【正文】 ，商業(yè)銀行對(duì)內(nèi)部各部門、各崗位在操作流程等方面的規(guī)定是硬性的、可操作的和具體的，但缺乏必要的培訓(xùn)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱，導(dǎo)致法制觀念不強(qiáng)，給正常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)極大的風(fēng)險(xiǎn)。（二）商業(yè)銀行內(nèi)控制度落實(shí)不到位?；鶎由虡I(yè)銀行人員少、“兼崗”人員多，加之本身重業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，輕內(nèi)部管理，結(jié)果使內(nèi)控制度本來(lái)就缺乏的基層商業(yè)銀行，“兼崗”人員顧此失彼，不能很好地執(zhí)行內(nèi)控制度，缺乏應(yīng)有的控制力、監(jiān)督力、約束力，從內(nèi)部遏止金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。（三）商業(yè)銀行對(duì)員工的思想教育相對(duì)薄弱?；鶎由虡I(yè)銀行普遍存在重業(yè)務(wù)發(fā)展，忽視對(duì)員工遵章守法及樹立正確的人生觀、價(jià)值觀等思想教育的現(xiàn)象，特別是對(duì)員工八小時(shí)以外的行為基本沒有監(jiān)控。（四）經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)單一，收入少，機(jī)構(gòu)只能減人增效，職工不能更好地安心工作。商業(yè)銀行改革的深化，對(duì)員工壓力不斷加大，加之個(gè)別機(jī)構(gòu)績(jī)效激勵(lì)機(jī)制不盡完善，影響員工尤其是基層員工的積極性、認(rèn)同感和歸屬感，也成為導(dǎo)致案件發(fā)生的一個(gè)原因。（五）監(jiān)督檢查制度不到位。抓落實(shí)，監(jiān)督檢查是一個(gè)不可缺少的環(huán)節(jié)，可在實(shí)際工作中，一些商業(yè)銀行對(duì)業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作規(guī)程缺乏一套科學(xué)的、嚴(yán)密的、操作性強(qiáng)的日常檢查和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，檢查不深不細(xì)，流于形式，敷衍了事，對(duì)存在明顯漏洞的業(yè)務(wù)操作也只是輕描淡寫地“告知”一下，沒有引起高度重視，從而使監(jiān)督檢查流于形式，落實(shí)中存在的偏差和問題不易被及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決，給弄虛作假、蓄意犯罪者提供了機(jī)會(huì)。（六）責(zé)任追究制度執(zhí)行不夠嚴(yán)格。在發(fā)生案件的地區(qū)和部門，一些商業(yè)銀行對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為的查處輕描淡寫，處罰時(shí)不痛不癢；在處理一般的案件時(shí)心慈手軟，從輕發(fā)落；處理大案要案時(shí)，不嚴(yán)查深挖，縮小處理范圍，對(duì)自己不利的就拖、頂、壓，從而大大削弱了制度的有效性和嚴(yán)肅性，一定程度上助長(zhǎng)了違章操作的歪風(fēng)。二、防范和控制商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策（一）建立健全全方位的操作風(fēng)險(xiǎn)防范體系。一是商業(yè)銀行基層網(wǎng)點(diǎn)要建立各職能部門、各崗位之間互動(dòng)的監(jiān)督體制，前后臺(tái)相互制約的互動(dòng)體系，充分發(fā)揮事后監(jiān)督崗位的作用，支行長(zhǎng)及主管行長(zhǎng)要定期、不定期進(jìn)行換位檢查。二是形成對(duì)規(guī)章制度有檢查、有落實(shí)、有反饋的良性循環(huán)機(jī)制，強(qiáng)調(diào)員工自我約束力和自我控制能力。三是堅(jiān)持制度和流程的嚴(yán)肅性。把風(fēng)險(xiǎn)防范全方位、多層次地滲透到單位的各個(gè)崗位和環(huán)節(jié)，充分發(fā)揮業(yè)務(wù)部門的能動(dòng)性，以防范因操作不到位而引發(fā)的案件和差錯(cuò)。（二）充分利用現(xiàn)有人力資源，建立全方位操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督體系。一是商業(yè)銀行要把內(nèi)審部門作為一個(gè)具有獨(dú)立 的、可操作的部門，充分發(fā)揮內(nèi)審部門的作用，同時(shí)對(duì)內(nèi)審部門也要實(shí)行事前、事中、事后全過程審計(jì)和交叉審計(jì)，實(shí)施合規(guī)性、責(zé)任性和風(fēng)險(xiǎn)性并舉的審計(jì)原則，對(duì)有問題和薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行持續(xù)跟蹤檢查，努力將審計(jì)關(guān)口前移。二是審計(jì)部門要擺脫商業(yè)銀行內(nèi)部人控制的局面，建立由一級(jí)分行行長(zhǎng)直接控制的部門，全面扭轉(zhuǎn)現(xiàn)行實(shí)際的局面。三是對(duì)重要崗位和敏感部位的員工實(shí)行八小時(shí)以外行為的監(jiān)管，最終形成銀行內(nèi)部自律約束、再監(jiān)督和外部監(jiān)督多維立體的操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督體系。（三）加強(qiáng)思想道德教育，并引入獎(jiǎng)罰并舉機(jī)制。要加強(qiáng)對(duì)員工業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，提高操作人員的業(yè)務(wù)能力、法律意識(shí)、制度觀念和道德水平，降低因人為因素或員工對(duì)政策、制度、法律不了解而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。在日常管理中積極倡導(dǎo)建立有力的風(fēng)險(xiǎn)控制文化，將本行的內(nèi)部控制戰(zhàn)略和政策準(zhǔn)確無(wú)誤地傳導(dǎo)到各個(gè)層次的每一位管理者和員工，使操作風(fēng)險(xiǎn)控制成為每一位員工日常工作中的首要目標(biāo)。同時(shí)，要引進(jìn)激勵(lì)機(jī)制，對(duì)全年安全無(wú)事故的員工要進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)因工作失誤或造成損失的操作風(fēng)險(xiǎn)的員工要進(jìn)行處，甚至重罰，以最大限度地調(diào)動(dòng)廣大員工的工作積極性，把操作風(fēng)險(xiǎn)控制在最低點(diǎn)。（四）建立經(jīng)營(yíng)與內(nèi)部控制“兩條腿走路”的有效體制。首先，要加強(qiáng)內(nèi)控體制建設(shè)，從內(nèi)部管理入手，將環(huán)環(huán)相扣、監(jiān)督制約的內(nèi)控制度真正引入到商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作的全過程。其次，建立具有高度獨(dú)立性、權(quán)威性、管理嚴(yán)謹(jǐn)，工作規(guī)范的內(nèi)控體制，以制度規(guī)范業(yè)務(wù)，約束人員。最后，將內(nèi)控的“事后查處”改變?yōu)椤笆虑胺婪丁?，防患于未然，一旦發(fā)現(xiàn)苗頭，立即采取措施化解風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，通過加大查處力度增強(qiáng)員工自覺執(zhí)行制度的自覺性，控制金融風(fēng)險(xiǎn)。（五）嚴(yán)格責(zé)第五篇：淺議農(nóng)村信用社操作風(fēng)險(xiǎn)的成因及對(duì)策淺議農(nóng)村信用社操作風(fēng)險(xiǎn)的成因及對(duì)策當(dāng)前,農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)及其在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中所處的特殊地位，導(dǎo)致了農(nóng)村信用社貸款操作風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性和擴(kuò)散性，危害性逐步增加，風(fēng)險(xiǎn)占比不斷加大。因此，如何有效控制操作風(fēng)險(xiǎn)，已成為農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展的一個(gè)重點(diǎn)問題。首先，我們要弄清楚什么是操作風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)印發(fā)的《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》通知精神，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)明確定義。操作風(fēng)險(xiǎn)就是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。它和信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)并稱為商業(yè)銀行面臨的三大主要風(fēng)險(xiǎn)。信用社操作風(fēng)險(xiǎn)的成因主要表現(xiàn)在：一是領(lǐng)導(dǎo)層的管理理念未得到根本轉(zhuǎn)變，重經(jīng)營(yíng)輕管理的思想依然存在；二是風(fēng)險(xiǎn)教育不到位，員工防范意識(shí)不強(qiáng)，法制觀念淡??；三是內(nèi)控制度執(zhí)行不力；四是職能部門監(jiān)督檢查缺位，形式監(jiān)管重于效果監(jiān)管。農(nóng)村信用社應(yīng)針對(duì)當(dāng)前內(nèi)控管理薄弱，操作風(fēng)險(xiǎn)加大，風(fēng)險(xiǎn)隱患較多的實(shí)際情況，切實(shí)提高對(duì)加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)重要性和緊迫性的認(rèn)識(shí)，堅(jiān)決遏止案件的高發(fā)勢(shì)頭必須做到：一是要不斷加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，切實(shí)提高制度的執(zhí)行力，有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。二是進(jìn)一步服務(wù)功能，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。三是堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念，增強(qiáng)法制意識(shí)，堅(jiān)決克服盲目和隨意的違規(guī)操作行為。具體的防范措施及對(duì)策：（一）強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)教育，增強(qiáng)員工的防范意識(shí)。防范操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵在于人。因此，要加強(qiáng)員工對(duì)防范操作風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)的學(xué)習(xí)教育，提高防范操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。積極開展案例警示教育，充分利用案例材料，認(rèn)真組織員工進(jìn)行剖析，以案釋法。緊密聯(lián)系員工在業(yè)務(wù)操作中存在的風(fēng)險(xiǎn)，從中汲取教訓(xùn)，并通過召開討論會(huì)、交流會(huì)等形式使廣大員工擺問題，訂措施。在思想作風(fēng)、工作作風(fēng)、法律觀念等方面查找問題，分析不足，有針對(duì)性地研究制定解決的措施和辦法。（二）高度重視操作風(fēng)險(xiǎn)防范工作，增強(qiáng)廣大領(lǐng)導(dǎo)干部的緊迫感和責(zé)任感。進(jìn)一步轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)理念，提高對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的危害性認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)。從根本上端正經(jīng)營(yíng)思想，正確處理好業(yè)務(wù)發(fā)展與加強(qiáng)內(nèi)部管理、防范操作風(fēng)險(xiǎn)的辯證關(guān)系，堅(jiān)決摒棄只重視業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)而忽視內(nèi)部管理的思想，兩手抓，兩手都要硬。（三）加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，提高制度的執(zhí)行力。進(jìn)一步提高員工執(zhí)行規(guī)章制度的意識(shí)，變“要我做為我要做”，讓制度管人、約束人，用制度規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)，使其不能為、不敢為，只有這樣，才能有效地杜絕操作風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)決執(zhí)行強(qiáng)制休假、崗位輪換及干部交流制度，有效防控案件風(fēng)險(xiǎn)。（四）強(qiáng)化指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查的職能作用。一是切實(shí)發(fā)揮聯(lián)社職能部門的管理指導(dǎo)作用，認(rèn)真分析業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理工作中存在的漏洞或不足，及時(shí)提出建設(shè)性的意見或建議，提高管理水平。二是切實(shí)加強(qiáng)審計(jì)稽核部門的職責(zé)，嚴(yán)格按照審計(jì)稽核制度進(jìn)行問責(zé)，實(shí)行嚴(yán)格的責(zé)任追究制。審計(jì)稽核部門要按規(guī)定開展合規(guī)合法性檢查，及時(shí)糾正違規(guī)業(yè)務(wù)操作。三是加大專項(xiàng)業(yè)務(wù)的檢查力度，堵塞漏洞，防控風(fēng)險(xiǎn)。四是堅(jiān)決實(shí)行“問責(zé)制”，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為和業(yè)務(wù)操作行為。（五）量化內(nèi)控制度執(zhí)行的考核工作，完善激勵(lì)約束機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)員工遵規(guī)守紀(jì)的積極性和主動(dòng)性。