【正文】 倉庫管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程，確保對倉庫物品進(jìn)行安全、高效、有序的管理。、入倉、領(lǐng)用手續(xù)的辦理和庫存物品的保管。： a)； b）特殊情況另行處理。： a）； b）特殊情況另行處理。 物品采購的申請，編制下月物品采購計劃。，應(yīng)及時填制所需物品的采購計劃。、應(yīng)急物品由使用部門負(fù)責(zé)人填制采購計劃。： a）倉庫實際庫存量； b）當(dāng)月實際消耗量； c）庫存物品的限額標(biāo)準(zhǔn)； d）下月預(yù)計消耗量； e）下月資金預(yù)算。：a）采購計劃不合理的，應(yīng)及時予以調(diào)整申購計劃；b）采購計劃合理的，財務(wù)部經(jīng)理應(yīng)在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名、日期。，交采購員按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行采購。：a）每次采購物品單位數(shù)量少于10個的，要求100％抽樣驗證； b）每次采購物品單位數(shù)量多于10個的，要求10％50％驗證；c）采購物品必須具備合格證，特別對批量購買的物品必須要驗證物品的合格證，物品合格證由倉管員保存；d）對目測無法驗證的物品，必須使用相關(guān)工具協(xié)助驗證； e）物品的規(guī)格、數(shù)量等必須與《采購計劃單》上的內(nèi)容相符；f）倉管員應(yīng)將常用物品的說明書、使用說明書及保修卡等資料在驗證無誤后交財務(wù)部保存、備查。 a）物品包裝的驗證：－物品外包裝平整光滑,密封包裝無裂縫、無滲漏、無污染或破損痕跡； －注意核對物品外包裝上的生產(chǎn)日期及有效期。b）物品質(zhì)量的驗證：－仔細(xì)檢查物品表面有無擦傷、破損、無裂縫或扭曲變形； －驗證鐵制品時，應(yīng)注意物品有無銹跡；－轉(zhuǎn)動物品連接部分，檢查其轉(zhuǎn)動是否靈活，有無大的磨擦聲； －檢查物品接口部分，看連接處有無松動、滑絲現(xiàn)象； －驗證物品質(zhì)地是否符合購買要求； －檢查物品附屬件是否齊全。C）物品性能的驗證：－應(yīng)對物品的機(jī)械部分應(yīng)反復(fù)試動，檢查其靈活性、準(zhǔn)確性；－驗收具有彈性的物品時，應(yīng)對物品反復(fù)伸縮或彎曲，一般情況下，合格品應(yīng)回復(fù)或基本回復(fù)原狀；－驗收電器物品時，應(yīng)使用萬用表測試。：a）采購員原則上應(yīng)在物品采購回來的當(dāng)日，將物品送交倉庫驗收，特殊情況不能在當(dāng)日入倉的，應(yīng)報財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后另行處理；b）如采購員通知物品供應(yīng)商送貨上門，采購員應(yīng)陪同供應(yīng)商一起到倉庫驗貨； c）倉庫管理員應(yīng)對符合購買計劃的物品進(jìn)行驗收； d）經(jīng)驗收合格的物品，倉庫管理員應(yīng)開具《進(jìn)倉單》，登記倉庫物品明細(xì)賬，并將物品分類存放；e）倉庫管理員應(yīng)根據(jù)當(dāng)天的物品驗收單，及時登記物品明細(xì)賬；f）倉庫管理員應(yīng)在每月6日、16日、26日，將《進(jìn)倉單》匯總后，交財務(wù)會計進(jìn)行賬務(wù)處理。g）拔到部門或管理處直接使用的開具《物資直接單》，經(jīng)使用部門經(jīng)理簽名后，由使用人直接領(lǐng)用。：a）相關(guān)人員將未使用完的物品送到倉庫； b）倉庫管理員應(yīng)根據(jù)核查結(jié)果，進(jìn)行驗收： —合格品，填寫《進(jìn)倉單》，在備注欄內(nèi)填寫“退回物品入庫”字樣，存入合格品存放區(qū)內(nèi)； —不合格品，存放在不合格品區(qū)等待處理。c）倉庫管理員應(yīng)在每日下班前，根據(jù)退回物品《進(jìn)倉單》，登記倉庫物品明細(xì)賬，以10天為一期送財務(wù)會計進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。：a）新采購的工具按物品的入倉程序執(zhí)行； b）以舊換新的設(shè)備工具入倉程序：— 經(jīng)辦人應(yīng)憑其所在管理處主任簽名確認(rèn)的《工具借領(lǐng)單》到倉庫辦理舊工具入倉手續(xù)； — 倉庫管理員經(jīng)檢查無誤后予以辦理入倉手續(xù)，發(fā)給新工具，同時在使用《工具登記卡》上由經(jīng)辦人簽名確認(rèn)；c）退還的設(shè)備工具入倉程序：— 倉庫管理員根據(jù)使用人的《工具登記卡》上的項目，逐項清點退還工具； — 倉庫管理員對退還的工具進(jìn)行驗收；— 倉庫管理員應(yīng)在《工具登記卡》上登記，并由使用人所在部門負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)后存檔。d）借用工具入倉程序：— 工具借用人在工具送還倉庫前必須把工具清理干凈； — 倉庫管理員根據(jù)設(shè)備工具的領(lǐng)用記錄，進(jìn)行驗收； — 倉庫管理員應(yīng)及時在《工具登記卡》上登記。 物品存放倉庫的自然條件： a）有通風(fēng)設(shè)備； b）光線充足； c）面積寬敞。：a）易燃、易爆與揮發(fā)性強(qiáng)的物品；b）吸水性強(qiáng)、容易發(fā)潮、發(fā)霉和生銹的物品； c）常用工具、材料和配件等； d）易碎、易損物品； e）食品類。 物品存放倉庫的區(qū)域劃分： a）合格物品存放區(qū)； b）不合格物品存放區(qū)； c）待檢物品存放區(qū)。d)處理物品存放區(qū) 倉庫區(qū)域劃分的方法： a）在貨架上標(biāo)識并隔離； b）劃線掛標(biāo)牌。 倉庫物品的存放要求：a）易燃、易爆與揮發(fā)性強(qiáng)的物品應(yīng)單獨設(shè)置倉庫存放，存放時應(yīng)注意：—周圍無明火、遠(yuǎn)離熱源； —擺放在地下； —配備滅火器； —保持包裝完好；—庫房結(jié)構(gòu)堅固，門窗封閉牢固； —庫房門內(nèi)開。b）吸水性強(qiáng)、容易發(fā)潮發(fā)霉和生銹的物品存放時： —用經(jīng)過防水處理的貨架放置； —放在干燥的地上或貨架上； —配備防潮通風(fēng)設(shè)施。c）常用工具、材料和配件等：—不規(guī)則物品，用盒或袋裝好后擺放；—規(guī)則的物品整齊的擺放在貨架或地上；—體積較大、體重較輕的可靠墻上放或掛在墻上。d）易碎易損的物品：—體積較小或瓶裝物品，放置貨架的底層、整齊的擺放在地上； —體積較大的，應(yīng)靠墻立放，放置上方不懸掛物品； —放置位置有膠墊。e)食品：—放置在經(jīng)過防水處理的貨架上； —配備通風(fēng)、防潮設(shè)施。 倉庫物品的領(lǐng)用管理 物品領(lǐng)用程序：a）物品領(lǐng)用人應(yīng)憑其所在管理處經(jīng)理簽字確認(rèn)的《領(lǐng)料單》到倉庫辦理材料領(lǐng)用手續(xù)； b）倉庫管理員根據(jù)《領(lǐng)料單》上所列品種，逐一發(fā)放；c）倉庫管理員根據(jù)《領(lǐng)料單》內(nèi)容登記倉庫物料發(fā)放明細(xì)登記；d）倉庫管理員以10天為一期，將《領(lǐng)料單》匯總后交財務(wù)會計核對，并進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。：a）工具使用人應(yīng)憑其所在管理處經(jīng)理簽名確認(rèn)的《領(lǐng)料單》到倉庫領(lǐng)用工具；b）倉庫管理員應(yīng)根據(jù)使用人《工具領(lǐng)用卡》的記錄，核對原卡上的領(lǐng)用工具是否有重復(fù)現(xiàn)象：— 如經(jīng)核對，已有領(lǐng)用記錄，但沒有報廢或其他處理記錄，倉庫管理員應(yīng)拒絕發(fā)放；— 如經(jīng)核對沒有該工具的領(lǐng)用記錄，將工具發(fā)放給領(lǐng)用人后，并在《工具領(lǐng)用卡》上登記。c）倉庫管理員以10天為一期，將《領(lǐng)料單》匯總后交財務(wù)會計核對，并進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。 借用工具的領(lǐng)用程序：a）凡因工作需要借用工具的人員，應(yīng)憑其所在管理處經(jīng)理簽名確認(rèn)的《工具借領(lǐng)單》，到倉庫辦理工具借用手續(xù)；b）倉庫管理員根據(jù)《工具借領(lǐng)單》，與倉庫建立的借用工具登記卡核對無誤后發(fā)放； c）倉庫管理員對借用的工具應(yīng)根據(jù)規(guī)定的歸還期限督促借用人按時歸還。： a）物品到有效期；b）客觀原因造成物品工具已無使用價值的； c）按其他有關(guān)規(guī)定需報廢。 物品報廢的程序：a）報廢物品經(jīng)辦人憑其所在管理處經(jīng)理簽名確認(rèn)的《物品報廢單》到倉庫辦理物品報廢手續(xù)；b）倉庫庫存的物品報廢，由倉庫管理員負(fù)責(zé)填寫《物品報廢單》； c）倉庫管理員準(zhǔn)備好報廢物品的有關(guān)原始資料： —入庫時間； —物品性能介紹； —使用時間； —使用說明； —其他有關(guān)資料。d)公司財務(wù)部經(jīng)理，應(yīng)組織相關(guān)人員驗證； e）報廢物品交總經(jīng)理經(jīng)理審批；g）倉庫管理員根據(jù)審批意見，將報廢物品的相關(guān)財務(wù)資料交財務(wù)會計核對并進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。 倉庫物品的清點 每月25日前，倉庫管理員應(yīng)對倉庫內(nèi)物品進(jìn)行逐一清點。 根據(jù)清點結(jié)果，填寫《庫存物品盤點表》。 倉庫管理員應(yīng)將庫存物品明細(xì)賬的余額和盤點表上的實物余額進(jìn)行核對：a）經(jīng)核對無誤的，倉庫管理員應(yīng)根據(jù)當(dāng)月發(fā)生的入庫單及出庫單，編制《庫存物品進(jìn)、耗、存表》，同時編制下月采購計劃； b）如經(jīng)核對有誤：— 實物多于賬面余額的，報財務(wù)會計進(jìn)行賬務(wù)處理；— 如實物少于賬面余額的，原則上視具體情況依據(jù)公司相關(guān)規(guī)程處理。 倉庫管理員應(yīng)在28目前將當(dāng)月《物品盤點表》、《采購計劃表》報送公司財務(wù)部。 公司財務(wù)部主管會計組織會計人員于每月2531日對倉庫物品進(jìn)行抽樣或全部核對，并于當(dāng)月31日前將核對結(jié)果報財務(wù)部經(jīng)理。 倉庫物品管理資料的保管 財務(wù)會計應(yīng)在每月末將倉庫物品的財務(wù)原始單據(jù)編制記賬憑證、登記簿，并進(jìn)行賬務(wù)處理。，加密在管理處財務(wù)部長期保存。 倉庫物品的管理情況，作為財務(wù)部相關(guān)人員、倉管員職效考評的依據(jù)之一。 引用文件和記錄表格 《物品報廢單》 《工具登記卡》 《庫存物品進(jìn)、耗、存表》 《物品進(jìn)倉單》 《物品出倉單》 《庫存物品盤點表》 《物資直拔單》第五篇：物業(yè)公司低值易耗品管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程.目的，確保低值易耗品得到合理的管理和核算。、入庫、出庫工作。、核算工作的監(jiān)督。 低值易耗品是指價值在100元以上、使用期限在一年以上能保持其物資形態(tài)的不能作為固定資產(chǎn)的勞動工具。低值易耗品按其在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的作用可分為： a)工具。b)辦公用品。c)勞保用品。d)其他用品。 易耗品的管理 財務(wù)部是低值易耗品的價值管理部門，實物管理則按哪個部門使用就由哪個部門管理的原則進(jìn)行分工；，并指定專人負(fù)責(zé)低值剔耗品的實物使用管理。，如與其他部門或個人輪流使用的低值易耗品，應(yīng)在每次輪流使用時，作好使用情況記錄。，應(yīng)辦理低值易耗品的移交手續(xù)。，對遺失低值易耗品的要查明原因，明確責(zé)任，作出適當(dāng)處理。，應(yīng)由倉管員辦理驗收入庫手續(xù)，并開具《進(jìn)倉單》，直接使用的開具《物資直拔單》。，將《進(jìn)倉單》（或《物資直拔單》）的財務(wù)聯(lián)和低值易耗品的購貨發(fā)票一起拿到財務(wù)部，按《費用報銷標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定辦理報銷手續(xù)。，登記低值易耗品明細(xì)賬。對需更換的低值易耗品的購置遵循“先報廢，后申購”的原則執(zhí)行；，由行政人事部進(jìn)行統(tǒng)一管理；庫存低值易耗品重新使用前，應(yīng)由相關(guān)人員進(jìn)行檢查、保養(yǎng)后，方可投入使用。，應(yīng)按《倉庫管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。，到倉庫辦理領(lǐng)用手續(xù)。，發(fā)放低值易耗品后，并及時登記低值易耗品進(jìn)、出、存明細(xì)賬。，如與其他部門或個人輪流使用的低值易耗品，應(yīng)在每次輪流使用時，作好使用情況記錄。，應(yīng)辦理低值易耗品的移交手續(xù)。，低值易耗品采用一次攤銷法：財務(wù)部會計在物品領(lǐng)用時，將其全部價值一次性計入費用賬戶； ，由使用人填寫維修申請表，屬自然損耗的由使用人所在部、處承擔(dān)維修費，因人為因素導(dǎo)致物品損耗的，維修費由使用人自行承擔(dān)。，由于磨損而喪失使用效能的，可辦理報廢手續(xù)。由低值易耗品的使用人或倉庫管理員填寫《物品報廢單》，經(jīng)其部門負(fù)責(zé)人簽字后，交財務(wù)部經(jīng)理審核。行政人事部、財務(wù)部負(fù)責(zé)對報廢原因的調(diào)查，如屬人為因素報廢的，除責(zé)令責(zé)任人全額賠償外，還應(yīng)按照公司獎罰制度中的相關(guān)規(guī)定處罰。，將低值易耗品的殘料估價入庫或出售，應(yīng)將殘料價值沖減有關(guān)費用。 財務(wù)部會計根據(jù)盤點結(jié)果編制季度《低值易耗品盤點表》交財務(wù)部經(jīng)理審核。，明確責(zé)任，作出適當(dāng)處理。，由財務(wù)部會計、倉管員在每月月末匯總后報財務(wù)部經(jīng)理審核。，由財務(wù)部會計編制記帳憑證、登記帳薄后，在財務(wù)部長期保存。，作為財務(wù)部相關(guān)人員考評的依據(jù)之一。 《物品報廢單》 《低值易耗品盤點表》 《費用報銷管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》 《倉庫管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》