【導讀】河北省易縣城管處廠東關社區(qū)以北經濟開發(fā)帶。構的優(yōu)化，中國正從一個傳統(tǒng)的紡織大國轉變?yōu)橐粋€紡織強國。的變化及時進行產品結構的調整，是否能夠針對市場的需求不斷開發(fā)新產品。業(yè)，對保持整個國民經濟持續(xù)穩(wěn)定增長具有重要作用。面對國內外市場的激烈競。術改造，以品種、質量、品牌優(yōu)勢，迎接國內外的市場挑戰(zhàn)。起被市場認可的過硬品牌。企業(yè)的技術改造必須圍繞開發(fā)新品種、提高質量、挖。造，提高企業(yè)的裝備水平，增強企業(yè)的應變能力、競爭能力和創(chuàng)新能力。快，為中國服裝業(yè)的發(fā)展升級創(chuàng)造了有利條件。經逐步實現了供應鏈的一體化。從2021年起，我國原受限類別紡織品服裝的出。占全球的份額比2021年提高6～7個百分點，新增近600萬個就業(yè)機會。工企業(yè)主要的目標群體。同時，服裝加工行業(yè)屬于勞動密集型行業(yè)，本項目依托。企業(yè)業(yè)務市場，這是公司發(fā)展壯大的堅實根基和不竭之源。

　　

【正文】 （ 4）負責人員招聘和培訓； （ 5）負責在完成本工程項目的同時，逐步健全組織機構。 項目組織機構見下圖： 項目組織機構圖 第二節(jié) 勞動定員與人員培訓 一、勞動定員 項目建成投產所需人員，按工作崗位和生產班次確定。本項目勞動定員為400 人，其中技術、管理及銷售人員 25 人，生產工人 355 人，輔助人員 20 人。工廠年生產天數 350 天，每天工作 12 小時（上午 7:30～ 11:下午 1:30～ 7:晚上 8:00～ 10:00、）。 二、人員培訓 由于本項目是服裝加工項目，工人生產過程中需要進行設備的操作、注意安全防護。本項目生產人員上崗前，要嚴格組織人員培訓，分別從服裝的生產工藝和各車間設備技術操作規(guī)程開始，采用專家授課、理論考核、新老職工現場操作示范培訓的辦法，經綜合考核合格后，發(fā)上崗證、持證上崗。并做到專家定期培訓，定期按操作規(guī)程檢查評定等級，不斷提高全體員工的技術水平和生產操作能力，全面完成項目的各項指標，不斷提高生產效率和經濟效益。 第十三章 項目實施進 度 一、建設工期 根據項目的工藝技術方案及工程建設規(guī)模，項目建設工程從項目可行性研究報告批準之日開始計算，通過初步設計、施工圖設計、設備訂貨、土建施工、設備安裝和調試、試運行到正式投產，計劃一年時間完成項目建設。 二、項目實施時期各階段進度安排 本項目帶可行性研究報告批復后，抓緊主要設備的訂貨和初步設計工作，盡量縮短設備供貨和安裝時間，土建盡早提前施工，目的是實現采購、施工的合理交叉，縮短總的建設周期。 本項目計劃建設期 18 個月。進度計劃： 2021 年 12 月～ 72021 年 3 月完成項目前期工作， 2021 年 3 月份正式動工建設， 11 月份工程竣工，在工程施工的同時進行相關設備的招標采購， 2021 年 4 月完成設備調試， 2021 年 5 月投產試運行。 項目實施進度安排見下表： 項目實施進度表 時間 階段 2021 年 2021 年 12 1 2 3 4 6 8 10 11 2 3 4 5 前期手續(xù) 工程設計及招標 土建施工 設備采購 竣工驗收及設備調試 投產試運行 三、項目實施管理 采用工程項目現代化管理模式，即業(yè)主負責制、招投標制、工程監(jiān)理制。作為項目法人（由項目承辦單位成立）按照業(yè)主負責制進行本項目建設。工程施工和設備制造安裝采用招投標制。項目建設過程中聘用有相應資質的監(jiān)理公司承擔工程監(jiān)理。確保本項目在費用、進度、質量等各方面達到預期目標。 第十四章 項目招標方案 一、項目招標方案綜述 招標技術談判和設計聯絡在買方主持下，由承擔項目設計的單位會同項目執(zhí)行單位參加。設計聯絡的安排及設計資料的提供將在商務合同中明確。有關設備安裝和調試的詳細資料及供貨清 單在設備到貨前提供。有關設備采購的服務細節(jié)問題將在商務合同中明確。所有關于項目設計、施工、安裝的技術文件都應存入技術檔案以備查用。 二、具體招標內容 建設項目招標范圍 （ 1）主要設備 （ 2）建筑工程及安裝工程 招標組織形式 招標難度較小的項目招標單位可自行招標，對自行不能進行招標的項目委托具有資質的招標公司代理招標，如土建、主要設備等；擬采用公開招標方式。 對投標單位的資質要求 設備投標商應具有設計、生產制造、經營許可證，建安工程投標商應具有相應建安施工資質。投標商還應具有良好的信譽和近三 年與本工程相似工程的業(yè)績。 招標基本情況 招標詳細情況見下表 招標情況一覽表 單項名稱 招標范圍 招標組織形式 招標方式 全部招標 部分招標 自行招標 委托招標 公開招標 邀請招標 勘察 √ √ √ 設計 √ √ √ 建筑工程 √ √ √ 安裝工程 √ √ √ 監(jiān)理 √ √ √ 設備 √ √ √ 重要材料 第十五章 投資估算與資金籌措 第一節(jié) 投資估算 一、投資估算依據 國家和有關部門頒布的有關投資的政策、法規(guī)。 《投資項 目可行性研究指南》 項目委托單位提供的投資估算基礎資料。 二、投資估算 總投資 本工程估算的范圍包括生產車間、倉庫、辦公生活及其它附屬用房、道路、綠化等工程費用。 按照《投資項目可行性研究指南》的規(guī)定，將建設投資 不含建設期利息 的估算分為工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分，分別估算。工程費用又分為建筑工程費、設備購置費和安裝工程費三部分。 經估算，項目總投資為 860 萬元，其中：建設投資 760 萬元，鋪底流動資金100 萬元。投資構成如下表： 項目投資構成分析表 序號 項目 投資額（萬元） 占 總投資比例（ %） 總投資 860 % 一 建設投資 760 % 1 工程費用 510 % 建筑工程費 % 設備購置費 % 安裝工程費 % 2 其他費用（土地、前期工作費等） 200 % 3 預備費 50 % 二 建設期借款利息 % 三 鋪底流動資金 100 % 可以看出，建筑工程費、設備購置費、土地及其它費用所占比例較高，其 余項所占比例較低。 建設投資 （ 1）建筑工程費 建筑工程費總額估算為 萬元。 （ 2）設備及工器具購置費 設備采用詢價，本項目設備購置費總額估算為 萬元。 （ 3）安裝工程費 安裝工程費為 萬元。 （ 4）工程建設其他費用 本工程建設其他費用中主要包括建設用地費、設計費（含前期工作費）、建設管理費、生產準備費、試運轉費、辦公及生活家具購置費等。其費用的估算按照國家有關規(guī)定，并結合本工程具體情況。估算值為 200 萬元。 （ 5）基本預備費 基本預備費按工程費用和其他費用之和的 7%計 算，其估算值為 50 萬元。 （ 6）建設投資 以上各項合計為建設投資，其估算值為 760 萬元。 鋪底流動資金 按照分項詳細估算法，鋪底流動資金按流動資金的 30%計，項目鋪底流動資金為 100 萬元，達產年需要的流動資金為 330 萬元。 項目計劃總投資 以上三項合計為項目計劃總投資，其估算額為 860 萬元。 第二節(jié) 資金籌措 一、資金籌措 項目建設期為 18 個月，項目總投資 860 萬元。資金來源為企業(yè)自籌與申請國家扶持資金解決。 第十六章 財務評價 本工程的財務評價依據《投資項目可行性研究指南》對擴建部分進行評價。 一、基本假設 所有基礎數據均以近期物價水平為基礎； 項目生產期內不考慮通貨膨脹因素，只考慮相對價格變化； 當年產品產量等于當年產品銷售量。 二、編制說明 本項目經濟評價主要依據 2021 年國家發(fā)展改革委、建設部發(fā)布的《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版），結合本項目的實際情況編制。 本項目建設期按 年計算，生產期為 11 年，計算期 12 年，項目達產年為第 3 年。項目第 3 年按設計生產能力的 70%計算，第 4 年按設計生產能力的100%計算收入。 本項目經營方式按照委托訂單加工的運營模式進行 測算。 項目基準收益率為 12%。 三、總成本費用估算 采用成本費用要素法分類測算。 ①原材料及輔助材料 項目主要原材料按照由委托加工企業(yè)提供，少量輔助材料由項目法人自主采購，本項目估算的正常年的原輔材料費用 117 萬元。 ②燃料動力 燃料動力消耗量根據目前同類產品消耗定額確定，按當前市場價格計算正常年燃料費及水費為 萬元。 詳見附表 6《總成本費用估算表》 ③工資及福利 根據設計方案確定的新增職工人數 400 人和每一職工人平均年工資及福利費計算。職工平均工資按 3000 元 /人 .月計算，福利費為工資總額 的 12%，各項社會保險及住房公積金按工資總額的 %計取，工資福利費用為 。 ④折舊、攤銷 應計提的固定資產原值為 510 萬元。固定資產折舊按分類折舊法計算，建構筑物折舊年限 20 年、凈殘值率按 5%計，機械設備折舊年限 10 年、凈殘值率按5%計，均采用平均年限法估算，年計提 萬元 /年。 無形資產按 30 年攤銷，年計提攤銷費為 6 萬元。 其他資產按 5 年攤銷，年計提攤銷費為 4 萬元。 固定資產折舊費詳見附表 4，無形及其他資產攤銷費詳見附表 5。 ⑤修理費 修理費按折舊費的 20%計取，每年 萬元。 ⑥其他費用 通過分析同行業(yè)各項費用數據，結合本項目生產規(guī)模、人員和設備等具體情況，分別預測計算期各年其他制造費用、其他管理費用和其他營業(yè)費用。 其他管理費用根據企業(yè)的具體情況，暫按工資福利的 1%計提； 其他營業(yè)、銷售費用暫按銷售收入的 1%計提。 達產年的其他費用估算為 萬元。 ⑦總成本費用 總成本費用預測結果為達產年份總成本費用為 萬元，其中，固定成本 萬元，可變成本 萬元。 四、流動資金構成 流動資金按分項詳細法估算，經計算，正常年份流動資金需要量 330 萬元 。 五、銷售價格 根據服裝加工行業(yè)市場情況估算，按照加工一件服裝收入 70 元計算，本項目設計年加工能力為 48 萬件，項目正常年銷售收入 3360 萬元。 六、稅金、利潤 增值稅：根據國家有關規(guī)定，增值稅按 17%計提，城市建設維護稅為增值稅的 7%，教育附加費為 3%。 所得稅：按 25%計算。 盈余公積金：盈余公積金按稅后利潤 15%計算。 銷售收入扣除銷售稅金及附加和總成本費用后即為利潤總額。本項目正常生產年份增值稅及附加為 537 萬元，利潤總額為 萬元，正常年所得稅按 25%計取，年稅后利潤為 萬元，盈余公積金公益金按年稅后利潤的 15%提取，年盈余公積金為 萬元。 利潤估算詳見附表 9《利潤和利潤分配表》 七、財務評價 盈利能力分析 財務現金流量計算詳見附表 14《項目投資現金流量表》和附表 16《項目資本金現金流量表》，據此計算以下財務指標： 評價主要指標： （ 1）靜態(tài)指標 投資利潤率（年均） % 靜態(tài)投資回收期（含建設期、所得稅前） 年 （ 2）動態(tài)指標 財務內部收益率 %（所得稅前） 財務 凈現值 萬元（所得稅前） 根據《利潤及利潤分配表》和《建設投資估算表》，可計算出以下指標： 總投資收益率 年均息稅前利潤247。項目總投資 % 資本金凈利潤率 年均凈利潤247。項目資本金 % 資金來源及運用見附表 10《財務計劃現金流量表》，從該表中可以看出，項目計算期內各年資金均收支平衡，生產期各年均有盈余。項目計算期內累計凈現金流量 萬元。 不確定性分析 （ 1） 盈虧平衡分析 BEP 年固定成本247。 銷售收入 可變成本 銷售稅金及附加 100% % 經計算，當項目達到設計能力的 %時，企業(yè)生產經營即可保本，由此可見，項目盈虧平衡點較低，項目抗風險能力較強，但在以后的生產經營中也要制定科學的規(guī)模效應，加大產量才能保證企業(yè)最大化的獲利。 （ 2）敏感性分析 考慮到該項目在實施中有一些不確定因素的變化，就固定資產投資、經營成本、銷售價格三個主要因素，對內部收益率進行敏感性分析，取變化率為177。 5%計算結果如下： 經分析可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內部收益率，其中銷售價格最為敏感，其次是經營成本， 建設投資影響較小。 因此，該項目建成投產后，在經營工作中應制定先進的營銷策略，科學制定銷售價格，搞好銷售后的服務工作，盡量降低銷售成本；采取科學的成本管理辦法，認真推行成本控制制度，嚴格控制成本增加，并要從能源綜合利用等因素采取措施降低成本，強化生產管理，盡量使