【正文】 （ 四） 、支行職責成立貸后管理專崗或兼崗，強化貸后管理；貫徹落實貸后管理的各項規(guī)章制度和實施細則，履行貸后管理責任；負責本級重點項目監(jiān)控管理；做好貸后管理的數據統(tǒng)計、分析，全面評估貸后管理質量；定期總結貸后管理狀況并報告上級分行。二、風險管理部門職責負責制定貸后管理有關政策辦法；對貸款的風險狀況及管理策略的制定和調整進行監(jiān)控和管理；在授信執(zhí)行部門和公司業(yè)務部門就貸后管理行為是否合規(guī)、盡職以及對項目風險狀況判斷和應采取措施有不同意見的情況下，負責進行裁決；對公司業(yè)務部門和授信執(zhí)行部門的貸后管理和貸后監(jiān)督情況進行后評13 / 72價。三、授信執(zhí)行部門職責負責對公司業(yè)務部門的貸后管理工作進行監(jiān)督；發(fā)現可能影響貸款安全的不利因素，及時予以風險提示；對于即將到期貸款，提示公司業(yè)務部門按期收回；通過跟蹤公司業(yè)務部門貸后管理活動，督促公司業(yè)務部門合格地履行貸后管理職責，促進貸后管理工作合規(guī)性的提高。14 / 72第三章 貸后管理工作流程貸后管理工作流程包括兩方面：貸后管理崗位流程和貸后管理督導檢查流程。第八節(jié) 崗位流程自借款合同正式生效、銀行向借款人發(fā)放貸款起，公司業(yè)務人員進入貸后管理階段。公司業(yè)務人員對貸后管理中收集的信息進行整理、分析，并以日常貸款管理中形成的信息為依據，形成貸后管理策略，制定落實方案在具體貸款管理中實施。貸后管理崗位流程（貸后管理崗位流程圖見附件 1）如下：（一）啟動貸后管理自借款合同正式生效、銀行向借款人發(fā)放貸款起，公司業(yè)務人員啟動貸后管理工作。（二）綜合信息監(jiān)控，落實策略實施方案在貸后管理過程中，公司業(yè)務人員通過跟蹤監(jiān)控借款人資金投向、綜合信息、重大突發(fā)事件，完成信息收集、監(jiān)控和分析，形成貸后策略，制定落實方案。資金投向監(jiān)控信息通過資金流向監(jiān)控表反映；跟蹤監(jiān)控信息通過工作日志、貸款臺賬、貸后檢查報告反映；重大突發(fā)事件監(jiān)控信息通過重大突發(fā)事件報告反映。（三）日常貸款管理日常貸款管理包括信用評級、風險風險分類、還本付息、貸款條件變更環(huán)節(jié)。貸后策略實施方案在日常貸款管理中予以落實。借款人按時歸還貸款本息，貸款結清后，貸款人與借款人之間相應的權利和義務隨之解除，貸后管理工作結束；借款人貸款本息逾期形成不良貸款時，公司業(yè)務人員需及時進行催收或債務重組。對于符合我行不良貸款移交標準的客戶應及時移交授信執(zhí)行部門，移交后公司業(yè)務部門貸后管理工作結束。第九節(jié) 督導檢查流程督導檢查指各級分行公司業(yè)務部門組織和檢查本級、轄內行公司業(yè)務部門15 / 72貸后管理工作，發(fā)現問題，跟蹤整改，并給予指導。各級分行公司業(yè)務部門對本級和轄內行督導檢查的流程（貸后管理督導檢查流程圖見附件 2）如下：（一）確定檢查方案 督導檢查前須確定檢查的對象、范圍、重點、時間等。（二）實施現場督導檢查上級分行采取抽查方式對轄內行的借款人、貸款及擔保等有關資料予以現場查閱、面談、實地調查等，核查其貸后管理質量及履行職責情況。（三）發(fā)現問題 通過現場督導檢查發(fā)現被查行貸后管理工作中的不足。（四）確認問題 向被查行反饋檢查中發(fā)現的問題，聽取被查行意見，綜合有關情況，進行確認。（五）形成督導檢查報告 根據檢查情況撰寫現場督導檢查報告。（六）通知整改 根據被查行在貸后管理中存在的問題，提出整改要求，并督促其限期整改。（七）本級和轄內行落實整改 被查行對上級分行提出的整改要求，及時落實，并將整改結果上報上級分行。（八）跟蹤整改 上級分行通過現場督導檢查或非現場督導檢查跟蹤被查行整改情況。16 / 7217 / 7218 / 72第四章 貸后管理內容借款人管理借款人管理包括信息管理、集團客戶信息管理、管理重點和信用評級。其中管理的重點內容主要包括：經營風險、管理狀況、財務狀況、行業(yè)風險和銀行往來。 第十節(jié) 信息管理一、基本信息管理基本信息指借款人（含關聯單位）的公共信息和貸后管理信息，內容包括：營業(yè)執(zhí)照、機構代碼、稅務代碼、財務信息、貸后管理信息等。信息來源主要有：客戶內部及合作單位、人行信貸登記咨詢系統(tǒng)、我行內部網站、行業(yè)權威網站（常用網站目錄見附件 3） 、監(jiān)管部門、咨詢機構、政府管理部門、新聞媒介等。（一）客戶基本信息 公司業(yè)務人員應重點關注借款人名稱、機構代碼、稅務代碼、注冊金額、注冊地址、經營范圍、法定代表人、財務報表等信息的變化，當客戶基本信息發(fā)生變化時，公司業(yè)務人員應及時收集信息資料并對基本信息進行整理存檔。在收集行業(yè)等信息時，應注意信息來源的廣泛性、全面性、權威性和可靠性，避免出現偏差。公司業(yè)務人員應及時向借款人索要財務報表，至少包括借款人的半年報表和年度報表；原則上，應要求借款人提供經我行認可的會計師事務所審計的完整審計報告。特殊情況不能提供外部審計報告的，借款人應提供書面情況說明。（二）貸后管理信息 貸后管理信息主要包括貸款發(fā)放信息、貸后檢查信息、財務信息和行業(yè)信息等。公司業(yè)務人員應及時在貸款臺賬、工作日志、資金流向監(jiān)控表中進行記錄、更新和分析。貸款臺賬記錄 貸款臺賬（格式見附件 4）記錄是貸后管理基礎工作之一。在貸款發(fā)放當日，公司業(yè)務人員應在貸款臺賬中記錄貸款發(fā)放的完整信息；借款人發(fā)生的還貸、展期或利率調整等情況也應在當日更新。19 / 72工作日志記錄 工作日志（格式見附件 5）記錄是貸后管理日常行為的記載，是對貸款相關變化情況的反映。公司業(yè)務人員完成現場檢查、數據分析或資料收集工作后，應記錄有價值信息包括：人事變動、經營策略、管理及市場變化等，作為判斷借款人經營管理狀況的依據，進行定期中進行綜合分析。資金流向監(jiān)控表記錄 資金流向監(jiān)控表分資金流向事前監(jiān)控表（格式見附件 6）和資金流向事后監(jiān)控表（格式見附件 7） 。在資金流向監(jiān)控表中記錄借款人資金使用情況，能真實反映借款人在一定期間內資金運用的情況。公司業(yè)務人員應結合用款記錄和其他信息，對借款人的上下游客戶和主營業(yè)務進行分析，研究、監(jiān)控借款人資金使用是否合理和正常。（三）系統(tǒng)信息傳遞對于新一代信貸系統(tǒng)和人行信貸登記咨詢系統(tǒng)中需由授信執(zhí)行部門錄入和維護的部分，公司業(yè)務人員應將獲取的客戶基本信息和貸后管理信息按檔案管理要求（詳見十一章檔案管理內容）及時歸檔，以配合授信執(zhí)行部門信息錄入和維護。二、集團客戶信息維護（一）反饋制度集團客戶的牽頭行和參與行之間應建立信息互動機制，保證信息共享。參與行的公司業(yè)務人員在貸后管理期間應定期將相關客戶的經營管理、市場變化、政策調整、項目運行等信息向牽頭行的公司業(yè)務人員提供；同時，牽頭行也應定期將匯總后的信息（含牽頭行的客戶信息）向各參與行反饋。確保牽頭行和參與行對集團客戶整體情況的把握和判斷，避免因信息缺失造成的錯誤判斷和決策。（二）反饋路線為保證信息的時效，集團客戶的信息反饋實行雙線上報制度，即參與行向牽頭行直接提供貸后管理信息資料，同時抄送本行風險管理部門和授信執(zhí)行部門；牽頭行匯總貸后管理信息（含牽頭行的客戶信息）后直接反饋各參與行，同時抄送本行風險管理部門和授信執(zhí)行部門；對總行級集團客戶，牽頭行還應抄報總行。（三）信息資料各行提供的信息資料主要包括：集團客戶所在行的聯系人名單；20 / 72重大突發(fā)事件報告；貸后檢查報告；年度財務報表；風險提示。聯系人名單中應包括：所在行全稱、聯系人姓名、電話、NOTES 地址、職務、借款人全稱、借款人注冊地等。（四）反饋頻度和方式牽頭行和參與行每半年進行一次日常信息的相互反饋；當發(fā)生重大突發(fā)事件或出現預警信號時，參與行應在形成報告 2 個工作日內或牽頭行收到報告后2 個工作日內實現信息共享?？捎?NOTES 或傳真形式反饋信息。第十一節(jié) 管理內容公司業(yè)務人員通過定期或不定期調查借款人、市場、行業(yè)、宏觀政策等內容，及時對借款人生產經營、內部管理和財務狀況等情況進行全面分析、評估。分析、評估的關注內容主要有五方面：經營風險、管理狀況、財務狀況、行業(yè)風險、銀行往來。關注內容和風險點包括但不限于以下闡述內容。一、經營風險公司業(yè)務人員要培養(yǎng)良好的觀察能力，力求對借款人進行全面、廣泛的了解。一方面，要注意借款人在日常商務活動中是否出現不誠信行為，是否出現隱瞞經營情況及其他異常情況；另一方面，評估和監(jiān)控借款人風險和預警信息，對異常情況一定要進行調查和分析，找出問題根源。 經營風險重點關注內容： 經營活動有無停止或生產是否出現停產、半停產等顯著變化； 是否失去不可替代的關鍵原材料供應商或主要產品銷售商； 是否因涉及偷、逃、騙稅等違法經營行為受到稅務機關懲處，近期有無涉及重大法律事件； 是否因遭受重大災害等原因不能獲得賠償而導致重大損失； 建設項目是否出現基建項目工期延長，或停緩狀態(tài)，或預算調整等情況，造成計劃執(zhí)行出現較大調整； 廠房和設備是否未定期維護，設備是否更新緩慢并缺乏關鍵產品生產線； 經營風險其他應關注內容：21 / 72 兼營不熟悉的業(yè)務或在不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務； 業(yè)務性質、經營目標或習慣做法發(fā)生明顯改變； 持有大額定單，但存在不能履行合約的風險，可能引起巨大損失； 產品結構單一，抗風險能力不強；1 存貨、生產和銷售的結構不匹配；1 是否辦理保險，保險金額是否能夠覆蓋貸款余額；1 對一些客戶或供應商過分依賴；1 供應商不再供貨或減少信用額度，借款人在供應鏈中的地位發(fā)生變化；1 購貨商的采購明顯減少；1 企業(yè)經營地點發(fā)生不利搬遷或分支機構分布不合理；17