【導(dǎo)讀】生物制藥基地建設(shè)項(xiàng)目可行性報告。2承辦企業(yè)的基本情況9. 3需求預(yù)測和擬建規(guī)模10. 5廠址建廠條件14. 8勞動安全與衛(wèi)生32. 1丙肝病毒檢測試劑盒新增主要工藝設(shè)備明細(xì)表57. 00二年重大科技產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目計(jì)劃一》的通知60. 4丙型肝炎全病毒及其體外細(xì)胞培養(yǎng)方法發(fā)明專利證書證書號第94163號。法定代表人趙友安。丙型病毒性肝炎是繼乙型病毒性肝炎艾滋病之后的又一種引起全球廣泛關(guān)。注的經(jīng)血液傳播的病毒性傳染病全世界每年有數(shù)百萬人遭受其感染嚴(yán)重危害著。的體外培養(yǎng)系統(tǒng)嚴(yán)重制約了對該病毒生物學(xué)特性及致病性研究造成防治HCV感。國際PCT專利技術(shù)為獨(dú)家所有一期工程丙肝病毒檢測試劑盒及丙肝治療藥品的。病毒檢測試劑盒其性能及檢測率均高于目前現(xiàn)有的丙肝病毒檢測試劑盒生產(chǎn)的。有數(shù)百萬人遭受其感染累計(jì)人數(shù)已達(dá)1億7千萬是艾滋病毒感染人數(shù)的4倍目前。2021年已投入生產(chǎn)并于當(dāng)年10月23日被國家知識產(chǎn)權(quán)局授予發(fā)明專利權(quán)丙肝。病毒生產(chǎn)本身的要求對環(huán)保和三廢處理等方

　　

【正文】 各年銷售收入及稅金測算情況詳見表 131 1312 實(shí)施進(jìn)度和項(xiàng)目計(jì)算期 項(xiàng)目計(jì)算期 12 年其中建設(shè)期 2 年投產(chǎn)期 1 年第 4 年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力滿負(fù)荷生產(chǎn)期 9 年 1313 人員及工資 本項(xiàng)目設(shè)計(jì)定員 120 人工資及附加費(fèi)按年人均 24000 元的水平計(jì)算 132 財務(wù)計(jì)算和評價 1321 總成本費(fèi)用估算 原材料與燃料動力費(fèi)按照工藝計(jì)算消耗量和單價進(jìn)行估算 固定資產(chǎn)折舊按直線折舊法計(jì)算項(xiàng)目新增固定資產(chǎn)原值 2400 萬元房屋建筑物折舊率取 5 機(jī)器設(shè)備折舊率取 8 年計(jì)提折舊費(fèi) 313 萬元 無形和遞延資產(chǎn) 610 萬元分 10 年攤銷 銷售費(fèi)用按銷售收入的 15 計(jì)算 其他費(fèi)用根據(jù)類似企業(yè)實(shí)際情況估算 經(jīng)測算達(dá)產(chǎn)后正常年總成本費(fèi)用 10189 萬元經(jīng)營成本 9691 萬元 總成本費(fèi)用估算情況詳見表 132 固定資產(chǎn)折舊和無形遞延資產(chǎn)攤銷估算情況詳見表 133 1322 銷售 收入和銷售稅金及附加 根據(jù)各年銷售計(jì)劃和銷售價格計(jì)算本項(xiàng)目各年銷售收入丙肝檢測試劑盒單價為 21元人份治療丙肝藥物膠囊和片劑單價為 45元盒治療丙肝藥物沖劑單價為 36 元盒經(jīng)過計(jì)算達(dá)產(chǎn)年銷售收入 15390 萬元 銷售稅金及附加中增值稅稅率為 17 城市建設(shè)維護(hù)稅和教育費(fèi)附加分別為增值稅的 7 和 3 經(jīng)計(jì)算達(dá)產(chǎn)年銷售稅金及附加 含增值稅 為 1775 萬元 銷售收入和銷售稅金及附加估算情況詳見表 131 1323 利潤及分配 銷售收入扣除銷售稅金及附加和總成本費(fèi)用后即為利潤總額項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后正常年利潤總 額 5040 萬元企業(yè)所得稅稅率為 15 該企業(yè)注冊在國家級農(nóng)業(yè)示范區(qū)享受的優(yōu)惠政策 稅后利潤提取 15 的盈余公積金公益金其余為未分配利潤 本項(xiàng)目損益表詳見表 134 1324 財務(wù)盈利能力分析 13241 投資利潤率和投資利稅率 投資利潤率和投資利稅率是反映項(xiàng)目財務(wù)盈利能力的兩項(xiàng)指標(biāo)它們是正常年利潤總額和利稅總額與項(xiàng)目總投資之比 利潤總額 投資利潤率 項(xiàng)目總投資 5040 50003330 6050 利稅總額 投資利稅率 項(xiàng)目總投資 50401775 50003330 8181 項(xiàng)目總投資 項(xiàng)目建設(shè)投資流動資金 50003330 8330 萬元 13242 現(xiàn)金流量分析 經(jīng)過現(xiàn)金流量分析結(jié)果如下 全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率為所得稅后 4929所得稅前 5551全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值 I 12 為所得稅后 15340 萬元所得稅前 18540 萬元投資回收期稅前 369 年 自有資金財務(wù)內(nèi)部收益率為所得稅后 12669 財務(wù)凈現(xiàn)值為所得稅后16172 萬元 財務(wù)現(xiàn)金流量計(jì)算詳見表 135136 13243 財務(wù)清償能力分析 本項(xiàng)目新增長期貸款 4000 萬元貸款年利率 558 貸款償還期 35 年含 15 年建設(shè)期還款資金來源為未分配利潤 通過資金來源與運(yùn)用表可以看出計(jì)算期各年項(xiàng)目均能實(shí)現(xiàn)收支平衡并有盈余財務(wù)清償能力較強(qiáng) 通過資產(chǎn)負(fù)債表可以看出各項(xiàng)指標(biāo)均在較為合理的范圍內(nèi)達(dá)產(chǎn)年后資產(chǎn)負(fù)債率均在 50 以下流動比率均在 150 以上速動比率均在 100 以上 貸款償還測算情況詳見表 137 資金來源與運(yùn)用情況詳見表 138 資產(chǎn)負(fù)債情況詳見表 139 134 不確定性分析 1341 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示本項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn) BEP 達(dá)產(chǎn)后正常年 固定成本 BEP 銷售收入 可變成本 銷售稅金及附加不含增值稅 4294 153905895161 46 以上測算說明本項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 46 即可保本經(jīng)營 1342 敏感性分析 各敏感性因素變化對全部投資所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率的影響 序 變動幅度 10 5 基準(zhǔn)值 5 10 號 變動因素 1 銷售收入 4206 4898 5551 6169 6758 2 經(jīng)營成本 6324 5944 5551 5144 4723 3 投 資 6050 5790 5551 5330 5125 從以上計(jì)算結(jié)果可以看出產(chǎn)品銷售收入經(jīng)營成本的變化最敏感項(xiàng)目總投資的變化敏感性小當(dāng)銷售收入降低 10 時經(jīng)營成本增加 10 時項(xiàng)目總投資增加 10 時項(xiàng)目全部投資所得稅前財務(wù)內(nèi)部收 益率均超過 12 說明本項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力 135 經(jīng)濟(jì)分析結(jié)論意見 由上述計(jì)算分析可知本項(xiàng)目實(shí)施后年銷售收入 15390 萬元年利潤總額5040 萬元銷售稅金及附加含增值稅 1775 萬元盈虧平衡點(diǎn) 46 投資利潤率 6050 投資利稅率 8181 全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率 5551 所得稅前 固定資產(chǎn)投資回收期369 年 以上三率一期指標(biāo)均優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)值制藥行業(yè)基準(zhǔn)值所得稅前為基準(zhǔn)投資利潤率 17 基準(zhǔn)投資利稅率 22 基準(zhǔn)內(nèi)部收益率 12 基準(zhǔn)投資回收期 8 年 可見本項(xiàng)目各項(xiàng)財務(wù)評價指標(biāo)合理企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益較好項(xiàng)目可行 本項(xiàng) 目經(jīng)濟(jì)分析結(jié)果匯總情況詳見表 1310 14 結(jié)論與建議 141 生物工程股份有限公司生物制藥基地工程一期工程采用國內(nèi)外先進(jìn)技術(shù)屬高起點(diǎn)高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)項(xiàng)目是符合國家產(chǎn)業(yè)政策的 142 本項(xiàng)目項(xiàng)目實(shí)施后年銷售收入 15390 萬元年利潤總額 5040 萬元銷售稅金及附加 1775 萬元盈虧平衡點(diǎn) 46 ％ 投資利潤率 6050％投資利稅率 8181％全部財務(wù)內(nèi)部收益率 5551％ 所得稅前 固定資產(chǎn)投資回收期 501 年三率一期均高于行業(yè)基準(zhǔn)值水平各項(xiàng)財務(wù)評價指標(biāo)合理經(jīng)濟(jì)效益好項(xiàng)目可行 附表 1 丙型肝炎病毒診斷試劑盒工藝主要設(shè)備表 序號 設(shè)備名稱及型號 材質(zhì) 數(shù)量 價格 萬元 備注 單價 合計(jì) 1 種子罐 不銹鋼 10 15 15 國產(chǎn) 2 發(fā)酵罐 不銹鋼 10 3 30 國產(chǎn) 3 發(fā)酵液貯罐 不銹鋼 10 1 10 國產(chǎn) 4 板框壓濾機(jī) 不銹鋼 10 2 20 國產(chǎn) 5 濾液罐 不銹鋼 10 1 10 國產(chǎn) 6 細(xì)胞研磨機(jī) 5 364 182 進(jìn)口 7 連續(xù)高速離心機(jī) 5 7 35 進(jìn)口 8 高 速 冷凍 離心 機(jī) 10 12 120 進(jìn)口 真空冷凍離心機(jī) 10 182 182 進(jìn)口 10 冷凍超低溫冰柜 5 05 25 國產(chǎn) 11 大型透析及超濾裝置 不銹鋼 10 25 25 國產(chǎn) 12 層析柜 10 455 455 進(jìn)口 13 層析裝置 10 546 546 進(jìn)口 14 預(yù)處理罐 不銹鋼 20 05 10 國產(chǎn) 15 干燥箱 不銹鋼 5 15 75 國產(chǎn) 16 其它 70 合計(jì) 8191 附表 2 制藥車間主要工藝設(shè)備表 序號 設(shè)備名稱及型號 規(guī)格 材質(zhì) 臺數(shù) 價格萬元 備注 單價 合計(jì) 1 GF300A2X 型粉碎機(jī)組 生產(chǎn) 能力 100300kgh 不銹鋼 2 47 94 國產(chǎn) 粉碎細(xì)度80120mesh 2 旋渦震動式篩分機(jī) XZS500 生產(chǎn)能力100350kgh 不銹鋼 2 14 28 國產(chǎn) 3 多 向 運(yùn) 動 混 合 機(jī) HD800 型 最大裝料量 400kg 不銹鋼 2 12 24 國產(chǎn) 4 混合機(jī)自動上料機(jī) FH1 型 輸送量 720kgh 不銹鋼 4 168 672 國產(chǎn) 最大輸送高度 10m 5 糖衣硅膠干燥機(jī) TG17 型 干燥容積23m3min 不銹鋼 8 288 2304 國產(chǎn) 干燥量 400kg 次 干燥空間 15m3 6 濕法混合制粒機(jī) 每批顆粒 170220Kg 不銹鋼 2 10 20 國產(chǎn) SHK400 型 每批制粒時間 14min 工作氣壓 1ml 05Mpa 7 GFG400 高效沸騰干燥機(jī) 能力60120kg 次 不銹鋼 2 93 1860 國產(chǎn) 蒸汽壓強(qiáng)04Mpa 耗量 210kgh 壓縮空氣量 06m3min 風(fēng)機(jī)風(fēng)量3650m3h 8 多向運(yùn)動混合機(jī) HD800 型 最大裝料量 400kg 不銹鋼 2 12 24 國產(chǎn) 9 快速整粒機(jī) ZLK140 型 生產(chǎn)能力 100300kgh 不銹鋼 2 198 396 國產(chǎn) 10 顆粒充填包裝機(jī) 計(jì)量范圍 5100ml 不銹鋼 4 250 10 國產(chǎn) DCK200 型 包裝速度4060nmin 11 高速旋轉(zhuǎn)壓片機(jī) GZPK126 生產(chǎn)能力192021 片 h 不銹鋼 2 44 88 國產(chǎn) 12 移動提升加料機(jī) NTY150 提升量 150kg 不銹鋼 4 8 32 國產(chǎn) 13 自動膠囊充填機(jī) NJP 產(chǎn)量 1200 粒分真空 不銹鋼 2 295 59 國產(chǎn) 1200A 004008Mpa 壓縮空氣 05m3h 04Mpa 14 膠囊拋光機(jī) YPJII 型 最大能力 7000 粒分 不銹鋼 4 092 368 國產(chǎn) 15 自動泡罩包裝機(jī) 產(chǎn)量 120300 千粒時 不銹鋼 4 12 48 國 產(chǎn) DPP250D 3060 次分 16 生物潔凈傳遞窗 JCC600 型 平均風(fēng)速 035ms 不銹鋼 4 15 6 國產(chǎn) 17 其它 84 合計(jì) 4632 附表 3 丙肝病毒生產(chǎn)主要工藝設(shè)備表 序號 名 稱 規(guī)格型號 數(shù)量 價格 萬元 單價 合計(jì) 1 轉(zhuǎn)瓶機(jī) 美國 cellroll12 10 8 80 2 二氧化碳細(xì)胞培養(yǎng)箱 8 5 40 3 無菌細(xì)胞工作臺 3 12 36 4 細(xì)胞培養(yǎng)箱 2 44 88 5 超速離心機(jī) 美國Beckman 3 66 198 6 高速離心機(jī) 1 原有 7 普通離心機(jī) 美國 BeckmanGS10R 8 5 40 8 臺式離心機(jī) 2 15 30 9 普通顯微鏡 2 12 24 10 XC 低溫凍箱 2 11 22 11 負(fù)八十度凍箱 4 6 24 12 PCR 儀 PE9600 8 4 32 13 核酸及蛋白電泳系統(tǒng) 2 21 42 14 熒光顯微鏡 2 42 84 合計(jì) 560 注 其它分子生物學(xué)必需的儀器如水浴鍋制冰機(jī)滅菌鍋 Pipetman 附件 5 附件 2 附件 4 66 67 68 有 60 61 62 63 64 65 38 39 40 38 39 40 38 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 67 58 64 細(xì)胞培養(yǎng) 丙肝病毒接菌培養(yǎng) 丙肝病毒提取滅活 包板 真空包裝 酶標(biāo)抗體 包 裝 酶反 應(yīng)物 包 裝 洗滌液 包 裝 組裝 檢驗(yàn)合格 成品入庫