【正文】 及應(yīng)用。 [解析]風(fēng)險檢測和分析是商業(yè)銀行無論采取集中型還是分散型風(fēng)險管理部門必不可少的核。()。 ，使得風(fēng)險管理部門能與來自前臺業(yè)務(wù)部門的信息調(diào)整一致，確保風(fēng)險系統(tǒng)中相應(yīng)的損失/收益信息是準(zhǔn)確的，并可以應(yīng)用于事后檢驗的目的[解析]財務(wù)控制部門處在有效風(fēng)險管理的最前端，風(fēng)險管理部門接收來自財務(wù)控制部門的收益/損失數(shù)據(jù)，并且與來自前臺業(yè)務(wù)部門的信息調(diào)整一致，雙方合作確保風(fēng)險系統(tǒng)中相應(yīng)的收益/損失信息是準(zhǔn)確的，并且可以應(yīng)用于事后檢驗的目的。()3.[解析]本題考查的是外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)容易混淆的區(qū)別。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)是一個相對獨立的部門，需要最高管理層提供全方位支持，同時配備具有高度職業(yè)精神和專業(yè)技能的人員。[解析]風(fēng)險識剮包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)，所以B項正確。[解析]風(fēng)險管理部門的核心職能是風(fēng)險信息的收集、分析和報告，風(fēng)險管理部門只具有非常有限的風(fēng)險管理決策執(zhí)行權(quán)，商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門具有高度的獨立性，ACD項正確。(2)所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)是一個相對獨立的部門，需要最高管理層提供全方位支持，同時配備具有高度職業(yè)精神和專業(yè)技能的人員。6.[解析]商業(yè)銀行董事會通常指派專門委員會負(fù)責(zé)擬訂具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。據(jù)此判斷CD選項正確。[解析]A項在商業(yè)銀行的風(fēng)險控制應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)的目標(biāo)中沒有涉及，所以A項錯誤BCE屬于商業(yè)銀行風(fēng)險控制應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)的目標(biāo)。D項說法也正確。、知識和措施三個層次組成。()1.[解析]風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，風(fēng)險管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險，而是通過主動的風(fēng)險管理過程實現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡。、政策和程序 [解析]高級管理層的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，來有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險。D項屬于風(fēng)險識別中的常用方法——資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法，所以D項錯誤。分散型風(fēng)險管理部門的缺點是，難以絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息，無法形成長期的核心競爭力和強(qiáng)大的市場定價能力，所以C項不正確，D項正確。 、高級管理層完善內(nèi)部控制體系[解析]本題是對商業(yè)銀行內(nèi)部控制的綜合考查。8.[解析]商業(yè)銀行必須表明采用的操作風(fēng)險計量方法考慮到了潛在較嚴(yán)重的概率分布“尾部”損失事件。[解析]基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法是針對操作風(fēng)險較低的商業(yè)銀行，高級計量法的風(fēng)險敏感度更高，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險計量系統(tǒng)必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)，所以A、B、D項正確。[解析]結(jié)算/支付錯誤是指商業(yè)銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈或延遲(如現(xiàn)金未及時送達(dá)營業(yè)網(wǎng)點或交易對方等)。[解析]個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)商業(yè)銀行個人業(yè)務(wù)的主要組成部分。()9.[解析]未及時收回賬務(wù)對賬單屬于柜臺業(yè)務(wù)中平賬和賬務(wù)核對的主要操作風(fēng)險點。，文件/合同歷來是各商業(yè)銀行加強(qiáng)檔案管理的重點。，并制定相應(yīng)的政策、程序和步驟 、評估業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險管理活動和狀況 [解析]在銀行公司治理架構(gòu)中，風(fēng)險管理部門的職責(zé)包括具體執(zhí)行操作風(fēng)險管理系統(tǒng)，并制定相應(yīng)的政策、程序和步驟，指導(dǎo)并定期檢查、評估業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險管理活動和狀況，為操作風(fēng)險管理開發(fā)相應(yīng)的技術(shù)和方法，所以B、D、E項正確。 [解析]根據(jù)商業(yè)銀行的資本金水平和操作風(fēng)險管理能力，可以將操作風(fēng)險劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)險、可降低的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險。[解析]商業(yè)銀行員工在工作中，由于知識知/技能匱乏所造成的操作風(fēng)險主要有：①自己意識不到缺乏必要的知識/技能，按照自己認(rèn)為正確而實際錯誤的方式工作。8.[解析]中國人民銀行《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》規(guī)定，從2001年起，在我國各類銀行全面施行貸款質(zhì)量五級分類管理，即：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。[解析]在我國銀行業(yè)實踐中，可以根據(jù)運(yùn)作機(jī)制將風(fēng)險預(yù)警方法分為三類，其中包括紅色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法、黑色預(yù)警法，所以BCD正確。[解析]客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風(fēng)險的大小，所以A項正確。債項評級可以反映債項本身的交易風(fēng)險，也可以同時反映客戶信用風(fēng)險和債項交易風(fēng)險。，下列屬于信用衍生品的是()。()三個主要發(fā)展階段。% % % % [解析]銷售毛利率=(銷售收入一銷售成本)/銷售收入，所以銷售毛利率=(200120)/200=40%，所以B項正確。()。 ，貸后監(jiān)督難度較小[解析]與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險具有以下明顯特征：內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁，連環(huán)擔(dān)保十分普遍，真實財務(wù)狀況難以掌握，系統(tǒng)風(fēng)險性高，風(fēng)險識別和貸后管理難度較大，所以ABC正確，DE錯誤。 [解析]信用風(fēng)險監(jiān)測是商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程中的重要環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行需借助許多方法來完成，當(dāng)其對單一客戶進(jìn)行風(fēng)險檢測時，需要借助的方法有6C法、客戶信用評級方法、貸款分類方法、信用評分方法，所以ABCD正確。()5.[解析]同一客戶的不同貸款的客戶評級必須一致，而不論每筆交易的性質(zhì)是否存在差異。()12.[解析]一個債務(wù)人可以有多個債項評級。()20.[解析]秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾相關(guān)系數(shù)在數(shù)學(xué)上具有良好的性質(zhì)，只能刻畫兩個變量之間的相關(guān)程度，無法通過各變量的邊緣分布刻畫兩個變量的聯(lián)合分布。[解析]信用風(fēng)險計量是現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，所以A項不正確。債項評級可以反映債項本身的交易風(fēng)險，也可以同時反映客戶信用風(fēng)險和債項交易風(fēng)險。20.[解析]秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾相關(guān)系數(shù)在數(shù)學(xué)上具有良好的性質(zhì)，只能刻畫兩個變量之間的相關(guān)程度，無法通過各變量的邊緣分布刻畫兩個變量的聯(lián)合分布。員工越權(quán)行為包括濫用職權(quán)、對客戶進(jìn)行誤導(dǎo)、支配超出其權(quán)限的資金額度，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險。 [解析]在操作風(fēng)險自我評估的過程中，可依據(jù)評審對象的不同，采用流程分析法、情景模擬法、引導(dǎo)會議法、調(diào)查問卷法等方法，并借助操作風(fēng)險定義及損失事件分類、操作風(fēng)險損失事件歷史數(shù)據(jù)、各類業(yè)務(wù)檢查報告等相關(guān)資料進(jìn)行操作風(fēng)險自我評估。從內(nèi)部因素來看，包括人員、流程、系統(tǒng)及組織結(jié)構(gòu)引起的操作風(fēng)險。三、判斷題 ，系統(tǒng)缺陷是操作風(fēng)險的最主要因素?！拔膊俊睋p失事件。，對操作風(fēng)險的管理情況負(fù)直接責(zé)任。[解析]財務(wù)/會計錯誤是指商業(yè)銀行內(nèi)部在財務(wù)管理和會計賬務(wù)處理方面存在流程錯誤，主要原因是財會制度不完善、管理流程不清晰、財會系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷等。從外部因素來看，包括經(jīng)營環(huán)境變化、外部欺詐、外部突發(fā)事件等，所以A、B、D屬于內(nèi)部因素。5.[解析]關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)應(yīng)遵循的原則是相關(guān)性、可測量性、風(fēng)險敏感性、實用性。 [解析]本題考查的是公司治理中商業(yè)銀行實施有效風(fēng)險管理的關(guān)鍵。 [解析]風(fēng)險識剮包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)，所以B項正確。巴賽爾委員會認(rèn)為，應(yīng)清楚界定商業(yè)銀行董事會和高級管理層的權(quán)力和責(zé)任，并在全行實行問責(zé)制，所以E項錯誤。 [解析]監(jiān)事會對股東大會負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等工作。，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的風(fēng)險數(shù)據(jù)可以分為(’)。()6.[解析]商業(yè)銀行董事會通常指派專門委員會負(fù)責(zé)擬訂具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。[解析]本題考查的是商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門，考生學(xué)習(xí)風(fēng)險管理要著重把握風(fēng)險管理部門的職能以及應(yīng)用。經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織認(rèn)為治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證及時、準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息，所以C項不正確。故BCD選項正確。4.[解析]本題考查的是風(fēng)險管理流程和風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的區(qū)別。A． 高風(fēng)險低收益、低風(fēng)險高收益 B．高風(fēng)險高收益、低風(fēng)險低收益 C．高風(fēng)險高收益 D．低風(fēng)險低收益 風(fēng)險分散化的理論基礎(chǔ)是：A A 投資組合理論 B 期權(quán)定價理論 C 利率平價理論 D 無風(fēng)險套利理論 與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險具有（B）。[解析]風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要從很多來源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)與外部數(shù)據(jù)。[解析]風(fēng)險信息各業(yè)務(wù)單元的流動可以完全是單向的，或者具有多向交互式、智能化的特點，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要從內(nèi)部和外部獲得信息數(shù)據(jù)，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)必須確保采取一種顯而易見的方式來區(qū)分系統(tǒng)“真實的”和交易人員“假設(shè)的”分析操作，所以ABC正確。[解析]董事會負(fù)責(zé)審批風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和程序，風(fēng)險管理委員會制定的相關(guān)政策和指導(dǎo)原則的最終文件需要提交董事會批準(zhǔn)，所以C項正確。參考答案一、單項選擇題[解析]參照國際最佳實踐，在日常風(fēng)險管理操作中，具體的風(fēng)險管理/控制措施可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，最終到達(dá)高級管理層的三級管理方式，所以A項正確。()。E項與D項互相矛盾，風(fēng)險管理部門具有高度的獨立性，不隸屬于高級管理層，所以E項錯誤。 ]高級管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險管理的基石，所以A項正確。D項說法也正確。13.[解析]在計算操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，巴塞爾委員會將銀行產(chǎn)品線分為公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)等B類。三、判斷題1.[解析]我國商業(yè)銀行員工違規(guī)行為導(dǎo)致的操作風(fēng)險主要集中于內(nèi)部人作案和內(nèi)外勾結(jié)作案兩種，屬于最常見的操作風(fēng)險類型。[解析]高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。[解析]失職違規(guī)，是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險，主要包括過失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)以及超越授權(quán)的活動。，又包括聲譽(yù)風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險。、可測量性、風(fēng)險敏感性、有效性。 [解析]商業(yè)銀行的經(jīng)營是在一定的社會環(huán)境下進(jìn)行的，經(jīng)營環(huán)境的變化、外部突發(fā)事件等都會影響商業(yè)銀行的正常經(jīng)營活動，甚至發(fā)生損失。 [解析]略。因此，A、B、C選項都屬于產(chǎn)品設(shè)計缺陷。代理合同文件存在瑕疵、錯誤和誤導(dǎo)銷售，屬于內(nèi)部流程操作風(fēng)險點。14.[解析]信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征。2.[解析]流動比率的高低與企業(yè)償債能力成正方向變動關(guān)系。[解析]壓力測試主要采用敏感性分析和情景分析方法兩種方法。()17.[解析]信用價差衍生產(chǎn)品的投資方式可以是線性的，也可以是非線性的。()9.√[解析]本題考查信用風(fēng)險組合模型。，主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同。 [解析]違約概率預(yù)測準(zhǔn)確性的驗證常用的方法包括二項分布檢驗、卡方分布檢驗、正態(tài)分布檢驗、檢驗給定年份某一等級PD預(yù)測準(zhǔn)確性、檢驗給定年份不同等級PD預(yù)測準(zhǔn)確性等。 [解析]按照國際慣例，商業(yè)銀行對于企業(yè)采取評級方法，對個人的信用評定采取評分方法，所以A項正確。第一篇：《風(fēng)險管理》高頻考題2016年銀行從業(yè)資格考試初級《風(fēng)險管理》高頻考題(五)一、單項選擇題()三類。，商業(yè)銀行對于企業(yè)和個人的信用評定分別采用()。()。()2.[解析]流動比率的高低與企業(yè)償債能力成正方向變動關(guān)系。[解析]按照國際慣例，商業(yè)銀行對于企業(yè)采取評級方法，對個人的信用評定采取評分方法，所以A項正確。三、判斷題1.[解析]對單一法人客戶的財務(wù)報表分析主要是對資產(chǎn)負(fù)債表和損益袁進(jìn)行分析的。13.√[解析]CreditMonitor模型認(rèn)為，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權(quán)。其主要操作風(fēng)險點包括人員因素、外部事件、內(nèi)部流程和系統(tǒng)缺陷。 [解析]產(chǎn)品設(shè)計缺陷是指商業(yè)銀行為公司、個人、金融機(jī)構(gòu)等客戶提供的產(chǎn)品在業(yè)務(wù)管理框架、權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)、風(fēng)險管理要求等方面存在不完善、不健全等問題。：商業(yè)銀行的主要風(fēng)險源、整體風(fēng)險狀況、風(fēng)險的發(fā)展趨勢、將來值得關(guān)注的地方，其報告內(nèi)容大致包括()。，經(jīng)營環(huán)境的變化，外部突發(fā)事件等都會影響商業(yè)銀行的正常經(jīng)營活動，甚至發(fā)生損失，下列屬于引發(fā)操作風(fēng)險的外部事件的有