【正文】 制度會計(jì)制度道德意識： 回答：正確 財(cái)務(wù)部企業(yè)部門的集合 審計(jì)部管理層，一個(gè)項(xiàng)目干不干，一個(gè)產(chǎn)業(yè)干不干，需要考慮的意見是： 回答：正確 不熟悉不干、不激勵不干不熟悉不干、不考核不干不考核不干、不激勵不干不熟悉不干、不考核不干、不激勵不干： 回答：正確 員工發(fā)展內(nèi)部控制制定的目標(biāo)法人治理風(fēng)險(xiǎn)管理： 回答：正確 企業(yè)戰(zhàn)略和目標(biāo)的角度進(jìn)行企業(yè)營運(yùn)目標(biāo)的角度進(jìn)行企業(yè)盈利目標(biāo)的角度進(jìn)行企業(yè)合法性目標(biāo)的角度進(jìn)行，叫做： 回答：正確 政治對策體系風(fēng)險(xiǎn)對策體系資金對策體系財(cái)務(wù)對策體系，每一個(gè)業(yè)務(wù)，每一項(xiàng)業(yè)務(wù)的幾個(gè)步驟就是： 回答：正確 三級流程一級流程二級流程四級流程： 回答：正確 由內(nèi)往外報(bào)告橫向報(bào)告由上往下報(bào)告由下往上報(bào)告第五篇：2012銀行從業(yè)考試風(fēng)險(xiǎn)管理模擬考題風(fēng)險(xiǎn)管理模擬考題本文： 整理一、單選題１ 商業(yè)銀行的核心競爭力是：Ｄ Ａ 吸存放貸 Ｂ 支付中介 Ｃ 貨幣創(chuàng)造 Ｄ 風(fēng)險(xiǎn)管理２ 風(fēng)險(xiǎn)是指：Ｃ Ａ 損失的大小 Ｂ 損失的分布Ｃ 未來結(jié)果的不確定性 Ｄ 收益的分布３ 風(fēng)險(xiǎn)與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循（B）的基本規(guī)律。A． 高風(fēng)險(xiǎn)低收益、低風(fēng)險(xiǎn)高收益 B．高風(fēng)險(xiǎn)高收益、低風(fēng)險(xiǎn)低收益 C．高風(fēng)險(xiǎn)高收益 D．低風(fēng)險(xiǎn)低收益 風(fēng)險(xiǎn)分散化的理論基礎(chǔ)是：A A 投資組合理論 B 期權(quán)定價(jià)理論 C 利率平價(jià)理論 D 無風(fēng)險(xiǎn)套利理論 與市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)具有（B）。A．特殊性、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性 B．普遍性、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性 C．特殊性、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性 D．普遍性、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性6商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一國家的借款者，應(yīng)是多方面開展，這里基于（B）的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。A 風(fēng)險(xiǎn)對沖 B 風(fēng)險(xiǎn)分散 C 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 D 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的作用主要體現(xiàn)在（C）兩個(gè)方面。A．資本金管理和負(fù)債管理 B．資產(chǎn)管理和負(fù)債管理 C．風(fēng)險(xiǎn)管理和績效考核 D．流動性管理和績效考核 如果一個(gè)資產(chǎn)期初投資100元，期末收入150元，那么該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為：D A B C D 9風(fēng)險(xiǎn)管理文化的精神核心和最重要和最高層次的因素是：Ｃ Ａ 風(fēng)險(xiǎn)管理知識 Ｂ 風(fēng)險(xiǎn)管理制度 Ｃ 風(fēng)險(xiǎn)管理理念 Ｄ 風(fēng)險(xiǎn)管理技能１０風(fēng)險(xiǎn)識別方法中常用的情景分析法是指：C A 將可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列出，并根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類B 通過圖解來識別和分析風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生前存在的各種不恰當(dāng)行為，由此判斷和總結(jié)哪些失誤最可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失C 通過有關(guān)數(shù)據(jù)、曲線、圖表等模擬商業(yè)銀行未來發(fā)展的可能狀態(tài)，識別潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素、預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)的范圍及結(jié)果，并選擇最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理方案D風(fēng)險(xiǎn)管理人員通過實(shí)際調(diào)查研究以及對商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財(cái)產(chǎn)目錄等財(cái)務(wù)資料進(jìn)行分析從而發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)１１ 風(fēng)險(xiǎn)因素與風(fēng)險(xiǎn)管理復(fù)雜程度的關(guān)系是：B A 風(fēng)險(xiǎn)因素考慮得越充分，風(fēng)險(xiǎn)管理就越容易B 風(fēng)險(xiǎn)因素越多，風(fēng)險(xiǎn)管理就越復(fù)雜，難度就越大C 風(fēng)險(xiǎn)因素的多少同風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜性的相關(guān)程度并不大 D 風(fēng)險(xiǎn)管理流程越復(fù)雜，則會有效減少風(fēng)險(xiǎn)因素１２ 以下哪一個(gè)模型是針對市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型？Ｃ Ａ Credit Metrics B KMV模型 Ｃ VaR模型 Ｄ 高級計(jì)量法 CreditMetrics模型認(rèn)為債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況用債務(wù)人的什么表示？Ａ Ａ 信用等級 Ｂ 資產(chǎn)規(guī)模 Ｃ 盈利水平Ｄ 還款意愿14壓力測試是為了衡量：B A 正常風(fēng)險(xiǎn)B 小概率事件的風(fēng)險(xiǎn) C 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值 D 以上都不是15外部評級主要依靠：A A 專家定性分析 B 定量分析C 定性分析和定量分析結(jié)合 D 以上都不對16預(yù)期損失率的計(jì)算公式是：ＡＡ預(yù)期損失率＝預(yù)期損失／資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口 Ｂ預(yù)期損失率＝預(yù)期損失／貸款資產(chǎn)總額 Ｃ預(yù)期損失率＝預(yù)期損失／風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額 Ｄ預(yù)期損失率＝預(yù)期損失／資產(chǎn)總額17中國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)檢測和考核暫行辦法》規(guī)定不良貸款分析報(bào)告主要包括哪些方面？ＤＡ 不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況 Ｂ 新發(fā)放貸款質(zhì)量情況Ｃ 新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部原因及典型案例 Ｄ 以上都是18信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本是指：ＡＡ 商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金Ｂ商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金Ｃ 商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非預(yù)期損失和預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金 Ｄ 以上都不對19貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)包括：Ｃ Ａ 系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) Ｂ 非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)Ｃ 既可能有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，又可能有非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) Ｄ 以上的都不對20已知某商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)信貸資產(chǎn)總額為300億，如果所有借款人的違約概率都是5%，違約回收率平均為20%，那么該商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是：B A15億 B 12億 C 20億 D 30億21以下關(guān)于相關(guān)系數(shù)的論述，正確的是：Ｄ Ａ 相關(guān)系數(shù)具有線性不變性Ｂ 相關(guān)系數(shù)用來衡量的是線性相關(guān)關(guān)系 Ｃ 相關(guān)系數(shù)僅能用來計(jì)量線性相關(guān) Ｄ 以上都正確22信用轉(zhuǎn)移矩陣所針對的對象是：Ｃ Ａ 客戶評級 Ｂ 債項(xiàng)評級Ｃ 既有客戶評級，又有債項(xiàng)評級 Ｄ 以上都不對 23情景分析用于：B Ａ 測試單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素或一小組密切相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素的假定運(yùn)動對組合價(jià)值的影響 Ｂ 一組風(fēng)險(xiǎn)因素的多種情景對組合價(jià)值的影響Ｃ 著重分析特定風(fēng)險(xiǎn)因素對組合或業(yè)務(wù)單元的影響 Ｄ A和C24資產(chǎn)證券化的作用在于：D A 提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性B 增強(qiáng)商業(yè)銀行關(guān)于資產(chǎn)和負(fù)債管理的自主性 C 是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)管理方法 D 以上都正確25在貸款定價(jià)中，RAROC是根據(jù)哪個(gè)公式計(jì)算出來的？Ｃ Ａ RAROC＝貸款年收入／監(jiān)管或經(jīng)濟(jì)資本Ｂ RAROC＝（貸款年收入－預(yù)期損失）／監(jiān)管或經(jīng)濟(jì)資本Ｃ RAROC＝（貸款年收入－各項(xiàng)費(fèi)用－預(yù)期損失）／監(jiān)管或經(jīng)濟(jì)資本 Ｄ 以上都不對26以下屬于客戶評級的專家判斷法的是：Ｄ Ａ ５Cs系統(tǒng) Ｂ ５Ps系統(tǒng) Ｃ CAMELs系統(tǒng) Ｄ 以上都是27貸款定價(jià)中的風(fēng)險(xiǎn)成本是用來：Ａ Ａ 抵銷貸款預(yù)期損失 Ｂ 抵銷貸款非預(yù)期損失Ｃ 抵銷貸款的預(yù)期和非預(yù)期損失 Ｄ 以上都不對該條件是第2829題的條件已知某國內(nèi)商業(yè)銀行按照五級分類法對貸款資產(chǎn)進(jìn)行分類，從正常類貸款到損失類貸款，對應(yīng)的非預(yù)期損失分別為2億，4億，5億，3億，1億，，，如果商業(yè)銀行的總體經(jīng)濟(jì)資本為30億28根據(jù)非預(yù)期損失占比，商業(yè)銀行分配給正常類貸款的經(jīng)濟(jì)資本為：A A 4億 B 8億 C 10億 D 6億 根據(jù)邊際非預(yù)期損失占比，商業(yè)銀行分配給關(guān)注類貸款的經(jīng)濟(jì)資本為：B A 2億 B 3億 C 5億 D 10億30如果商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億，專項(xiàng)準(zhǔn)備是3億，特種準(zhǔn)備是4億，那么該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是：C 31如果一個(gè)貸款組合中違約貸款的個(gè)數(shù)服從泊松分布，如果該貸款組合的違約概率是５％，那么該貸款組合中有１０筆貸款違約的概率是：C B C D 32以下屬于客戶評級的專家判斷法的是：Ｄ Ａ ５Cs系統(tǒng) Ｂ ５Ps系統(tǒng) Ｃ CAMELs系統(tǒng) Ｄ 以上都是33絕對信用價(jià)差是指：ＢA 不同債券或貸款的收益率之間的差額B 債券或貸款的收益率同無風(fēng)險(xiǎn)債券的收益率的差額 C 固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額 D 以上都不對34在貸款定價(jià)中，RAROC是根據(jù)哪個(gè)公式計(jì)算出來的？Ｃ Ａ RAROC＝貸款年收入／監(jiān)管或經(jīng)濟(jì)資本Ｂ RAROC＝（貸款年收入－預(yù)期損失）／監(jiān)管或經(jīng)濟(jì)資本Ｃ RAROC＝（貸款年收入－各項(xiàng)費(fèi)用－預(yù)期損失）／監(jiān)管或經(jīng)濟(jì)資本 Ｄ 以上都不對35我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系中，紅色預(yù)警法是一種：C A 定性分析法 B 定量分析法C 定性和定量相結(jié)合的分析法 D 以上都不對36如果一家國內(nèi)商業(yè)的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款50億，關(guān)注類貸款30億，次級類貸款10億，可疑類貸款7億，損失類貸款3億，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于：C A 3% B 10% C 20% D 50% 37金融資產(chǎn)的市場價(jià)值是指：BA 金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值B 在評估基準(zhǔn)日，自愿買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值C 交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債券價(jià)值D 對交易賬戶頭寸按照當(dāng)前市場行情重估獲得的市場價(jià)值38久期是用來衡量金融工具的價(jià)格對什么因素的敏感性指標(biāo)？A A 利率 B 匯率 C 股票指數(shù)D 商品價(jià)格指數(shù)39市場風(fēng)險(xiǎn)各種類中最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式是：C A 收益率曲線風(fēng)險(xiǎn) B 期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn) C 重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn) D 基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)40以下業(yè)務(wù)中包含了期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)的是：Ｃ Ａ 活期存款業(yè)務(wù)Ｂ 房地產(chǎn)按揭貸款業(yè)務(wù)Ｃ 附有提前償還選擇權(quán)條款的長期貸款 Ｄ 結(jié)算業(yè)務(wù)該條件為41－43題的條件如果A企業(yè)與B 企業(yè)的籌資渠道及利率如下圖所示固定利率融資成本浮動利率融資成本 A企業(yè)10%LIBOR+2% B企業(yè)8%LIBOR+1% 41 如果A 企業(yè)需要固定利率融資，B企業(yè)需要浮動利率融資，那么如果雙方為了實(shí)現(xiàn)一個(gè)雙贏的利率互換，則各自應(yīng)該如何融資C A Ａ企業(yè)進(jìn)行固定利率融資，Ｂ企業(yè)進(jìn)行浮動利率融資 Ｂ A企業(yè)進(jìn)行固定利率融資，B企業(yè)進(jìn)行固定利率融資 C A企業(yè)進(jìn)行浮動利率融資，Ｂ企業(yè)進(jìn)行固定利率融資 Ｄ A企業(yè)進(jìn)行浮動利率融資，B 企業(yè)進(jìn)行浮動利率融資 42 雙方進(jìn)行利率互換后，總共節(jié)約多少融資成本？ＡＡ １％ Ｂ ２％ Ｃ ４％ Ｄ ５％如果互換雙方對獲得的融資成本的節(jié)約進(jìn)行平均分配，那么各自的融資成本分別為：A%, Ｂ企業(yè)的融資成本為LIBOR+% B %, Ｂ企業(yè)的融資成本為LIBOR+１% ＣＡ企業(yè)的融資成本為１０%, Ｂ企業(yè)的融資成本為LIBOR+% ＤＡ企業(yè)的融資成本為１０%, Ｂ企業(yè)的融資成本為LIBOR+１% 44貨幣互換交易與利率互換交易的不同點(diǎn)是：ＣＡ 貨幣互換需要在起初交換本金，但不需在期末交換本金 Ｂ 貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要再起初交換本金 Ｃ 貨幣互換需要在期初和期末交換本金 Ｄ 以上都不對45以下關(guān)于期權(quán)的論述錯誤的是：Ｄ Ａ期權(quán)價(jià)值由時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值組成Ｂ在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零時(shí)，仍然存在時(shí)間價(jià)值Ｃ對于一個(gè)買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場價(jià)格低于執(zhí)行價(jià)格時(shí)，該期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零Ｄ 對于一個(gè)買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場價(jià)格低于執(zhí)行價(jià)格時(shí)，該期權(quán)的總價(jià)值為零46根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》和《國際會計(jì)準(zhǔn)則第３９號》，按照監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)所定義的交易賬戶與以下哪一類資產(chǎn)有較多的重合？ＡＡ 以公允價(jià)值計(jì)量且公允價(jià)值變動計(jì)入損益的金融資產(chǎn) Ｂ 持有待售的投資 Ｃ 持有到期的投資 Ｄ 貸款和應(yīng)收款47如果某商業(yè)銀行持有１０００萬美元資產(chǎn)，７００萬美元負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭５００萬，美元遠(yuǎn)期空頭３００萬，那么該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為：C A 700萬美元 B 500萬美元 C 1000萬美元 D 300萬美元48以下關(guān)于久期的論述正確的是：A A 久期缺口的絕對值越大，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高 B 久期缺口絕對值越小，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高C 久期缺口絕對值得大小與利率風(fēng)險(xiǎn)沒有明顯聯(lián)系D 久期缺口大小對利率風(fēng)險(xiǎn)大小的影響不確定，需要做具體分析 49以下不屬于內(nèi)部欺詐事件的是：Ｄ Ａ頭寸故意計(jì)價(jià)錯誤 Ｂ多戶頭支票欺詐 Ｃ交易品種未經(jīng)授權(quán)Ｄ銀行內(nèi)部發(fā)生的性別／種族歧視事件50我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心問題是：B A 信息系統(tǒng)升級換代 B 合規(guī)問題C 員工的知識/技能培養(yǎng) D 公司治理結(jié)構(gòu)的完善