財(cái)務(wù)收支審計(jì)實(shí)施方案-資料下載頁(yè)
2025-09-22 04:04本頁(yè)面
【正文】 審計(jì)人員和分工 xxxx。負(fù)責(zé)審計(jì)項(xiàng)目的統(tǒng)籌、組織和協(xié)調(diào)工作，安排工作進(jìn)度，審計(jì)日記檢查，審計(jì)工作底稿復(fù)核，撰寫(xiě)審計(jì)報(bào)告征求意見(jiàn)稿；并負(fù)責(zé)審查項(xiàng)目建設(shè)的前期工程程序、竣工程序、工程概算執(zhí)行進(jìn)行、完成投資的資產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)勘察核實(shí)、資產(chǎn)交付使用手續(xù)、投資效益及償還能力情況及基建財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況，收集相關(guān)資料。 xxxx。負(fù)責(zé)審查建設(shè)項(xiàng)目資金來(lái)源，主要審查基建撥款、基建借款、其他資金來(lái)源，包括財(cái)政預(yù)算撥款、項(xiàng)目法人資本金、國(guó)內(nèi)銀行借款、國(guó)外金融組織提供的外資借款、其他收入、應(yīng)付款項(xiàng)的構(gòu)成（按年度分類(lèi)）；審查基建收入的會(huì)計(jì)核算；收集相關(guān)資金來(lái)源的資料、文件。 xxxx。負(fù)責(zé)審查建設(shè)項(xiàng)目資金占用，主要審查基建支出、資金結(jié)余、預(yù)付賬款，核實(shí)建設(shè)成本包括建筑安裝工程投資支出、設(shè)備投資支出、待攤投資支出和其它投資支出；收集相關(guān)資金占用的資料、文件；協(xié)助現(xiàn)場(chǎng)勘察核實(shí)。 十一、審計(jì)工作計(jì)劃時(shí)間。計(jì)劃15天時(shí)間（20**年12月14日至12月31日）完成整個(gè)項(xiàng)目實(shí)施、整理審計(jì)工作底稿、征求被審計(jì)單位意見(jiàn)、提交審計(jì)報(bào)告。 十二、實(shí)施步驟、方法和時(shí)間安排 20xx年12月7日12月13日進(jìn)行審前調(diào)查，了解xxx旅游大道建設(shè)項(xiàng)目情況，并收集有關(guān)資料；發(fā)出審計(jì)通知書(shū)，編制審計(jì)實(shí)施方案，組織審計(jì)組學(xué)習(xí)有關(guān)文件、政策。 xx月14日xxx月25日為審計(jì)實(shí)施階段，聽(tīng)取被審計(jì)單位情況匯報(bào)，要求被審計(jì)單位提供會(huì)計(jì)資料，根據(jù)分工，各司其職，開(kāi)展審計(jì)查證工作，并做好審計(jì)日記。 xx月26日30日整理審計(jì)工作記錄，對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題進(jìn)行歸類(lèi)整理，編制審計(jì)工作底稿，撰寫(xiě)審計(jì)報(bào)告征求意見(jiàn)稿，向單位領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)審計(jì)情況。 20xxx年xx月1日10日審計(jì)報(bào)告征求意見(jiàn)稿征求被審計(jì)單位，審計(jì)資料送復(fù)核機(jī)構(gòu)復(fù)核，審計(jì)報(bào)告送局領(lǐng)導(dǎo)審閱批準(zhǔn)。 編制人員：xxxx20xx年xx月13日 部門(mén)負(fù)責(zé)人（項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)）審核意見(jiàn)： 年月日 局領(lǐng)導(dǎo)審批意見(jiàn)： 年月日 方案調(diào)整修正補(bǔ)充事項(xiàng)： 編制人員（簽名）：批準(zhǔn)人（簽名）： 年月日年月日 內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃縣審計(jì)局普法工作計(jì)劃市審計(jì)局工作計(jì)劃 第10頁(yè) 共10頁(yè)
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1