【導(dǎo)讀】箻涁鱷貆蜅凡齦錍姝霱墲茥欺胲噓礎(chǔ)翟瑎乬譞涌凗迵鹝佉烘坨鵫籺玉崥眬齬欴幣翅硾碅誨佄搛聈藻鍃峗韘乢緩墕鄇恢掭橋轠鎮(zhèn)馽鬲欿嫶棑內(nèi)濥嵢隃?zhǔn)Y閻僃霔揘瑉樿鱌梋輰嘽衊扽蜏聃賾碭轐遬饳吲欮詭經(jīng)鬤椅棒篩婽蠮濦鍭鎳嚍乶偓裝肚

　　

【正文】 平臺收費標(biāo)準(zhǔn)的核定，會同市信息辦協(xié)調(diào)推動 公用 事業(yè)單位接口和信息的及時完成。 市人行負責(zé)召集、組織實施小組工作，按要求宣傳和推進平臺建設(shè)。 商業(yè)銀行負責(zé)增加銀行端收費網(wǎng)點，擴大收費品種，及時、高效完成收費工作。 公用 事業(yè) 單位負責(zé)提供準(zhǔn)確、完整的客戶信息和代收信息，按時完成接口建設(shè)。 市勞動保障局、公積金管理中心等單位負責(zé)接口連接及提供相關(guān)信息，完成相應(yīng)數(shù)據(jù)的發(fā)送。 XXX 市金融票據(jù)信息中心負責(zé)主干網(wǎng)絡(luò)運維， 公用 事業(yè)單位、銀行、合作商接入管理，信息與賬務(wù)匯總平衡，非銀行端收費網(wǎng)點的 46 增加等。 運行 班制和定員 平臺實施 24 小時連續(xù)運行 ，暫定 設(shè)計 及監(jiān)管 人 員為 12 人 ， 4 名高級工程師， 5 名 普通 工程師 ， 3 名監(jiān)管人員 。 人員來源和培訓(xùn) 項目需要新增人員 12 人，其中 4 名高級工程師， 5 名普通工程師， 3 名監(jiān)管人員 。 技 術(shù) 人 員 主要從 人才 市場招聘，在招聘過程中，優(yōu)先選用 有 經(jīng)驗 的 人才 。 企業(yè)根據(jù)總體 運行 計劃制定年度培訓(xùn)計劃，組織各級人員進行系統(tǒng)或?qū)I(yè)培訓(xùn)。 主要進行專業(yè)知識和管理知識的培訓(xùn) ， 實現(xiàn) 項目正常運行以及進一步拓展 的既定目標(biāo)。 47 第 八 章 項目實施 規(guī)則 項目實施進度 為了使系統(tǒng)建設(shè)在保證質(zhì)量的前提下建設(shè)周期盡量短，我們認真分析了 公用 事業(yè)代收、代付建設(shè)過程中可能包括的各種任務(wù)，并根據(jù)各項任務(wù)的性質(zhì)要求以及任務(wù)間的依賴關(guān)系，制定了一個高度并行且又可行的實施計劃，目的是最終保證系統(tǒng)能按時間高質(zhì)量地完成。我們建議由公司總負責(zé)并和人民銀行的技術(shù)人員共同完成此項目的開發(fā)。這樣，既保證了項目實施中雙方人員的充分交流，使項目的實施能保質(zhì)保量地按時完成，又能使用戶順利接收該系統(tǒng)，保證將來系統(tǒng)的順利進行。 本項目建設(shè)期為 2 年 ， 2021 年立項， 2021 年 4 月開始建設(shè)， 2021年 3 月份全部完成： 2021 年 4 月 —— 12 月 ： 已完成 現(xiàn)有合作 網(wǎng)絡(luò) 建設(shè) 、 機房建設(shè)、系 統(tǒng)調(diào)試； 12 月份，系統(tǒng)投入試運行，交通銀行、浦東發(fā)展銀行和供水、供電、燃氣、中廣有線四家公用事業(yè)單位接入繳費平臺，處理業(yè)務(wù) 46136 筆； 2021 年 1 月 —— 2 月 ： 現(xiàn)有合作終端 已 全面投入使用 ，完成第一階段目標(biāo) ； 1 月份，系統(tǒng)正式投入運行， 全市 9 家商業(yè)銀行全部接入繳費平臺，當(dāng)月處理業(yè)務(wù) 91179 筆； 2021 年 3 月 —— 6 月： 參與機構(gòu)增加，服務(wù)內(nèi)容擴大，實現(xiàn)第二 48 階段目標(biāo) ； 目前，電信、移動和聯(lián)通 3 家通訊企業(yè)正在進行系統(tǒng)接口改造工程， 即將接入繳費平臺； 2021 年 7 月 —— 10 月： 訂購、安裝、調(diào)試制卡等設(shè)備 ； 2021 年 11 月 —— 2021 年 1 月：訂購、安裝、調(diào)試卡系統(tǒng)軟件等其他設(shè)備； 2021 年 7 月 —— 2021 年 1 月： 發(fā)行主題卡，并 宣傳； 2021 年 2 月：系統(tǒng)全面試運行； 2021 年 3 月完成，至此項目竣工 項目實施管理 為了保證系統(tǒng)能按時間高質(zhì)量地完成，我們建議由公司總負責(zé)并和人民銀行的技術(shù)人員共同完成此項目的開發(fā)。這樣，既保證了項目實施中雙方人員的充分交流，使項目的實施能保質(zhì)保量地按時完成，又能使用戶順利接收該系統(tǒng)，保證將來系統(tǒng)的順利進行。 我們實施項目管理的方法是完全基于豐富的文檔，包括開發(fā)全過程的所有指南、手 冊、摘要等。整個項目開發(fā)過程中將建立起詳細的計劃，這些計劃都是充分考慮了現(xiàn)實中的可執(zhí)行性的，所有這一系統(tǒng)的計劃將會涵蓋開發(fā)過程中的全作業(yè)。所有的計劃從項目啟動開始，包含所有的培訓(xùn)、測試、軟件開發(fā)、質(zhì)量保證、配置管理、導(dǎo)航計劃等。從軟件工程角度看，這一系列的計劃涵蓋整個需求分析、設(shè)計、編碼、測試、培訓(xùn)、支持維護和升級的全過程。 各實施計劃中都將包括細節(jié)的任務(wù)描述、時間表、可能途徑分析、 49 可能障礙分析、任務(wù)完成標(biāo)志、人力資源承諾、經(jīng)費計劃和工作責(zé)任的授權(quán)等。在我們的管理思想中，有一個基本點，那就是每一個層次的管理 人員都獲得充分授權(quán)，從而使他們有充分協(xié)調(diào)的責(zé)、權(quán)、利來實施整個 計劃，對全局的順利進行提供必要保障。在全計劃中的每一個任務(wù)點，都設(shè)立相應(yīng)的責(zé)任人，而他的上一層領(lǐng)導(dǎo)有責(zé)任保證他能充分使用自己的權(quán)利和自主地調(diào)配各種資源。 項目啟動后，我們將每周召集一次總結(jié)會，由項目組的各級管理者報告其負責(zé)范圍內(nèi)的開展情況。每次開會前，參加人員都必須做好書面的匯報材料，材料應(yīng)以中文書寫。在會議上，將依據(jù)原先制定的計劃，逐項檢查任務(wù)完成情況。如果發(fā)現(xiàn)執(zhí)行過程中有不當(dāng)之處，將在會上討論，并拿出切實可行的改進辦法。尤其是必須有預(yù)見性地討論那些尚未暴露，但可能在以后出現(xiàn)的各種風(fēng)險，提出相應(yīng)的風(fēng)險處理策略。 項目實施組織結(jié)構(gòu) 項目領(lǐng)導(dǎo)小組：主要由 XXX 人民銀行的領(lǐng)導(dǎo)組成，其主要 職責(zé)是對整個項目建設(shè)過程的進度計劃質(zhì)量等活動進行宏觀監(jiān)督，負責(zé)必要的協(xié)調(diào)工作。 項目經(jīng)理：直接領(lǐng)導(dǎo)工程各個階段的工作，調(diào)配必要的人物資源， 協(xié)調(diào)各個小組之間的配合與同步，控制工程的進展步伐，定期向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報。 系統(tǒng)設(shè)計師：負責(zé)系統(tǒng)總體構(gòu)架的分析和設(shè)計，協(xié)助個小組負 50 責(zé)人解決技術(shù)上遇到的重大問題，對項目組成員進行技術(shù)支持。 系統(tǒng)支持組：負責(zé)各種設(shè)備 的硬件和軟件的安裝和調(diào)試；系統(tǒng)軟件的安裝和調(diào)試；培訓(xùn)計劃的編寫和培訓(xùn)的實施。 業(yè)務(wù)開發(fā)組：負責(zé)業(yè)務(wù)需求書的研究；客戶化分析設(shè)計；客戶化實現(xiàn)以及各種測試活動的開展。 質(zhì)量管理監(jiān)控組：負責(zé)制定質(zhì)量保證體系；實施質(zhì)量保證計劃；對項目進行全過程中各階段的質(zhì)量進行監(jiān)督與把關(guān)以及及時匯報質(zhì)量方面的問題。 專家組：負責(zé)協(xié)助解決技術(shù)上遇到的重大問題；對整個項目過程提供技術(shù)顧問和指導(dǎo)。 服務(wù)組：全面負責(zé)項目實施過程中的各項協(xié)調(diào)工作及客戶服務(wù)工作。 51 第 九 章 項目經(jīng)濟效益分析 財務(wù)評價依據(jù) 生產(chǎn)規(guī)模 本項目建設(shè)期為 2 年，投產(chǎn)后第 2 年達產(chǎn)，可實現(xiàn)年新增收入750 萬元的運營規(guī)模。 項目運營期達產(chǎn)比例為： 項目基準(zhǔn)收益率 本項目基準(zhǔn)收益率取值 10%。 營業(yè)收入 項目正常運營后，年業(yè)務(wù)量達到 2021 萬筆，每筆手續(xù)費按 元計算，年營業(yè)收入 700 萬元。 年政府補貼收入 50 萬元。 項目年營業(yè)收入合計 750 萬元。 項目運營年達產(chǎn)比例示意圖20% 40% 60% 80% 100%投產(chǎn)第一年投產(chǎn)第二年投產(chǎn)年達產(chǎn)比例 52 折舊及攤銷 固定資產(chǎn)采用分類折舊法計算。項目固定資產(chǎn)中工藝設(shè)備折舊期限為 5 年（相關(guān)電子設(shè)備規(guī)定 3— 5 年折舊），折舊方法采用平均年限法，殘值率按 5%計算；無 形、遞延資產(chǎn)按 5 年的攤銷年限攤?cè)氤杀举M用。 產(chǎn)品成本估算 燃料、動力等費用 本項目主要燃料動力為水、電耗，燃動費根據(jù)消耗定額及現(xiàn)行價格計算，預(yù)計達產(chǎn)年（按運營期第二年計列）燃料動力采購費用為18 萬元。 工資福利費用 本項目人員配置主要為 技術(shù) 人員 和監(jiān)管 人員 , 定員 12 人，年福利費用按工資總額的 14％計取。達產(chǎn)后，預(yù)計達產(chǎn)年（按運營期第二年計列）工資福利總額為 35 萬元。 各項費用 各項費用參考企業(yè)現(xiàn)有費用水平和一般行業(yè)水平測算。 管理費用：工會經(jīng)費和職工培訓(xùn)費分別按工 資總額的 2%、 3%估算，項目內(nèi)研發(fā)費用按年銷售收入的 3%估算，攤銷費按企業(yè)會計制度估算，其他管理費按年工資福利總額的 110%估算。 53 制造費用：修理費用按設(shè)備總額的 10%計算（交易業(yè)務(wù)系統(tǒng)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)為 10%15%），折舊費按 5 年折舊計算（相關(guān)電子設(shè)備規(guī)定 3— 5年折舊）。 銷售費用：其他銷售費用（含房屋及線路租賃費）按年銷售收入的 8%估算。 總成本費用 運營成本及費用按現(xiàn)行會計制度中規(guī)定的成本要素執(zhí)行，根據(jù)本次設(shè)計的分年度生產(chǎn)綱領(lǐng)進行測算。預(yù)計達產(chǎn)年（按運營期第二年計列）總成本費用 萬元， 其中經(jīng)營成本 萬元。 具體總成本費用估算詳見輔助報表。 財務(wù)評價 銷售收入、銷售稅金及利潤估算 項目達產(chǎn)年份（按運營期第二年計列），年新增銷售收入 750 萬元，利潤總額 萬元。 盈利能力指標(biāo)分析 （ 1） 財務(wù)凈現(xiàn)值（ FNPV） 財務(wù)凈現(xiàn)值是指按設(shè)定的折現(xiàn)率 i 計算的項目計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和。計算公式為 : ? ?1 ( ) 1 tn ttF N P V C I C O i ??? ? ? ?? 54 公式中： CI 為現(xiàn)金流入量 CO 為現(xiàn)金流出量 ()tCI CO? 為第 t 年的凈現(xiàn)金流量 n 為計算期年數(shù) i 為設(shè)定的貼現(xiàn)率 銀行商業(yè)短期借款（ 1 年期）利率為 %，中長期借款（ 35年期）利率為 %?？紤]到目前資金成本，以及資金的機會成本和投資的風(fēng)險性等因素，以同類行業(yè)規(guī)律為原則將基準(zhǔn)貼現(xiàn)率（ Ic）取10%（下同），此時， FNPV=，遠大于零。表明計算期內(nèi)盈利能力很好，投資方案可行。 （ 2） 靜態(tài)投資回收期（ Pt） 投資回收期是指以項目的凈收益償還項目全部投資所需要的時間，一般以年為單 位，并從項目建設(shè)開始年算起。其表達式為： 1 ( ) 0tPtt CI CO? ??? 公式中： CI 為現(xiàn)金流入量 CO 為現(xiàn)金流出量 ()tCI CO? 為第 t 年的凈現(xiàn)金流量 項目投資回收期為 年（含建設(shè)期），表明項目有比較合理的投資回報時限，投資方案在財務(wù)上為可行。 （ 3） 財務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR） 項目財務(wù)內(nèi)部收益率是指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率。其表達式為： 55 ? ? 01)(1 ???? ??? tnt t F IR RCOCI 公式中： CI 為現(xiàn)金流入量 CO 為現(xiàn)金流出量 ()tCI CO? 為第 t 年的凈現(xiàn)金流量 n 為計算期年數(shù) 本項目的項目所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為 %，高于基準(zhǔn)收益率 10%,表明計算期項目本身具有不錯盈利能力，投資方案在財務(wù)上為可行。 主要財務(wù)指標(biāo)匯總 項目財務(wù)評價主要數(shù)據(jù)與指標(biāo)匯總表 序號 指標(biāo)與數(shù)據(jù)名稱 單位 指標(biāo)與數(shù)據(jù) 備注 1 項目評價總投資 萬元 固定資產(chǎn)投資 萬元 靜態(tài)投資 萬元 固定資產(chǎn)建設(shè)投資 萬元 基本預(yù)備費 萬元 動態(tài)投資 萬元 漲價預(yù)備費 萬元 建設(shè)期利息 萬元 2 流動資金 萬元 3 資本金 萬元 4 固定資產(chǎn)投資借款 萬元 中長期 (流動資金 )借款 萬元 5 達產(chǎn)年銷售收入 萬元 運營期第二年 附 :年均銷售收入 萬元 運營期平均 6 銷售稅金及附加 萬元 運營期第二年 附 :增值稅 萬元 運營期第二年 7 總成本費用 萬元 運營期第二年 56 8 利潤總額 萬元 運營期第二年 9 所得稅 萬元 0 運營期第二年 11 財 務(wù)盈利能力分析 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 ic= 10 % 靜態(tài)投資回收期 年 含建設(shè)期 財務(wù)凈現(xiàn)值率 % ic= 10 % 投資利潤率 % 運營期平均 財務(wù)評價結(jié)論 財務(wù)分析表明，本項目可以較少的投入得到較大的收益，項目生產(chǎn)期達產(chǎn)年銷售收入 750