【導(dǎo)讀】日本松下公司也紛紛加入開(kāi)發(fā)的行列?？梢?jiàn)應(yīng)用T5熒光燈將成為21. 世紀(jì)一般照明光源中的主流。我國(guó)于1996年正式啟動(dòng)“中國(guó)綠色照明工程”。人類社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的一項(xiàng)重要措施”。型日光燈的發(fā)展列入重要地位。優(yōu)點(diǎn)，同時(shí)還具有節(jié)電、省材料、汞含少、低溫低壓?jiǎn)?dòng)快等優(yōu)點(diǎn)，合國(guó)家產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向。料玻管和熒光粉僅為T(mén)8燈%。高品質(zhì)的稀土三基色熒光粉，優(yōu)質(zhì)實(shí)用的熒光保護(hù)膜，主輔式。市場(chǎng)將是十分廣闊的。以上統(tǒng)計(jì)根據(jù)中國(guó)照明協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)和規(guī)劃。20xx年已達(dá)到37億支。期以來(lái)，我國(guó)普通白熾燈與熒光燈的結(jié)構(gòu)比例明顯偏高，極不合理。要比T8燈節(jié)電約30%，T8燈要比T12燈節(jié)電約10%。命實(shí)驗(yàn)管仍在正常燃點(diǎn)之中。顯然T5熒光燈的光電特性明顯優(yōu)于T8. 但是目前我國(guó)T5型熒光燈占熒光燈產(chǎn)出的比例。據(jù)有關(guān)資料顯示，歐洲近年來(lái)T5應(yīng)用很廣，應(yīng)用遞增率。洲T5應(yīng)用已占熒光燈應(yīng)用總量的37%。標(biāo)準(zhǔn)，并符合安全標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際IEC928和國(guó)際GB15143的要求。燈具必將受到消費(fèi)者的青睞。

　　

【正文】 合計(jì) 第九章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 日期 進(jìn)度 20xx 年 12月 完成可行性研究報(bào)告 20xx 年 1月 可行性研究報(bào)告批準(zhǔn) 20xx 年 1月 完成初步設(shè)計(jì)并通過(guò)審查 20xx 年 1月 設(shè)備搬遷 20xx 年 1月 2月 設(shè)備安裝 20xx 年 2月 4月 土建工程 20xx 年 4月 5月 動(dòng)力設(shè)備及管線安裝 20xx 年 5月 單機(jī)調(diào)試 20xx 年 6月 試運(yùn)轉(zhuǎn)、技術(shù)考核及念收 20xx 年 7月 正式接手 T5 直管熒光燈生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 48 第十章 組織結(jié)構(gòu)、人員組成和培訓(xùn) 組織結(jié)構(gòu) 公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理員責(zé)別，總經(jīng)理下設(shè)財(cái)務(wù)、資材、制造、營(yíng)銷、技術(shù)中心、行政部門(mén)，其組織結(jié)構(gòu)如下所示： 人員組成 公司定員 162 人，其中管理人員和工程技術(shù)人員 25 人，生產(chǎn)及輔助人員 137人，各部門(mén)人員組成如下： 總經(jīng)理 1 人 財(cái)務(wù)部 2 人 (會(huì)計(jì) 1人 ,出納 \統(tǒng)計(jì) 1人 ) 資材部 3 人 (主管 1人 ,倉(cāng)庫(kù)管理員 2 人 ) 制造部 2 人 (經(jīng)理 1 人 ,工藝工程師 1人 ) 技術(shù)中心 9 人 電光源測(cè)試中心 1 人 計(jì)量室 1 人 例行試驗(yàn) 1 人 情報(bào)室 1 人 研發(fā)部 4 人 主任 1 人 行政部 11 人 經(jīng)理 1 人 、清潔工 1人、食堂 4人 董 事 會(huì) 總 經(jīng) 理 營(yíng)銷部 裝備部 能源中心 行政部 技術(shù)部 制造部 資材部 財(cái)務(wù)部 T5 直管熒光燈生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 49 門(mén)衛(wèi) 3 人、綠化 2人 能源中心 5 人 主任 1 人 、 運(yùn)行 4人 裝備部 5 人 電工 3 人 、 機(jī)修 2人 合計(jì) 38 人 一 線 人員的配置 T5 燈管部分 (單班配置 ,實(shí)行 4班 3運(yùn)轉(zhuǎn) ) 精割、縮口 1 人 清洗上粉 (上管 ) 1 人 （下管） 1 人 封口 2 人 排氣 1 人 穿線、裝頭 1 人 烤頭 1 人 老煉 1 人 色裝 1 人 小計(jì) 10 人 合計(jì)（ 4 班） 40 人 2 電子鎮(zhèn)流器部分（ 2班連載） 零件檢測(cè)篩選 4 人 插件 16 人 焊后處理 4 人 檢驗(yàn) 4 人 老化 2 人 輔助 2 人 小計(jì) 32 人 合計(jì) 64 人 燈具總裝部份（二班運(yùn) 轉(zhuǎn) ） 20 人 人員培訓(xùn) T5 直管熒光燈生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 50 按照《勞動(dòng)法》和《勞動(dòng)合同》的有關(guān)規(guī)定，進(jìn)行各種人才的引進(jìn)和招聘。為使本項(xiàng)目關(guān)鍵崗位的人員盡快掌握先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)，公司實(shí)行人員培訓(xùn)，培訓(xùn)措施包括：安全培訓(xùn)、崗位培訓(xùn)、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、技術(shù)培訓(xùn)和管理培訓(xùn)。 第十一章 投資估算與資金籌措 項(xiàng)目概況 淮北信達(dá)天電子有限公司由昆山信諾電子有限公司、武漢信樂(lè)顯示電子有限公司和達(dá)天電子（淮北）有限公司合資建立的公司。 公司立足于國(guó)內(nèi)和國(guó)際日益擴(kuò)大的綠色照明市場(chǎng)，采用先進(jìn)而適用的生產(chǎn)技術(shù)，通過(guò)科學(xué)而有效的管理方法，制造 出一流的產(chǎn)品。 公司一期的生產(chǎn)范圍是：各種規(guī)格、型狀的 T5 型節(jié)能熒光燈和電子鎮(zhèn)流器。 公司預(yù)計(jì)總投入為人民幣 5,226萬(wàn)元，其中： 設(shè)備及費(fèi)用 金額（元） T5 型熒光燈生產(chǎn)設(shè)備 1,840萬(wàn)元 電子鎮(zhèn)流器設(shè)備 1,260萬(wàn)元 實(shí)驗(yàn)檢測(cè)設(shè)備 205 萬(wàn)元 動(dòng)力設(shè)備 520 萬(wàn)元 廠房及土地 200 萬(wàn)元 辦公設(shè)備 10 萬(wàn)元 環(huán)保設(shè)備 46 萬(wàn)元 安裝費(fèi)用 80 萬(wàn)元 開(kāi)辦費(fèi) 15 萬(wàn)元 試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi) 50 萬(wàn)元 流動(dòng)資金 1,000萬(wàn)元 投資說(shuō)明 T5 直管熒光燈生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 51 T5型熒光燈生產(chǎn)設(shè)備為昆山信諾電 子有限公司原有。 電子鎮(zhèn)流器生產(chǎn)線及相關(guān)儀器設(shè)備為武漢信樂(lè)顯示電子有限公司原有。 實(shí)驗(yàn)、檢測(cè)設(shè)備為昆山信諾電子有限公司，武漢信樂(lè)顯示電子有限公司。 動(dòng)力設(shè)備中，中央空調(diào)系統(tǒng)、純水系統(tǒng)、 LPG系統(tǒng)、壓縮空氣系統(tǒng)、低壓配電系統(tǒng)設(shè)備已有，需投搬遷安裝，調(diào)試費(fèi)用。高壓變電站需另外投入 87 萬(wàn)重建。 廠房需新建 2,000平方米 辦公設(shè)備包含計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)、通信網(wǎng)絡(luò)及設(shè)備，辦公家具及設(shè)備。 環(huán)保設(shè)備包含廢水、廢氣、噪聲治理。 安裝費(fèi) 用含生產(chǎn)設(shè)備、動(dòng)力設(shè)備的安裝費(fèi)用。 開(kāi)辦費(fèi)包含籌辦人員的工資、差旅費(fèi)。 、能源和人員工資等費(fèi)用。 流動(dòng)資金按月產(chǎn) 40 萬(wàn)套計(jì)算，資金回籠周期為 90 天計(jì)算，流動(dòng)資金包含生產(chǎn)原輔材料、能源費(fèi)用、人員工資等，暫定為1,000萬(wàn)元。 用款進(jìn)度 本項(xiàng)目擬在 20xx年 6月完成，因?yàn)橛每罴?，現(xiàn)大致分期投入如下： 日 期 金 額 內(nèi) 容 20xx年 12月 50 萬(wàn) 用于 T5 生產(chǎn)線及相關(guān)動(dòng)力設(shè)備搬遷 20xx 年 1月 50 萬(wàn) 用于土建 前期付款 20xx 年 2月 100 萬(wàn) 用于高變站建設(shè)及安裝設(shè)備 20xx 年 3月 100 萬(wàn) 用于土建及安裝 T5 直管熒光燈生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 52 20xx 年 4月 50 萬(wàn) 用于試運(yùn)轉(zhuǎn)準(zhǔn)備 20xx 年 5月 1,000萬(wàn) 用于正式生產(chǎn) 資金籌措 前期投入的資金均由合資各方自行籌措投入。正式生產(chǎn)時(shí)的流動(dòng)資金公司自籌 40%，其余 60%擬向銀行借貸。 第十二章 經(jīng)濟(jì)分析 .基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的確定 項(xiàng)目日期的確定 本項(xiàng)目的計(jì)算期確定為建設(shè)期 6個(gè)月，生產(chǎn)期 10年。 達(dá)產(chǎn)計(jì)劃及資金概況 公司計(jì)劃達(dá)產(chǎn)產(chǎn)量為年產(chǎn) T5 型熒光燈 500萬(wàn)套。計(jì)劃與投產(chǎn)后三個(gè)月達(dá)綱。 項(xiàng)目總投資 5,226萬(wàn)元，注冊(cè)資本 3,000萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)分析 銷售收入 以 28 瓦 T5 型節(jié)能熒光燈出口價(jià) 10 美元計(jì)，合計(jì)年收入為 2500萬(wàn)美元。銷售額預(yù)測(cè)（單位：萬(wàn)元人民幣，匯率 1： ） 單位 (年 ) 名稱 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 產(chǎn)量（套） 250 500 500 500 500 500 500 500 500 500 銷售額 16250 32500 32500 32500 32500 32500 32500 32500 32500 32500 成本及費(fèi)用 計(jì)算說(shuō)明 成本中投入物價(jià)以 20xx年底投資所在地確定。 企業(yè)生產(chǎn)工人按 137人計(jì)，管理人員以 25 人計(jì)算。 固定資產(chǎn)中建筑物及設(shè)施按 20 年折舊，殘值率為 10%，預(yù)計(jì) 10T5 直管熒光燈生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 53 年后殘值率為 110 萬(wàn)元。生產(chǎn)設(shè)備綜合折舊年限為 10 年，殘值率為10%，預(yù)計(jì) 10 年后殘值率為 350 萬(wàn)元。 據(jù)有關(guān)政策，項(xiàng)目投資盈利的前兩年免征所得稅，第三年至五年減半征所得稅，以后年度所得稅為 25%。 據(jù)有關(guān)規(guī)定， 公司籌建期發(fā)生的遞延資產(chǎn)按 5年推銷。 原材料 ◆ 熒光粉 310 元 /kg(單只約 3克 ) ◆ 燈頭 /只 (單只 ) ◆ 玻管 3300元 /T（單只約 ） ◆ 燈絲 /根（單只 ） ◆ 芯柱 /支（單只 ） ◆ 汞齊 /支 ◆ 包裝 元 /支 ◆ 輔料 元 /支 ◆ 燈管原材料約合人民幣 元 /支（按生產(chǎn)合格率 80%計(jì)算）。 ◆ 電子鎮(zhèn)流器原材料約合人民幣 元 /只（按 生產(chǎn)合格率 95%計(jì)算） ◆ T8 轉(zhuǎn) T5燈架 12 元 /只 ◆ 全年共需采購(gòu)原材料 23630萬(wàn)元。 . 3 能源消耗 據(jù)經(jīng)驗(yàn)估計(jì)： 名稱 年消耗量 費(fèi)用（萬(wàn)元） 電 2,160,000（度） 水 30,000（ m3） LPG （噸） T5 直管熒光燈生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 54 氣體 104,958（ m2） 合計(jì) 制造費(fèi)用 直接工資（含保險(xiǎn)費(fèi)、餐食費(fèi)） 1,500元 *137人 *12 月 = 合計(jì)制造費(fèi)用為 折舊費(fèi)： 324萬(wàn)元 /年 修理費(fèi)用按折舊費(fèi)用的 13%計(jì)，每年需 。 銷售費(fèi)用 按正常銷售額的 %計(jì)算，約為 管理費(fèi)用 ◆ 遞延資產(chǎn)按 5 年推銷計(jì)算，每年為 5萬(wàn)元； ◆ 辦公費(fèi)用每年為 18 萬(wàn)元； ◆ 差旅費(fèi)用每年為 12 萬(wàn)元； ◆ 勞動(dòng)保護(hù)用品每年為 6萬(wàn)元； ◆ 研究開(kāi)發(fā)費(fèi)為銷售收入的 %，計(jì) ； ◆ 注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)費(fèi) 3萬(wàn)元； ◆ 合計(jì)年管理費(fèi)用為 。 財(cái)務(wù)費(fèi)用 按流動(dòng)資金貨款年利率 %計(jì)，每年利息支出為 萬(wàn)元。另加手續(xù)費(fèi)、票據(jù)費(fèi)等 萬(wàn)元，合計(jì)財(cái)務(wù)費(fèi)用為 稅收 增值稅 ： （銷項(xiàng)稅） （進(jìn)項(xiàng)稅） = 房產(chǎn)稅和土地使用稅 ： 每年約為 50萬(wàn)元。 T5 直管熒光燈生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 55 利潤(rùn) 32500 萬(wàn)元（銷售收入） 23630 萬(wàn)元（原材料） （能源）（制造費(fèi)用） 萬(wàn)元（銷售費(fèi)用） 萬(wàn)元（管理費(fèi)用） 萬(wàn)元（財(cái)務(wù)費(fèi)用） （稅收） =。 利潤(rùn)率為 % 第十三章 敏感性分析 盈方保本點(diǎn)的確定 固定費(fèi)用由制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用等構(gòu)成，固定費(fèi)用占總成本的 %,而本項(xiàng)目在計(jì)劃達(dá)產(chǎn)的情況下的利潤(rùn)率為%。 以年產(chǎn)量為縱坐標(biāo)，利潤(rùn)為衡坐標(biāo)，以 500 萬(wàn) /年、 250 萬(wàn) /年，160萬(wàn) /年為測(cè)算點(diǎn)， 結(jié)果如下圖 所示，本項(xiàng)目均盈方保本點(diǎn)約在 120萬(wàn) 130 萬(wàn) /年之 間 。 1 0 0 ( 3 0 3 , 1 6 0 ) ( 1 9 4 9 , 2 5 0 ) ( 5 6 9 , 5 0 0 )3 0 05 0 0萬(wàn)只 年 /1 0 0 0 3 0 0 0 5 0 0 0 萬(wàn)元盈虧保本點(diǎn)曲線圖 銷售價(jià)格變化的影響 T5 直管熒光燈生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 56 本項(xiàng)目測(cè)算是遵循財(cái)務(wù)保守原則進(jìn)行的。而且目 前的國(guó)際國(guó)內(nèi)ET5 型燈的價(jià)格不降而反有所提高 原材料漲價(jià)因素的影響 本報(bào)告對(duì)原材料價(jià)格計(jì)算時(shí)比實(shí)際操縱價(jià)格高約 10%；目前有可能漲價(jià)的為稀土熒光燈和玻璃，此兩種材料占材料成本的 3%弱，即使有 20%的價(jià)格上漲， 對(duì) 總材料成本的影響也僅為 % 匯率變化的影響 考率到 人民幣升值可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，我們與外商商定，當(dāng)匯率變化超過(guò) 2%時(shí)，即要對(duì)價(jià)鉻進(jìn)行調(diào)整，同時(shí)我們也積極開(kāi)拓國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。目前同類產(chǎn)品內(nèi)銷價(jià)格比外銷價(jià)格還 高 一些，約在人民幣 80 左右一袋。 能源價(jià)格上漲因素的影響 能源消耗在 總成本中占 2%，因此能源價(jià)格的上漲對(duì)本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的影響很小。 T5 直管熒光燈生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 57 第十四章 結(jié) 論 經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高，投資回收期短，而且產(chǎn)品屬于節(jié)能減排型產(chǎn)品，具有十分良好的市場(chǎng)前景。本項(xiàng)目的生產(chǎn)條件成熟，具有良好的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益，項(xiàng)目屬可行。