【正文】 ，外匯局可先允許其辦理結匯，再依據(jù)相關法規(guī)進行處理；金融機構違規(guī)行為屬于超出現(xiàn)行政策許可范圍向企業(yè)發(fā)放貸款等實質(zhì)性違規(guī)且金融機構應當承擔相應責任的，外匯局應先移交外匯檢查部門，然后再批準其結匯。六、金融機構申請擔保履約款結匯（或購匯），應提交以下文件：（一）申請書；（二）外保內(nèi)貸業(yè)務合同；（三）證明結匯（或購匯）資金來源的書面材料；（四）債務人提供的外保內(nèi)貸履約項下外債登記證明文件（因清算、解散或其他合理因素導致債務人無法取得外債登記證明的，應當說明原因）。（五）針對前述材料應當提供的補充說明。七、境內(nèi)債務人申請對外支付擔保費，可直接向銀行申請辦理。銀行應當要求債務人提供必要的證明材料，如支付擔保費通知書、擔保合同簡明條款等。八、境外擔保人為境內(nèi)金融機構向境內(nèi)若干債務人發(fā)放的符合特定條件、一定金額以下的貸款組合提供部分擔保（風險參與），發(fā)生擔保履約（賠付）后，如合同約定由境內(nèi)金融機構代理境外擔保人向債務人進行債務追償，則由代理的金融機構向外匯局報送外債登記數(shù)據(jù)，其未償本金余額不得超過該擔保合同項下各債務人上末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)數(shù)之和。第三部分 物權擔保外匯管理操作指引一、擔保人與受益人之間因提供抵押、質(zhì)押等物權擔保而產(chǎn)生的跨境收支和交易事項，相關外匯管理規(guī)定已進行明確規(guī)范的，應當符合規(guī)定。國家對境內(nèi)、外機構或個人跨境獲取特定類型資產(chǎn)（股權、債權、房產(chǎn)和其他類型資產(chǎn)等）存在限制性規(guī)定的，如境外機構從境內(nèi)機構或另一境外機構獲取境內(nèi)資產(chǎn)，或境內(nèi)機構從境外機構或另一境內(nèi)機構獲取境外資產(chǎn)，擔保各方應保證擔保合同履約不與相關限制性規(guī)定產(chǎn)生沖突。二、外匯局對跨境擔保中涉及的資本項目外匯管理相關事項進行審核，但不對擔保各方設定擔保物權的合法性進行審查。擔保人應自行確認以下事項符合相關法律法規(guī)，包括但不限于：（一）設定抵押（質(zhì)押）權的財產(chǎn)或權利是否符合法律規(guī)定的范圍；（二）設定抵押（質(zhì)押）權在法律上是否存在強制登記要求；（三）設定抵押（質(zhì)押）權是否需要前置部門的審批或備案（如股權質(zhì)押）；（四）設定抵押（質(zhì)押）權之前是否應當對抵押或質(zhì)押物進行價值評估或是否允許超額抵押（質(zhì)押）等；（五）在實現(xiàn)抵押（質(zhì)押）權時，國家相關部門是否對抵押（質(zhì)押）財產(chǎn)或權利的轉讓或變現(xiàn)存在限制性規(guī)定。三、當擔保人與受益人分屬境內(nèi)、境外，或擔保物權登記地（或財產(chǎn)所在地、收益來源地）與擔保人、受益人的任意一方分屬境內(nèi)、境外時，境內(nèi)擔保人或境內(nèi)受益人應按下列規(guī)定辦理相關外匯管理手續(xù)：（一）當擔保人、受益人注冊地或擔保物權登記地（或收益來源地）至少有兩方分屬境內(nèi)外時，擔保人向受益人出讓擔保財產(chǎn)所有權或折價清償債務的財產(chǎn)時，應當符合相關法律規(guī)定。（二）除另有明確規(guī)定外，擔保人或受益人申請匯出或收取擔保財產(chǎn)處置收益時，可直接向境內(nèi)銀行提出申請；在銀行審核擔保履約真實性、合規(guī)性并留存必要材料后，擔保人或受益人可以辦理相關購匯、結匯和跨境收支。（三）相關財產(chǎn)所有權在擔保人、受益人之間發(fā)生轉讓，按規(guī)定需要辦理跨境投資外匯登記的，當事人應辦理相關登記或變更手續(xù)。經(jīng)外匯局登記的物權擔保因任何原因而未合法設立，擔保人應到外匯局注銷相關登記。四、擔保人為第三方債務人向受益人提供物權擔保，構成內(nèi)保外貸或外保內(nèi)貸的，應當按照內(nèi)保外貸或外保內(nèi)貸相關規(guī)定辦理擔保登記手續(xù)，并遵守相關規(guī)定。五、境內(nèi)機構為境外債務人向境外受益人提供物權擔保，按以下規(guī)定辦理：（一）外匯局辦理內(nèi)保外貸登記時，境內(nèi)機構以抵押、質(zhì)押等方式提供擔保的，外匯局應當在內(nèi)保外貸登記證明中簡要記錄其擔保物權的具體內(nèi)容。（二）外匯局在內(nèi)保外貸登記證明中記錄的擔保物權具體事項，不成為設定相關抵押、質(zhì)押等權利的依據(jù)，也不構成相關抵押或質(zhì)押合同的生效條件。境內(nèi)機構為自身債務提供跨境物權擔保的，不需要辦理擔保登記。第四部分跨境擔保其他事項外匯管理操作指引一、其他形式跨境擔保（一）境內(nèi)機構提供或接受未納入外匯局登記或備案范圍的其他形式跨境擔保，在符合國內(nèi)法律法規(guī)和本規(guī)定的前提下，可自行辦理擔保合同簽約。除外匯局明確要求辦理跨境擔保登記或備案的情形外，擔保人、被擔保人不需要就其他形式跨境擔保到外匯局辦理登記或備案。（二）境內(nèi)機構辦理其他形式跨境擔保，應按規(guī)定辦理與債權債務有關的外匯管理手續(xù)。擔保項下對外債權或外債需要事前辦理審批或登記手續(xù)的，應當辦理相關手續(xù)。（三）除另有明確規(guī)定外，擔保人或受益人申請匯出或收取擔保履約款時，可直接向境內(nèi)銀行提出申請；在銀行審核擔保履約真實性、合規(guī)性并留存必要材料后，擔保人或受益人可以辦理相關購匯、結匯和跨境收支。（四）擔保人在境內(nèi)、債務人在境外，且擔保履約后構成對外債權的，應當辦理對外債權登記；擔保人在境外、債務人在境內(nèi)，且擔保履約后發(fā)生境外債權人變更的，應當辦理外債項下債權人變更登記手續(xù)。（五）擔保受益人在境內(nèi)，收到擔保履約款后按照現(xiàn)行規(guī)定應當辦理匯兌（履約款的幣種轉換）核準或對外債權余額變動（減少）登記的，應當辦理相關外匯管理手續(xù)。二、擔保人、被擔保人和受益人不得以擔保履約為目的簽訂跨境擔保合同。擔保人、被擔保人和受益人可依據(jù)以下標準判斷擔保合同是否具備明顯的擔保履約意圖：（一）簽訂擔保合同時，按照合理商業(yè)標準判斷，債務人自身是否具備足夠的清償能力或除擔保人（或跨境資產(chǎn)處置收益）以外不存在可預期的其他還款資金來源；（二）按照合理商業(yè)標準判斷，擔保項下借款合同規(guī)定的融資條件，在金額、利率、期限等方面與債務人聲明的借款資金用途明顯不符，且無法提供合理解釋；（三）通過擔保履約提前償還擔保項下債務，且無法提供合理解釋。三、擔保人、被擔保人、受益人向境內(nèi)銀行申請辦理與跨境擔保相關的支付和收入時，應當對跨境擔保交易的背景進行盡職審查，以確定該擔保合同符合中國法律法規(guī)和本規(guī)定。四、跨境擔保交易中出現(xiàn)以下情形的，擔保人或反擔保人僅可以其持有的活期存款資金按照中國法律認可的形式設定質(zhì)押：（一）境內(nèi)機構通過質(zhì)押貨幣類資產(chǎn)提供跨境擔保的；（二）境內(nèi)機構提供跨境擔保，需要境內(nèi)、外反擔保人提供貨幣類資產(chǎn)質(zhì)押的；（三）境內(nèi)銀行開立遠期信用證，需要境內(nèi)、外反擔保人（信用證申請人）提供貨幣類資產(chǎn)質(zhì)押的。五、具備以下條件之一的跨境承諾，不按跨境擔保納入外匯管理范圍：（一）該承諾不具有契約性質(zhì)或不受法律約束；（二）履行承諾義務的方式不包括現(xiàn)金交付或財產(chǎn)折價清償?shù)雀犊盍x務；（三）履行承諾義務不會同時產(chǎn)生與此直接對應的對被承諾人的債權；（四）國內(nèi)有其他法規(guī)、其他部門通過其他方式進行有效管理，經(jīng)外匯局明確不按跨境擔保納入外匯管理范圍的跨境承諾，如境內(nèi)銀行在貨物與服務進口項下為境內(nèi)機構開立的即期信用證、境內(nèi)銀行在進口項下開立的遠期信用證、已納入行業(yè)主管部門監(jiān)管范圍的信用保險等；（五）一筆交易存在多個環(huán)節(jié)，但監(jiān)管部門已在其中一個環(huán)節(jié)實行有效管理，經(jīng)外匯局明確不再重復納入規(guī)模和統(tǒng)計范圍的跨境承諾，如境內(nèi)銀行在對外開立保函（或轉開、保兌）、開立信用證或發(fā)放貸款時要求境內(nèi)客戶提供的保證金或反擔保；（六）由于其他原因外匯局決定不按跨境擔保納入外匯管理范圍的相關承諾。第五篇：貸后管理合規(guī)教育考試題庫 ——貸后管理部分一、單選題（A）（）才申請首筆出賬的，應收集客戶最近期財務報表，并對客戶最新情況有無重大變動進行調(diào)查，并出具出賬前調(diào)查報告。 （D）（）天內(nèi)有效。 （A）3．（）是指我行在不良貸款清收過程中，為盡快、盡可能多的收回貸款，經(jīng)綜合評估，在確定已最大限度維護我行權益的前提下，對債務人所欠的貸款利息給予全部或者部分豁免。A、不良貸款利息減免； B、平移重組； C、債權轉讓； D、呆賬核銷。(B)，經(jīng)營單位實地調(diào)查頻率為多少？ (A)？ （A）5.（）是指我行依法行使債權或擔保物權而受償于債務人、擔保人或第三人的各類實物非貨幣財產(chǎn)或財產(chǎn)權利，既包括根據(jù)我行相關業(yè)務會計核算的有關規(guī)定，已經(jīng)納入有關會計科目核算的資產(chǎn)，也包括雖然尚未納入有關會計科目核算，但我行已經(jīng)依據(jù)有關協(xié)議或法律文書取得了實際控制權的資產(chǎn)。A、抵債資產(chǎn)；B、轉讓資產(chǎn)；C、核銷資產(chǎn)；D、抵押物。（C）“五級分類”法，抵債資產(chǎn)經(jīng)評估或按市場價處臵，其價值已使原貸款本息損失（）的，列入“次級”類。A、0%；B、10%；C、10%30%；D、30%70%；E、70%以上。（B）（）。A、借款人和擔保人依法宣告破產(chǎn)、關閉、解散或撤銷，相關程序已經(jīng)終結，經(jīng)辦行對借款人和擔保人進行追償后，未能收回的債權；B、法院依法宣告借款人破產(chǎn)后1年以上仍未終結破產(chǎn)程序的，經(jīng)辦行對借款人和擔保人進行追償后，經(jīng)法院或破產(chǎn)管理人出具證明，確實不能償還的債權；C、借款人死亡，或者依照《中華人民共和國民法通則》的規(guī)定宣告失蹤或者死亡，或者喪失完全民事行為能力或勞動能力，經(jīng)辦行依法對其財產(chǎn)或者遺產(chǎn)進行清償，并對擔保人進行追償后，未能收回的債權；D、借款人遭受重大自然災害或者意外事故，損失巨大且不能獲得保險賠償，或者以保險賠償后，確實無力償還部分或者全部債務，經(jīng)辦行對其財產(chǎn)進行清償和對擔保人進行迫償后，未能收回的債權。(A)，主要體現(xiàn)“ ”，即實施風險分類的人員通過調(diào)查分析，認為該筆業(yè)務的風險達到一定程度，足以對歸還貸款本息和其他債務帶來一定的潛在威脅，應分為關注類。 （B），銀行應及時發(fā)送()。 （D）“、”檢查模式。 、平行（B），經(jīng)營單位實地調(diào)查頻率為多少？ （B）()。，決策部門尚未采取措施前 ，決策部門尚未采取措施前 ，決策部門已經(jīng)采取措施后（A），下列說法正確的是()。，需要公司蓋章，需要完整的審計報告(不包括附注)，主要進行縱向比較(C)，關于對保證人保證意愿的監(jiān)控，做法錯誤的是()。 ，要密切注意保證人是否愿意繼續(xù)擔保 ，不關注變化的原因 ，應判斷貸款的安全性是否受到實質(zhì)影響(D)、管理、財務及資金流向等重大預警信號，根據(jù)合同約定及時采?。ǎ┑扔行Т胧┓婪痘赓J款風險。 、追加擔保(D)，需在貸款到期前多少天提出書面申請？ (A)？ 二、多選題（CDE)不良貸款利息減免的范圍為我行已列為（）（含信用證墊款、銀行承兌匯票墊款、保函墊款等，政府轉貸墊款除外）所對應的利息。A、正常類； B、關注類； C、次級類； D、可疑類； E、損失類。（ABCD）不良貸款利息減免必須遵循以下原則：（）A、最大限度、維護權益的原則； B、區(qū)別對待、合理減免的原則； C、先批后收、先收后免的原則； D、嚴格保密、維護聲譽的原則； E、先免后收、透明公開的原則。（ABCD）減免不良貸款利息必須滿足以下條件：（）A、借款人或保證人進行資產(chǎn)重組、經(jīng)營管理體制發(fā)生重大變化或財務狀況嚴重惡化，且借款人、保證人及其他還款責任人無法償還全部貸款本息；B、我行已將貸款列為次級類、可疑類、損失類貸款（含信用證墊款、銀行承兌匯票墊款、保函墊款等，政府轉貸墊款除外）；C、借款人、保證人或其他還款責任人以現(xiàn)金、實物或現(xiàn)金實物組合方式償還貸款本金和利息，我行原則上僅接受以現(xiàn)金方式全部或部分償還不良貸款本息。如確實需以實物抵債，抵債金額應以評估價值和扣除各項成本后的金額為準。實物抵債職能為一次性，現(xiàn)金還本付息行為可以是一次性，也可以是分期進行；D、以物抵債方式減免利息的情況另作規(guī)定。（ABCDE）以物抵債管理應遵循（）的原則。A、嚴格控制；B、合理定價；C、妥善保管； D、及時處臵；E、公開透明。(AD)下列不可用于抵償債務的財產(chǎn)是（）。A、法律規(guī)定的禁止流通物； B、抵債資產(chǎn)無欠繳和應繳稅費； C、資產(chǎn)權屬明確無爭議；D、公益性質(zhì)的生活設施、教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施等。(ABCD)？，應借款人要求，為降低利率檔次而導致原貸款期限過短，不適應借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營周期需要的、不可抗拒力等客觀原因，造成借款人主營業(yè)務遭受影響，不能如期產(chǎn)生經(jīng)濟效益或貸款項目建設期延長、投資增加，借款人按合同約定還貸暫時有困難，但通過辦理貸款展期，能降低貸款風險的 ，但不能按原合同約定期限即期到位（CDE）不良貸款范圍包括本行規(guī)定程序和標準認定為（）的貸款和已核銷的賬銷案存貸款。A、正常；B、關注；C、次級；D、可疑；E、損失類。（ABCD）不良資產(chǎn)轉讓工作應堅持（）原則。A、依法合規(guī)；B、公開透明；C、競爭擇優(yōu)；D、價值最大化。（ABD）下列不良資產(chǎn)不得進行轉讓：（）A、債務人或擔保人為國家機關的貸款；B、在借款合同或擔保合同中有限制轉讓條款的貸款； C、抵押物足值的貸款；D、國防軍工等涉及國家安全和敏感信息的貸款； E、距貸款到期日超過一年以上的貸款。(ABD)：、主要股東出現(xiàn)問題導致集團性風險蔓延 (ABC)() (ACD)（但不限于），原則上至少應分為可疑類： 、半停產(chǎn)狀態(tài)，基本沒有收入來源或來源不穩(wěn)定。，出現(xiàn)大額虧損、憑證等法律文件存在錯誤或缺失等情況，可能影響貸款償還的法律責任的(ABC)，要通過以下哪些措施積極緩釋風險，把握好風險化解的最佳時機： (ABC)，要通過以下哪些措施積極緩釋風險，把握好風險化解的最佳時機： (ABCD)、預警客戶的發(fā)現(xiàn)和處臵負有第一責任，具體的職責包括：、設計應對方案并及時報告，在移交前繼續(xù)做好風險監(jiān)控、清收等工作 、及時報告風險信息三、判斷題（√）（）：借款人整體經(jīng)營狀況穩(wěn)定，償債能力較好，沒有理由懷疑信貸資產(chǎn)本息不能按時足額償還。（√）貸后管理部門或者資產(chǎn)保全部門負責對不良貸款減免利息方案的合法性、合規(guī)性、合理性和可行性進行審查，重點審查借款人和貸款是否符合不良貸款利息減免的范圍和條件，全面分析減免利息的必要性和可行性，充分揭示減免利息方案存在的風險點，并提出風險控制措施和管理要求，撰寫審查報告。（）減免不良貸款利息在上報總行前，無須經(jīng)分行風險管理委員會審議通過（√）抵債資產(chǎn)凈值是指抵債資產(chǎn)賬面余額扣除抵債資產(chǎn)減值準備后的凈額。（√）不良資產(chǎn)