【正文】 制度會計制度道德意識： 回答：正確 財務部企業(yè)部門的集合 審計部管理層，一個項目干不干，一個產(chǎn)業(yè)干不干，需要考慮的意見是： 回答：正確 不熟悉不干、不激勵不干不熟悉不干、不考核不干不考核不干、不激勵不干不熟悉不干、不考核不干、不激勵不干： 回答：正確 員工發(fā)展內部控制制定的目標法人治理風險管理： 回答：正確 企業(yè)戰(zhàn)略和目標的角度進行企業(yè)營運目標的角度進行企業(yè)盈利目標的角度進行企業(yè)合法性目標的角度進行，叫做： 回答：正確 政治對策體系風險對策體系資金對策體系財務對策體系，每一個業(yè)務，每一項業(yè)務的幾個步驟就是： 回答：正確 三級流程一級流程二級流程四級流程： 回答：正確 由內往外報告橫向報告由上往下報告由下往上報告第五篇：2012銀行從業(yè)考試風險管理模擬考題風險管理模擬考題本文： 整理一、單選題１ 商業(yè)銀行的核心競爭力是：Ｄ Ａ 吸存放貸 Ｂ 支付中介 Ｃ 貨幣創(chuàng)造 Ｄ 風險管理２ 風險是指：Ｃ Ａ 損失的大小 Ｂ 損失的分布Ｃ 未來結果的不確定性 Ｄ 收益的分布３ 風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循（B）的基本規(guī)律。A． 高風險低收益、低風險高收益 B．高風險高收益、低風險低收益 C．高風險高收益 D．低風險低收益 風險分散化的理論基礎是：A A 投資組合理論 B 期權定價理論 C 利率平價理論 D 無風險套利理論 與市場風險和信用風險相比，商業(yè)銀行的操作風險具有（B）。A．特殊性、非盈利性和可轉化性 B．普遍性、非盈利性和可轉化性 C．特殊性、盈利性和不可轉化性 D．普遍性、盈利性和不可轉化性6商業(yè)銀行的信貸業(yè)務不應集中于同一業(yè)務、同一性質甚至同一國家的借款者，應是多方面開展，這里基于（B）的風險管理策略。A 風險對沖 B 風險分散 C 風險轉移 D 風險補償 商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的作用主要體現(xiàn)在（C）兩個方面。A．資本金管理和負債管理 B．資產(chǎn)管理和負債管理 C．風險管理和績效考核 D．流動性管理和績效考核 如果一個資產(chǎn)期初投資100元，期末收入150元，那么該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為：D A B C D 9風險管理文化的精神核心和最重要和最高層次的因素是：Ｃ Ａ 風險管理知識 Ｂ 風險管理制度 Ｃ 風險管理理念 Ｄ 風險管理技能１０風險識別方法中常用的情景分析法是指：C A 將可能面臨的風險逐一列出，并根據(jù)不同的標準進行分類B 通過圖解來識別和分析風險損失發(fā)生前存在的各種不恰當行為，由此判斷和總結哪些失誤最可能導致風險損失C 通過有關數(shù)據(jù)、曲線、圖表等模擬商業(yè)銀行未來發(fā)展的可能狀態(tài)，識別潛在的風險因素、預測風險的范圍及結果，并選擇最佳的風險管理方案D風險管理人員通過實際調查研究以及對商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表、損益表、財產(chǎn)目錄等財務資料進行分析從而發(fā)現(xiàn)潛在風險１１ 風險因素與風險管理復雜程度的關系是：B A 風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易B 風險因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大C 風險因素的多少同風險管理的復雜性的相關程度并不大 D 風險管理流程越復雜，則會有效減少風險因素１２ 以下哪一個模型是針對市場風險的計量模型？Ｃ Ａ Credit Metrics B KMV模型 Ｃ VaR模型 Ｄ 高級計量法 CreditMetrics模型認為債務人的信用風險狀況用債務人的什么表示？Ａ Ａ 信用等級 Ｂ 資產(chǎn)規(guī)模 Ｃ 盈利水平Ｄ 還款意愿14壓力測試是為了衡量：B A 正常風險B 小概率事件的風險 C 風險價值 D 以上都不是15外部評級主要依靠：A A 專家定性分析 B 定量分析C 定性分析和定量分析結合 D 以上都不對16預期損失率的計算公式是：ＡＡ預期損失率＝預期損失／資產(chǎn)風險敞口 Ｂ預期損失率＝預期損失／貸款資產(chǎn)總額 Ｃ預期損失率＝預期損失／風險資產(chǎn)總額 Ｄ預期損失率＝預期損失／資產(chǎn)總額17中國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)檢測和考核暫行辦法》規(guī)定不良貸款分析報告主要包括哪些方面？ＤＡ 不良貸款清收轉化情況 Ｂ 新發(fā)放貸款質量情況Ｃ 新發(fā)生不良貸款的內外部原因及典型案例 Ｄ 以上都是18信用風險經(jīng)濟資本是指：ＡＡ 商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內信用風險資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資本金Ｂ商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內信用風險資產(chǎn)的預期損失而應該持有的資本金Ｃ 商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內信用風險資產(chǎn)的非預期損失和預期損失而應該持有的資本金 Ｄ 以上都不對19貸款組合的信用風險包括：Ｃ Ａ 系統(tǒng)性風險 Ｂ 非系統(tǒng)性風險Ｃ 既可能有系統(tǒng)性風險，又可能有非系統(tǒng)風險 Ｄ 以上的都不對20已知某商業(yè)銀行的風險信貸資產(chǎn)總額為300億，如果所有借款人的違約概率都是5%，違約回收率平均為20%，那么該商業(yè)銀行的風險信貸資產(chǎn)的預期損失是：B A15億 B 12億 C 20億 D 30億21以下關于相關系數(shù)的論述，正確的是：Ｄ Ａ 相關系數(shù)具有線性不變性Ｂ 相關系數(shù)用來衡量的是線性相關關系 Ｃ 相關系數(shù)僅能用來計量線性相關 Ｄ 以上都正確22信用轉移矩陣所針對的對象是：Ｃ Ａ 客戶評級 Ｂ 債項評級Ｃ 既有客戶評級，又有債項評級 Ｄ 以上都不對 23情景分析用于：B Ａ 測試單個風險因素或一小組密切相關的風險因素的假定運動對組合價值的影響 Ｂ 一組風險因素的多種情景對組合價值的影響Ｃ 著重分析特定風險因素對組合或業(yè)務單元的影響 Ｄ A和C24資產(chǎn)證券化的作用在于：D A 提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性B 增強商業(yè)銀行關于資產(chǎn)和負債管理的自主性 C 是一種風險轉移的風險管理方法 D 以上都正確25在貸款定價中，RAROC是根據(jù)哪個公式計算出來的？Ｃ Ａ RAROC＝貸款年收入／監(jiān)管或經(jīng)濟資本Ｂ RAROC＝（貸款年收入－預期損失）／監(jiān)管或經(jīng)濟資本Ｃ RAROC＝（貸款年收入－各項費用－預期損失）／監(jiān)管或經(jīng)濟資本 Ｄ 以上都不對26以下屬于客戶評級的專家判斷法的是：Ｄ Ａ ５Cs系統(tǒng) Ｂ ５Ps系統(tǒng) Ｃ CAMELs系統(tǒng) Ｄ 以上都是27貸款定價中的風險成本是用來：Ａ Ａ 抵銷貸款預期損失 Ｂ 抵銷貸款非預期損失Ｃ 抵銷貸款的預期和非預期損失 Ｄ 以上都不對該條件是第2829題的條件已知某國內商業(yè)銀行按照五級分類法對貸款資產(chǎn)進行分類，從正常類貸款到損失類貸款，對應的非預期損失分別為2億，4億，5億，3億，1億，，，如果商業(yè)銀行的總體經(jīng)濟資本為30億28根據(jù)非預期損失占比，商業(yè)銀行分配給正常類貸款的經(jīng)濟資本為：A A 4億 B 8億 C 10億 D 6億 根據(jù)邊際非預期損失占比，商業(yè)銀行分配給關注類貸款的經(jīng)濟資本為：B A 2億 B 3億 C 5億 D 10億30如果商業(yè)銀行在當期為不良貸款撥備的一般準備是2億，專項準備是3億，特種準備是4億，那么該商業(yè)銀行當年的不良貸款撥備覆蓋率是：C 31如果一個貸款組合中違約貸款的個數(shù)服從泊松分布，如果該貸款組合的違約概率是５％，那么該貸款組合中有１０筆貸款違約的概率是：C B C D 32以下屬于客戶評級的專家判斷法的是：Ｄ Ａ ５Cs系統(tǒng) Ｂ ５Ps系統(tǒng) Ｃ CAMELs系統(tǒng) Ｄ 以上都是33絕對信用價差是指：ＢA 不同債券或貸款的收益率之間的差額B 債券或貸款的收益率同無風險債券的收益率的差額 C 固定收益證券同權益證券的收益率的差額 D 以上都不對34在貸款定價中，RAROC是根據(jù)哪個公式計算出來的？Ｃ Ａ RAROC＝貸款年收入／監(jiān)管或經(jīng)濟資本Ｂ RAROC＝（貸款年收入－預期損失）／監(jiān)管或經(jīng)濟資本Ｃ RAROC＝（貸款年收入－各項費用－預期損失）／監(jiān)管或經(jīng)濟資本 Ｄ 以上都不對35我國商業(yè)銀行的風險預警體系中，紅色預警法是一種：C A 定性分析法 B 定量分析法C 定性和定量相結合的分析法 D 以上都不對36如果一家國內商業(yè)的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款50億，關注類貸款30億，次級類貸款10億，可疑類貸款7億，損失類貸款3億，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于：C A 3% B 10% C 20% D 50% 37金融資產(chǎn)的市場價值是指：BA 金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值B 在評估基準日，自愿買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預期價值C 交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債券價值D 對交易賬戶頭寸按照當前市場行情重估獲得的市場價值38久期是用來衡量金融工具的價格對什么因素的敏感性指標？A A 利率 B 匯率 C 股票指數(shù)D 商品價格指數(shù)39市場風險各種類中最主要和最常見的利率風險形式是：C A 收益率曲線風險 B 期權性風險 C 重新定價風險 D 基準風險40以下業(yè)務中包含了期權性風險的是：Ｃ Ａ 活期存款業(yè)務Ｂ 房地產(chǎn)按揭貸款業(yè)務Ｃ 附有提前償還選擇權條款的長期貸款 Ｄ 結算業(yè)務該條件為41－43題的條件如果A企業(yè)與B 企業(yè)的籌資渠道及利率如下圖所示固定利率融資成本浮動利率融資成本 A企業(yè)10%LIBOR+2% B企業(yè)8%LIBOR+1% 41 如果A 企業(yè)需要固定利率融資，B企業(yè)需要浮動利率融資，那么如果雙方為了實現(xiàn)一個雙贏的利率互換，則各自應該如何融資C A Ａ企業(yè)進行固定利率融資，Ｂ企業(yè)進行浮動利率融資 Ｂ A企業(yè)進行固定利率融資，B企業(yè)進行固定利率融資 C A企業(yè)進行浮動利率融資，Ｂ企業(yè)進行固定利率融資 Ｄ A企業(yè)進行浮動利率融資，B 企業(yè)進行浮動利率融資 42 雙方進行利率互換后，總共節(jié)約多少融資成本？ＡＡ １％ Ｂ ２％ Ｃ ４％ Ｄ ５％如果互換雙方對獲得的融資成本的節(jié)約進行平均分配，那么各自的融資成本分別為：A%, Ｂ企業(yè)的融資成本為LIBOR+% B %, Ｂ企業(yè)的融資成本為LIBOR+１% ＣＡ企業(yè)的融資成本為１０%, Ｂ企業(yè)的融資成本為LIBOR+% ＤＡ企業(yè)的融資成本為１０%, Ｂ企業(yè)的融資成本為LIBOR+１% 44貨幣互換交易與利率互換交易的不同點是：ＣＡ 貨幣互換需要在起初交換本金，但不需在期末交換本金 Ｂ 貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要再起初交換本金 Ｃ 貨幣互換需要在期初和期末交換本金 Ｄ 以上都不對45以下關于期權的論述錯誤的是：Ｄ Ａ期權價值由時間價值和內在價值組成Ｂ在到期前，當期權內在價值為零時，仍然存在時間價值Ｃ對于一個買方期權而言，標的資產(chǎn)的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權的內在價值為零Ｄ 對于一個買方期權而言，標的資產(chǎn)的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權的總價值為零46根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》和《國際會計準則第３９號》，按照監(jiān)管標準所定義的交易賬戶與以下哪一類資產(chǎn)有較多的重合？ＡＡ 以公允價值計量且公允價值變動計入損益的金融資產(chǎn) Ｂ 持有待售的投資 Ｃ 持有到期的投資 Ｄ 貸款和應收款47如果某商業(yè)銀行持有１０００萬美元資產(chǎn)，７００萬美元負債，美元遠期多頭５００萬，美元遠期空頭３００萬，那么該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為：C A 700萬美元 B 500萬美元 C 1000萬美元 D 300萬美元48以下關于久期的論述正確的是：A A 久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高 B 久期缺口絕對值越小，銀行利率風險越高C 久期缺口絕對值得大小與利率風險沒有明顯聯(lián)系D 久期缺口大小對利率風險大小的影響不確定，需要做具體分析 49以下不屬于內部欺詐事件的是：Ｄ Ａ頭寸故意計價錯誤 Ｂ多戶頭支票欺詐 Ｃ交易品種未經(jīng)授權Ｄ銀行內部發(fā)生的性別／種族歧視事件50我國商業(yè)銀行操作風險管理的核心問題是：B A 信息系統(tǒng)升級換代 B 合規(guī)問題C 員工的知識/技能培養(yǎng) D 公司治理結構的完善