【導讀】日本松下公司也紛紛加入開發(fā)的行列?？梢姂肨5熒光燈將成為21. 世紀一般照明光源中的主流。我國于1996年正式啟動“中國綠色照明工程”。人類社會可持續(xù)發(fā)展的一項重要措施”。型日光燈的發(fā)展列入重要地位。優(yōu)點，同時還具有節(jié)電、省材料、汞含少、低溫低壓啟動快等優(yōu)點，合國家產(chǎn)業(yè)導向。料玻管和熒光粉僅為T8燈%。高品質(zhì)的稀土三基色熒光粉，優(yōu)質(zhì)實用的熒光保護膜，主輔式。市場將是十分廣闊的。以上統(tǒng)計根據(jù)中國照明協(xié)會統(tǒng)計和規(guī)劃。20xx年已達到37億支。期以來，我國普通白熾燈與熒光燈的結(jié)構(gòu)比例明顯偏高，極不合理。要比T8燈節(jié)電約30%，T8燈要比T12燈節(jié)電約10%。命實驗管仍在正常燃點之中。顯然T5熒光燈的光電特性明顯優(yōu)于T8. 但是目前我國T5型熒光燈占熒光燈產(chǎn)出的比例。據(jù)有關(guān)資料顯示，歐洲近年來T5應用很廣，應用遞增率。洲T5應用已占熒光燈應用總量的37%。標準，并符合安全標準的國際IEC928和國際GB15143的要求。燈具必將受到消費者的青睞。

　　

【正文】 合計 第九章 項目實施進度 日期 進度 20xx 年 12月 完成可行性研究報告 20xx 年 1月 可行性研究報告批準 20xx 年 1月 完成初步設計并通過審查 20xx 年 1月 設備搬遷 20xx 年 1月 2月 設備安裝 20xx 年 2月 4月 土建工程 20xx 年 4月 5月 動力設備及管線安裝 20xx 年 5月 單機調(diào)試 20xx 年 6月 試運轉(zhuǎn)、技術(shù)考核及念收 20xx 年 7月 正式接手 T5 直管熒光燈生產(chǎn)項目可行性研究報告 48 第十章 組織結(jié)構(gòu)、人員組成和培訓 組織結(jié)構(gòu) 公司實行董事會領導下的總經(jīng)理員責別，總經(jīng)理下設財務、資材、制造、營銷、技術(shù)中心、行政部門，其組織結(jié)構(gòu)如下所示： 人員組成 公司定員 162 人，其中管理人員和工程技術(shù)人員 25 人，生產(chǎn)及輔助人員 137人，各部門人員組成如下： 總經(jīng)理 1 人 財務部 2 人 (會計 1人 ,出納 \統(tǒng)計 1人 ) 資材部 3 人 (主管 1人 ,倉庫管理員 2 人 ) 制造部 2 人 (經(jīng)理 1 人 ,工藝工程師 1人 ) 技術(shù)中心 9 人 電光源測試中心 1 人 計量室 1 人 例行試驗 1 人 情報室 1 人 研發(fā)部 4 人 主任 1 人 行政部 11 人 經(jīng)理 1 人 、清潔工 1人、食堂 4人 董 事 會 總 經(jīng) 理 營銷部 裝備部 能源中心 行政部 技術(shù)部 制造部 資材部 財務部 T5 直管熒光燈生產(chǎn)項目可行性研究報告 49 門衛(wèi) 3 人、綠化 2人 能源中心 5 人 主任 1 人 、 運行 4人 裝備部 5 人 電工 3 人 、 機修 2人 合計 38 人 一 線 人員的配置 T5 燈管部分 (單班配置 ,實行 4班 3運轉(zhuǎn) ) 精割、縮口 1 人 清洗上粉 (上管 ) 1 人 （下管） 1 人 封口 2 人 排氣 1 人 穿線、裝頭 1 人 烤頭 1 人 老煉 1 人 色裝 1 人 小計 10 人 合計（ 4 班） 40 人 2 電子鎮(zhèn)流器部分（ 2班連載） 零件檢測篩選 4 人 插件 16 人 焊后處理 4 人 檢驗 4 人 老化 2 人 輔助 2 人 小計 32 人 合計 64 人 燈具總裝部份（二班運 轉(zhuǎn) ） 20 人 人員培訓 T5 直管熒光燈生產(chǎn)項目可行性研究報告 50 按照《勞動法》和《勞動合同》的有關(guān)規(guī)定，進行各種人才的引進和招聘。為使本項目關(guān)鍵崗位的人員盡快掌握先進的生產(chǎn)技術(shù)，公司實行人員培訓，培訓措施包括：安全培訓、崗位培訓、業(yè)務培訓、技術(shù)培訓和管理培訓。 第十一章 投資估算與資金籌措 項目概況 淮北信達天電子有限公司由昆山信諾電子有限公司、武漢信樂顯示電子有限公司和達天電子（淮北）有限公司合資建立的公司。 公司立足于國內(nèi)和國際日益擴大的綠色照明市場，采用先進而適用的生產(chǎn)技術(shù)，通過科學而有效的管理方法，制造 出一流的產(chǎn)品。 公司一期的生產(chǎn)范圍是：各種規(guī)格、型狀的 T5 型節(jié)能熒光燈和電子鎮(zhèn)流器。 公司預計總投入為人民幣 5,226萬元，其中： 設備及費用 金額（元） T5 型熒光燈生產(chǎn)設備 1,840萬元 電子鎮(zhèn)流器設備 1,260萬元 實驗檢測設備 205 萬元 動力設備 520 萬元 廠房及土地 200 萬元 辦公設備 10 萬元 環(huán)保設備 46 萬元 安裝費用 80 萬元 開辦費 15 萬元 試運轉(zhuǎn)費 50 萬元 流動資金 1,000萬元 投資說明 T5 直管熒光燈生產(chǎn)項目可行性研究報告 51 T5型熒光燈生產(chǎn)設備為昆山信諾電 子有限公司原有。 電子鎮(zhèn)流器生產(chǎn)線及相關(guān)儀器設備為武漢信樂顯示電子有限公司原有。 實驗、檢測設備為昆山信諾電子有限公司，武漢信樂顯示電子有限公司。 動力設備中，中央空調(diào)系統(tǒng)、純水系統(tǒng)、 LPG系統(tǒng)、壓縮空氣系統(tǒng)、低壓配電系統(tǒng)設備已有，需投搬遷安裝，調(diào)試費用。高壓變電站需另外投入 87 萬重建。 廠房需新建 2,000平方米 辦公設備包含計算機網(wǎng)絡、通信網(wǎng)絡及設備，辦公家具及設備。 環(huán)保設備包含廢水、廢氣、噪聲治理。 安裝費 用含生產(chǎn)設備、動力設備的安裝費用。 開辦費包含籌辦人員的工資、差旅費。 、能源和人員工資等費用。 流動資金按月產(chǎn) 40 萬套計算，資金回籠周期為 90 天計算，流動資金包含生產(chǎn)原輔材料、能源費用、人員工資等，暫定為1,000萬元。 用款進度 本項目擬在 20xx年 6月完成，因為用款集中，現(xiàn)大致分期投入如下： 日 期 金 額 內(nèi) 容 20xx年 12月 50 萬 用于 T5 生產(chǎn)線及相關(guān)動力設備搬遷 20xx 年 1月 50 萬 用于土建 前期付款 20xx 年 2月 100 萬 用于高變站建設及安裝設備 20xx 年 3月 100 萬 用于土建及安裝 T5 直管熒光燈生產(chǎn)項目可行性研究報告 52 20xx 年 4月 50 萬 用于試運轉(zhuǎn)準備 20xx 年 5月 1,000萬 用于正式生產(chǎn) 資金籌措 前期投入的資金均由合資各方自行籌措投入。正式生產(chǎn)時的流動資金公司自籌 40%，其余 60%擬向銀行借貸。 第十二章 經(jīng)濟分析 .基礎數(shù)據(jù)的確定 項目日期的確定 本項目的計算期確定為建設期 6個月，生產(chǎn)期 10年。 達產(chǎn)計劃及資金概況 公司計劃達產(chǎn)產(chǎn)量為年產(chǎn) T5 型熒光燈 500萬套。計劃與投產(chǎn)后三個月達綱。 項目總投資 5,226萬元，注冊資本 3,000萬元。 財務分析 銷售收入 以 28 瓦 T5 型節(jié)能熒光燈出口價 10 美元計，合計年收入為 2500萬美元。銷售額預測（單位：萬元人民幣，匯率 1： ） 單位 (年 ) 名稱 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 產(chǎn)量（套） 250 500 500 500 500 500 500 500 500 500 銷售額 16250 32500 32500 32500 32500 32500 32500 32500 32500 32500 成本及費用 計算說明 成本中投入物價以 20xx年底投資所在地確定。 企業(yè)生產(chǎn)工人按 137人計，管理人員以 25 人計算。 固定資產(chǎn)中建筑物及設施按 20 年折舊，殘值率為 10%，預計 10T5 直管熒光燈生產(chǎn)項目可行性研究報告 53 年后殘值率為 110 萬元。生產(chǎn)設備綜合折舊年限為 10 年，殘值率為10%，預計 10 年后殘值率為 350 萬元。 據(jù)有關(guān)政策，項目投資盈利的前兩年免征所得稅，第三年至五年減半征所得稅，以后年度所得稅為 25%。 據(jù)有關(guān)規(guī)定， 公司籌建期發(fā)生的遞延資產(chǎn)按 5年推銷。 原材料 ◆ 熒光粉 310 元 /kg(單只約 3克 ) ◆ 燈頭 /只 (單只 ) ◆ 玻管 3300元 /T（單只約 ） ◆ 燈絲 /根（單只 ） ◆ 芯柱 /支（單只 ） ◆ 汞齊 /支 ◆ 包裝 元 /支 ◆ 輔料 元 /支 ◆ 燈管原材料約合人民幣 元 /支（按生產(chǎn)合格率 80%計算）。 ◆ 電子鎮(zhèn)流器原材料約合人民幣 元 /只（按 生產(chǎn)合格率 95%計算） ◆ T8 轉(zhuǎn) T5燈架 12 元 /只 ◆ 全年共需采購原材料 23630萬元。 . 3 能源消耗 據(jù)經(jīng)驗估計： 名稱 年消耗量 費用（萬元） 電 2,160,000（度） 水 30,000（ m3） LPG （噸） T5 直管熒光燈生產(chǎn)項目可行性研究報告 54 氣體 104,958（ m2） 合計 制造費用 直接工資（含保險費、餐食費） 1,500元 *137人 *12 月 = 合計制造費用為 折舊費： 324萬元 /年 修理費用按折舊費用的 13%計，每年需 。 銷售費用 按正常銷售額的 %計算，約為 管理費用 ◆ 遞延資產(chǎn)按 5 年推銷計算，每年為 5萬元； ◆ 辦公費用每年為 18 萬元； ◆ 差旅費用每年為 12 萬元； ◆ 勞動保護用品每年為 6萬元； ◆ 研究開發(fā)費為銷售收入的 %，計 ； ◆ 注冊會計師審計費 3萬元； ◆ 合計年管理費用為 。 財務費用 按流動資金貨款年利率 %計，每年利息支出為 萬元。另加手續(xù)費、票據(jù)費等 萬元，合計財務費用為 稅收 增值稅 ： （銷項稅） （進項稅） = 房產(chǎn)稅和土地使用稅 ： 每年約為 50萬元。 T5 直管熒光燈生產(chǎn)項目可行性研究報告 55 利潤 32500 萬元（銷售收入） 23630 萬元（原材料） （能源）（制造費用） 萬元（銷售費用） 萬元（管理費用） 萬元（財務費用） （稅收） =。 利潤率為 % 第十三章 敏感性分析 盈方保本點的確定 固定費用由制造費用、銷售費用、管理費用和財務費用等構(gòu)成，固定費用占總成本的 %,而本項目在計劃達產(chǎn)的情況下的利潤率為%。 以年產(chǎn)量為縱坐標，利潤為衡坐標，以 500 萬 /年、 250 萬 /年，160萬 /年為測算點， 結(jié)果如下圖 所示，本項目均盈方保本點約在 120萬 130 萬 /年之 間 。 1 0 0 ( 3 0 3 , 1 6 0 ) ( 1 9 4 9 , 2 5 0 ) ( 5 6 9 , 5 0 0 )3 0 05 0 0萬只 年 /1 0 0 0 3 0 0 0 5 0 0 0 萬元盈虧保本點曲線圖 銷售價格變化的影響 T5 直管熒光燈生產(chǎn)項目可行性研究報告 56 本項目測算是遵循財務保守原則進行的。而且目 前的國際國內(nèi)ET5 型燈的價格不降而反有所提高 原材料漲價因素的影響 本報告對原材料價格計算時比實際操縱價格高約 10%；目前有可能漲價的為稀土熒光燈和玻璃，此兩種材料占材料成本的 3%弱，即使有 20%的價格上漲， 對 總材料成本的影響也僅為 % 匯率變化的影響 考率到 人民幣升值可能帶來的風險，我們與外商商定，當匯率變化超過 2%時，即要對價鉻進行調(diào)整，同時我們也積極開拓國內(nèi)市場。目前同類產(chǎn)品內(nèi)銷價格比外銷價格還 高 一些，約在人民幣 80 左右一袋。 能源價格上漲因素的影響 能源消耗在 總成本中占 2%，因此能源價格的上漲對本項目經(jīng)濟效益的影響很小。 T5 直管熒光燈生產(chǎn)項目可行性研究報告 57 第十四章 結(jié) 論 經(jīng)計算，本項目財務內(nèi)部收益率高，投資回收期短，而且產(chǎn)品屬于節(jié)能減排型產(chǎn)品，具有十分良好的市場前景。本項目的生產(chǎn)條件成熟，具有良好的經(jīng)濟和社會效益，項目屬可行。