【正文】 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)匯總 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)主要數(shù)據(jù)與指標(biāo)匯總表 序號(hào) 指標(biāo)與數(shù)據(jù)名稱 單位 指標(biāo)與數(shù)據(jù) 備注 1 項(xiàng)目評(píng)價(jià)總投資 萬(wàn)元 固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元 靜態(tài)投資 萬(wàn)元 固定資產(chǎn)建設(shè)投資 萬(wàn)元 基本預(yù)備費(fèi) 萬(wàn)元 動(dòng)態(tài)投資 萬(wàn)元 漲價(jià)預(yù)備費(fèi) 萬(wàn)元 建設(shè)期利息 萬(wàn)元 2 流動(dòng)資金 萬(wàn)元 3 資本金 萬(wàn)元 4 固定資產(chǎn)投資借款 萬(wàn)元 中長(zhǎng)期 (流動(dòng)資金 )借款 萬(wàn)元 5 達(dá)產(chǎn)年銷售收入 萬(wàn)元 運(yùn)營(yíng)期第二年 附 :年均銷售收入 萬(wàn)元 運(yùn)營(yíng)期平均 6 銷售稅金及附加 萬(wàn)元 運(yùn)營(yíng)期第二年 附 :增值稅 萬(wàn)元 運(yùn)營(yíng)期第二年 7 總成本費(fèi)用 萬(wàn)元 運(yùn)營(yíng)期第二年 56 8 利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 運(yùn)營(yíng)期第二年 9 所得稅 萬(wàn)元 0 運(yùn)營(yíng)期第二年 11 財(cái) 務(wù)盈利能力分析 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 ic= 10 % 靜態(tài)投資回收期 年 含建設(shè)期 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值率 % ic= 10 % 投資利潤(rùn)率 % 運(yùn)營(yíng)期平均 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 財(cái)務(wù)分析表明，本項(xiàng)目可以較少的投入得到較大的收益，項(xiàng)目生產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)年銷售收入 750萬(wàn)元。 （ 3） 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR） 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率。 （ 2） 靜態(tài)投資回收期（ Pt） 投資回收期是指以項(xiàng)目的凈收益償還項(xiàng)目全部投資所需要的時(shí)間，一般以年為單 位，并從項(xiàng)目建設(shè)開(kāi)始年算起?？紤]到目前資金成本，以及資金的機(jī)會(huì)成本和投資的風(fēng)險(xiǎn)性等因素，以同類行業(yè)規(guī)律為原則將基準(zhǔn)貼現(xiàn)率（ Ic）取10%（下同），此時(shí)， FNPV=，遠(yuǎn)大于零。 盈利能力指標(biāo)分析 （ 1） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ FNPV） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值是指按設(shè)定的折現(xiàn)率 i 計(jì)算的項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和。 具體總成本費(fèi)用估算詳見(jiàn)輔助報(bào)表。 總成本費(fèi)用 運(yùn)營(yíng)成本及費(fèi)用按現(xiàn)行會(huì)計(jì)制度中規(guī)定的成本要素執(zhí)行，根據(jù)本次設(shè)計(jì)的分年度生產(chǎn)綱領(lǐng)進(jìn)行測(cè)算。 53 制造費(fèi)用：修理費(fèi)用按設(shè)備總額的 10%計(jì)算（交易業(yè)務(wù)系統(tǒng)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)為 10%15%），折舊費(fèi)按 5 年折舊計(jì)算（相關(guān)電子設(shè)備規(guī)定 3— 5年折舊）。 各項(xiàng)費(fèi)用 各項(xiàng)費(fèi)用參考企業(yè)現(xiàn)有費(fèi)用水平和一般行業(yè)水平測(cè)算。 工資福利費(fèi)用 本項(xiàng)目人員配置主要為 技術(shù) 人員 和監(jiān)管 人員 , 定員 12 人，年福利費(fèi)用按工資總額的 14％計(jì)取。項(xiàng)目固定資產(chǎn)中工藝設(shè)備折舊期限為 5 年（相關(guān)電子設(shè)備規(guī)定 3— 5 年折舊），折舊方法采用平均年限法，殘值率按 5%計(jì)算；無(wú) 形、遞延資產(chǎn)按 5 年的攤銷年限攤?cè)氤杀举M(fèi)用。 項(xiàng)目年?duì)I業(yè)收入合計(jì) 750 萬(wàn)元。 營(yíng)業(yè)收入 項(xiàng)目正常運(yùn)營(yíng)后，年業(yè)務(wù)量達(dá)到 2021 萬(wàn)筆，每筆手續(xù)費(fèi)按 元計(jì)算，年?duì)I業(yè)收入 700 萬(wàn)元。 51 第 九 章 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 生產(chǎn)規(guī)模 本項(xiàng)目建設(shè)期為 2 年，投產(chǎn)后第 2 年達(dá)產(chǎn)，可實(shí)現(xiàn)年新增收入750 萬(wàn)元的運(yùn)營(yíng)規(guī)模。 專家組：負(fù)責(zé)協(xié)助解決技術(shù)上遇到的重大問(wèn)題；對(duì)整個(gè)項(xiàng)目過(guò)程提供技術(shù)顧問(wèn)和指導(dǎo)。 業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)組：負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)需求書的研究；客戶化分析設(shè)計(jì)；客戶化實(shí)現(xiàn)以及各種測(cè)試活動(dòng)的開(kāi)展。 系統(tǒng)設(shè)計(jì)師：負(fù)責(zé)系統(tǒng)總體構(gòu)架的分析和設(shè)計(jì)，協(xié)助個(gè)小組負(fù) 50 責(zé)人解決技術(shù)上遇到的重大問(wèn)題，對(duì)項(xiàng)目組成員進(jìn)行技術(shù)支持。 項(xiàng)目實(shí)施組織結(jié)構(gòu) 項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組：主要由 XXX 人民銀行的領(lǐng)導(dǎo)組成，其主要 職責(zé)是對(duì)整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程的進(jìn)度計(jì)劃質(zhì)量等活動(dòng)進(jìn)行宏觀監(jiān)督，負(fù)責(zé)必要的協(xié)調(diào)工作。如果發(fā)現(xiàn)執(zhí)行過(guò)程中有不當(dāng)之處，將在會(huì)上討論，并拿出切實(shí)可行的改進(jìn)辦法。每次開(kāi)會(huì)前，參加人員都必須做好書面的匯報(bào)材料，材料應(yīng)以中文書寫。在全計(jì)劃中的每一個(gè)任務(wù)點(diǎn)，都設(shè)立相應(yīng)的責(zé)任人，而他的上一層領(lǐng)導(dǎo)有責(zé)任保證他能充分使用自己的權(quán)利和自主地調(diào)配各種資源。 各實(shí)施計(jì)劃中都將包括細(xì)節(jié)的任務(wù)描述、時(shí)間表、可能途徑分析、 49 可能障礙分析、任務(wù)完成標(biāo)志、人力資源承諾、經(jīng)費(fèi)計(jì)劃和工作責(zé)任的授權(quán)等。所有的計(jì)劃從項(xiàng)目啟動(dòng)開(kāi)始，包含所有的培訓(xùn)、測(cè)試、軟件開(kāi)發(fā)、質(zhì)量保證、配置管理、導(dǎo)航計(jì)劃等。 我們實(shí)施項(xiàng)目管理的方法是完全基于豐富的文檔，包括開(kāi)發(fā)全過(guò)程的所有指南、手 冊(cè)、摘要等。 本項(xiàng)目建設(shè)期為 2 年 ， 2021 年立項(xiàng)， 2021 年 4 月開(kāi)始建設(shè)， 2021年 3 月份全部完成： 2021 年 4 月 —— 12 月 ： 已完成 現(xiàn)有合作 網(wǎng)絡(luò) 建設(shè) 、 機(jī)房建設(shè)、系 統(tǒng)調(diào)試； 12 月份，系統(tǒng)投入試運(yùn)行，交通銀行、浦東發(fā)展銀行和供水、供電、燃?xì)?、中廣有線四家公用事業(yè)單位接入繳費(fèi)平臺(tái)，處理業(yè)務(wù) 46136 筆； 2021 年 1 月 —— 2 月 ： 現(xiàn)有合作終端 已 全面投入使用 ，完成第一階段目標(biāo) ； 1 月份，系統(tǒng)正式投入運(yùn)行， 全市 9 家商業(yè)銀行全部接入繳費(fèi)平臺(tái)，當(dāng)月處理業(yè)務(wù) 91179 筆； 2021 年 3 月 —— 6 月： 參與機(jī)構(gòu)增加，服務(wù)內(nèi)容擴(kuò)大，實(shí)現(xiàn)第二 48 階段目標(biāo) ； 目前，電信、移動(dòng)和聯(lián)通 3 家通訊企業(yè)正在進(jìn)行系統(tǒng)接口改造工程， 即將接入繳費(fèi)平臺(tái)； 2021 年 7 月 —— 10 月： 訂購(gòu)、安裝、調(diào)試制卡等設(shè)備 ； 2021 年 11 月 —— 2021 年 1 月：訂購(gòu)、安裝、調(diào)試卡系統(tǒng)軟件等其他設(shè)備； 2021 年 7 月 —— 2021 年 1 月： 發(fā)行主題卡，并 宣傳； 2021 年 2 月：系統(tǒng)全面試運(yùn)行； 2021 年 3 月完成，至此項(xiàng)目竣工 項(xiàng)目實(shí)施管理 為了保證系統(tǒng)能按時(shí)間高質(zhì)量地完成，我們建議由公司總負(fù)責(zé)并和人民銀行的技術(shù)人員共同完成此項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)。我們建議由公司總負(fù)責(zé)并和人民銀行的技術(shù)人員共同完成此項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)。 主要進(jìn)行專業(yè)知識(shí)和管理知識(shí)的培訓(xùn) ， 實(shí)現(xiàn) 項(xiàng)目正常運(yùn)行以及進(jìn)一步拓展 的既定目標(biāo)。 技 術(shù) 人 員 主要從 人才 市場(chǎng)招聘，在招聘過(guò)程中，優(yōu)先選用 有 經(jīng)驗(yàn) 的 人才 。 運(yùn)行 班制和定員 平臺(tái)實(shí)施 24 小時(shí)連續(xù)運(yùn)行 ，暫定 設(shè)計(jì) 及監(jiān)管 人 員為 12 人 ， 4 名高級(jí)工程師， 5 名 普通 工程師 ， 3 名監(jiān)管人員 。 市勞動(dòng)保障局、公積金管理中心等單位負(fù)責(zé)接口連接及提供相關(guān)信息，完成相應(yīng)數(shù)據(jù)的發(fā)送。 商業(yè)銀行負(fù)責(zé)增加銀行端收費(fèi)網(wǎng)點(diǎn)，擴(kuò)大收費(fèi)品種，及時(shí)、高效完成收費(fèi)工作。 市發(fā)改委會(huì)同市物價(jià)局負(fù)責(zé)平臺(tái)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的核定，會(huì)同市信息辦協(xié)調(diào)推動(dòng) 公用 事業(yè)單位接口和信息的及時(shí)完成。 本項(xiàng)目流動(dòng)資金估算方法為分項(xiàng)詳細(xì)估算法，是對(duì)構(gòu)成流動(dòng)資金的各項(xiàng)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債逐項(xiàng)分年進(jìn)行估算，預(yù)計(jì)項(xiàng)目流動(dòng)資金增加總額為 70 萬(wàn)元。本項(xiàng)目無(wú)固定資產(chǎn)投資借款，建設(shè)期利息為 0 萬(wàn)元。其中： ① 建筑工程費(fèi)用主要用于中心機(jī)房的改造費(fèi)用，預(yù)計(jì)投資為 50萬(wàn)元； ② 設(shè)備及工器具購(gòu)置及安裝工程費(fèi)用中工藝設(shè)備部分的估算是根據(jù)工藝設(shè)計(jì)人員提供的設(shè)備明細(xì)表編制的，設(shè)備價(jià)格均采 用近期的 44 詢 (報(bào) )價(jià)或參照近期同類工程的訂貨價(jià)水平，公用設(shè)備的估算《工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目概算編制方法及各項(xiàng)指標(biāo)》編制的 ,其中設(shè)備國(guó)內(nèi)運(yùn)雜費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、配套設(shè)施費(fèi)、安裝工程費(fèi)等按《指標(biāo)》進(jìn)行編制，一并計(jì)入設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用中，預(yù)計(jì)投資為 1470 萬(wàn)元； （即無(wú)形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)投資） 工程建設(shè)其他費(fèi)用估算主要包括可行性研究費(fèi)用 、軟件購(gòu)置費(fèi)、員工培訓(xùn)費(fèi)及建設(shè)單位管理費(fèi)等，預(yù)計(jì)投資為 510 萬(wàn)元（其中軟件購(gòu)置費(fèi) 480 萬(wàn)元）。 具體項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算見(jiàn)輔助報(bào)表。 具體分項(xiàng)估算如下： （ 1）固定 資產(chǎn)投資 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資為 2030 萬(wàn)元，其中建設(shè)投資 2030 萬(wàn)元，建設(shè)期利息 0 萬(wàn)元。 投資估算及資金構(gòu)成 投資估算的依據(jù) （ 1） 2021 年國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與 43 參數(shù)》（第三版）； （ 2） 根據(jù)項(xiàng)目工藝及其他配套專業(yè)設(shè)計(jì)提供的數(shù)據(jù)資料，以及同類型生產(chǎn)企業(yè)建設(shè)資料進(jìn)行估算； （ 3） 根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)地有關(guān)市場(chǎng)價(jià)格資料及各專業(yè)設(shè)計(jì)人員提供的估算工程量和近期的詢 (報(bào) )價(jià)。 資金使用管理 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資部分于建設(shè)期內(nèi)全部投資完成；流動(dòng)資金增加額部分于投產(chǎn)后的二 年內(nèi)全部投資完成。 資金 籌措方案 資金來(lái)源 本項(xiàng)目總投資 2100 萬(wàn)元，擬申請(qǐng)政府財(cái)政補(bǔ)助 80 萬(wàn)元，其他由中心自籌解決。 對(duì)帳信息流指各商業(yè)銀行在日終結(jié)束后，將當(dāng)日的交易明細(xì)數(shù)據(jù)整理，傳給平臺(tái)，平臺(tái)將此數(shù)據(jù)與自身帳目核對(duì)后，補(bǔ)齊平臺(tái)由于網(wǎng) 41 絡(luò)傳輸、系統(tǒng)上 造成的非正常差錯(cuò)帳目后，生成各委托單位的匯總明細(xì)，再傳送給各委托單位，委托單位與各自的帳目核對(duì)后，補(bǔ)記或沖正各自記費(fèi)系統(tǒng)未記 帳目，完成該數(shù)據(jù)流的終結(jié)。信息指令流驅(qū)動(dòng)資金流的啟動(dòng)，資金流結(jié)束后，無(wú)需人工干預(yù)反映到平臺(tái)，即完成了信息指令流的終結(jié)。 系統(tǒng)數(shù)據(jù)流 設(shè)計(jì) 平臺(tái)的主要數(shù)據(jù)可分為業(yè)務(wù)信息指令流及對(duì)帳信息流兩部分。 充值卡清算平臺(tái)接口 充值卡平臺(tái)接口支持了充值卡實(shí)時(shí)繳費(fèi)、實(shí)時(shí)扣費(fèi)、批量扣費(fèi)業(yè)務(wù)的扣款清算。 人行 ABS 接口 繳費(fèi)系統(tǒng)的最終軋差數(shù)據(jù)由人行 ABS 清算，平臺(tái)與人行 ABS 之間采用磁盤接口的方式。 收費(fèi)單位接口系統(tǒng) 在繳費(fèi)通系統(tǒng)一期，支持企業(yè)與繳費(fèi)通系統(tǒng)之間采用 B/S 結(jié)構(gòu)，企業(yè)可通過(guò)登錄繳費(fèi)通網(wǎng)頁(yè)完成代收文件的提出 /提回、客戶信息添加 /刪除等管理、用戶管理、查詢等功能。 前置機(jī)系統(tǒng)與商業(yè)銀行行內(nèi)系統(tǒng)的連接可通過(guò)商業(yè)銀行的局域網(wǎng)與商業(yè)銀行主機(jī)直聯(lián)來(lái)實(shí)現(xiàn)。 銀行 接口系統(tǒng) 銀行接口系統(tǒng)為銀行端接入提供前置機(jī) (C/S 結(jié)構(gòu) )方式。 如果需要傳遞的數(shù)據(jù)超過(guò) 1024 字節(jié)，就通過(guò)文件進(jìn)行傳遞，首先通過(guò) NodeDataMsg 結(jié)構(gòu)傳遞文件名，然后通過(guò)平臺(tái)通訊平臺(tái)提供的文件服務(wù)器傳遞文件內(nèi)容。下面就其間的接口原則和基本數(shù)據(jù)格式進(jìn)行說(shuō)明。 與移動(dòng)支付平臺(tái)的接口是每日將在 公用 事業(yè)平臺(tái)上用手機(jī)進(jìn)行繳費(fèi)的繳款數(shù)據(jù)進(jìn)行清算。 38 與人行 ABS 接口是將平臺(tái)軋差的數(shù)據(jù) ,最終提交給 ABS 進(jìn)行資金的跨行清算。 收費(fèi)單位接口系統(tǒng)負(fù)責(zé)收費(fèi)單位與平臺(tái)后臺(tái)系統(tǒng)間的信息交換。 其結(jié)構(gòu)圖如下 35 客 戶 信 息子 系 統(tǒng)合 同 協(xié) 議子 系 統(tǒng)手 續(xù) 費(fèi)子 系 統(tǒng)報(bào) 表子 系 統(tǒng)賬 務(wù)子 系 統(tǒng)系 統(tǒng)子 系 統(tǒng)信 息子 系 統(tǒng)核 心 業(yè) 務(wù)報(bào) 文 轉(zhuǎn) 換支 付 系 統(tǒng)業(yè) 務(wù) 邏 輯銀 行 發(fā) 起業(yè) 務(wù) 邏 輯企 業(yè) 發(fā) 起業(yè) 務(wù) 邏 輯系 統(tǒng)業(yè) 務(wù) 邏 輯報(bào) 文 轉(zhuǎn) 換核心調(diào)度層其 它 渠 道業(yè) 務(wù) 邏 輯企 業(yè) 接 口支 付系 統(tǒng)通 迅層其 它渠 道接 入通 迅層企 業(yè) 接 口 通 迅 層銀 行接 入通 迅層通迅層前置APP小 額支 付清 算A P I商 業(yè) 銀 行通迅層綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)小 額支 付通 迅層中 國(guó) 銀 聯(lián)充 值 卡 清 算 平 臺(tái)移 動(dòng) 支 付 平 臺(tái)W E B 服 務(wù) 器 / 表 過(guò) 服 務(wù)客 戶 信 息管 理合 同 協(xié) 議管 理發(fā) 起 業(yè) 務(wù)單 位 \ 個(gè) 人信 息 管 理系 統(tǒng) 管 理手 續(xù) 費(fèi)管 理數(shù) 據(jù) 庫(kù)管 理 系 統(tǒng)公 共 事 業(yè) 繳 費(fèi) 平 臺(tái) 后 臺(tái) 應(yīng) 用客 戶 信 息子 系 統(tǒng)