織化程度低，而且往往是兼業(yè)茶農；加工企業(yè)規(guī)模小，以家庭式、作坊式加工為多，產業(yè)化水平低，是信生陽茶葉產所面臨的突出問題。本項目利用龍頭企業(yè)帶動作用，走“公司 +農戶 +基地”的新型茶產業(yè)發(fā)展模式，涉及茶園面積 6500 畝，嚴格實行統(tǒng)一質量標準、統(tǒng)一技術規(guī)程、統(tǒng)一基準價格。 輻射帶動農戶 項目實施后，可以直接帶動項目區(qū)內 568 余農戶、 1500 余名茶農加入茶 葉加工廠 ，輻射帶動周邊 2340 多戶 茶農。項目建成后對信陽市 南部 茶葉生產區(qū)將產生積極的示范帶動作用。 農民增收、農業(yè)增效評價 項目采用產業(yè)化經營方式，通過建立茶葉加工廠，改變了傳統(tǒng)小農經濟茶農分散經營、手工制作、規(guī)模小、質量差、檔次不高的狀況。項目通過機械化加工，不僅可以有效控制產品質量，降低勞動強度，提高勞動生產效率，同時，還有利于提高茶葉資源的利用效率，最大程度發(fā)揮茶葉的經濟效益，有效提高茶農收入，實現(xiàn)增產增收。 預計項目實施后，項目區(qū)茶農茶葉種植收入可以實現(xiàn) 2500余萬元，每年人均增加收入 2100余元，較非 項目區(qū)相同規(guī)模農戶增加產值 700 萬元，人均增收 600 元。 項目通過產業(yè)化經營方式，通過龍頭企業(yè)帶動，促進農民依靠科技提高農業(yè)產量，優(yōu)化優(yōu)勢農業(yè)資源布局，調整農業(yè)產業(yè)結 構，改變過去單純依靠糧食的局面，實現(xiàn)增產增收。并通過調整，改善農業(yè)生產和農民生活條件，增加農民收入，降低生產成本，節(jié)省資源，實現(xiàn)農業(yè)增效。 附 錄 一、附表 附表 1：投資估算匯總表 附表 2：土建工程投資明細表 附表 3：設備投資明細表 附表 4：科技措施投資明細表 附表 5：投資計劃于資金 籌措表 附表 6：總成本費用估算表（增量） 附表 6— 1： 單位產品生產成本估算表（增量） 附表 7：固定資產折舊、無形資產、和其他資產攤銷估算表 附表 8： 利潤與利潤分配表（損益表） 附表 8— 1： 收入及稅金估算表（增量） 其他附表 二、附圖 地理位置圖 現(xiàn)狀圖 附表 1： 投資估算匯總表 單位：萬元 序號 工程與費用名 稱 建筑 工程費 設備 購置費 安裝 工程費 其他 費用 合計 比例 （ %） 1 工程費用 83 建筑 工程 主要生產車間 65 65 機械化生產車 間 65 65 鮮葉庫 45 45 成品庫 室外工程 道路及場地硬 化 16 9 圍墻 (m) 12 12 大門 其他 14 14 住宿 7 7 食堂 7 7 設備購置及安 裝 83 大宗茶生產設 備 63 60噸電子秤 6 6噸鮮葉切茶 機 輸送帶 1 100 型大型殺青機 7 65型揉捻機 24 20型烘干機 5 140 型炒干機 120 型葉桿分離機 單人采茶機 6 輔助生產設備 20 30 50 吸塵設備 自動控制系統(tǒng) 控制箱 10 10 外部水電設施 10 10 供水管道 5 5 排水渠道 5 5 供電線路 5 5 變配電設備 15 15 生產性和公共基礎設施建設 4 4 綠化 2 2 公路 2 2 2 其他費用 30 建設單位管理 費 6 6 勘察設計費 12 12 工程監(jiān)理費 6 6 培訓費 2 2 項目建設其他 前期費用 4 4 土地征用費 150 150 流動資金 總投資合計 83 500 100 附表 2:土建工程投資明細表 單位：萬元 序號 項目 建設性質（新建 /改擴建） 建設面積（平方米） 單位造價 （元 /平方米） 投資額 （萬元） 備注 1 土建 機械化生產車 間 新建 1000 650 65 鋼架 倉庫 鮮葉庫 新建 1000 450 45 鋼架 成 品庫 新建 500 450 鋼架 室外工程 ． 道路及場地硬 化 新建 500 180 16 圍墻 (m) 新建 400 300 12 大門 新建 其他 14 住宿 100 700 7 食堂 100 700 7 合計 附表 3： 設備投資明細表 單價：萬元 附表 4： 科技措施投資明細表 序號 項目 數(shù)量 （臺、件、套） 單價 （元 /臺、件、套） 投資額 （萬元） 備注 1 設備購置及安裝 大宗茶生產設備 60噸電子秤 1 6 含安裝 鮮葉切茶機 6噸 2 輸送帶 3 大型殺青機 100 型 2 7 揉捻機 65 型 12 2 24 烘干機 20 型 1 5 5 炒干機 140 型 12 葉桿分離機 120 型 4 單人采茶機 20 6 1． 2 輔助生產設備 吸塵設備 自動控制系統(tǒng)控制箱 10 外部水電設施 10 供水管道 5 排水渠道 5 供電線路 5 變配電設備 15 合計 113 單位：萬元 序號 項目 內容摘要 工作量 投資額（萬元） 主要作用 1 技術培訓 人 計劃數(shù) 培訓費 對員工培 訓 84 2 合計